【正文】 附表 。根據(jù)某縣農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化程度低，經(jīng)濟(jì)發(fā)展落后的實(shí)際，在政策上給予優(yōu)惠，建設(shè)資金上給予扶持，使項(xiàng)目盡快建成實(shí)施。同時(shí)項(xiàng)目生態(tài)與經(jīng)濟(jì)效益兼?zhèn)?，社?huì)效益顯著，項(xiàng)目可行。%，%，超過(guò)行業(yè)基準(zhǔn)水平，項(xiàng)目投資方案合理，財(cái)務(wù)分析可行。通過(guò)項(xiàng)目建設(shè)，恢復(fù)或增加了人工林生態(tài)系統(tǒng)的群落，從而增加了涵養(yǎng)水分和保持水土的能力，生態(tài)效益明顯。項(xiàng)目建設(shè)將有力提升麗江市天然植物藥開(kāi)發(fā)的技術(shù)水平，促進(jìn)麗江市中藥材資源的有效利用、轉(zhuǎn)化增值，最終形成能充分利用區(qū)域內(nèi)的光、熱、土地、人力及其它資源的特色產(chǎn)業(yè)，對(duì)云南省及麗江市地區(qū)中藥材產(chǎn)業(yè)跨越式發(fā)展均具有重要的戰(zhàn)略意義和現(xiàn)實(shí)必要性。項(xiàng)目技術(shù)規(guī)范，產(chǎn)品市場(chǎng)前景廣闊。項(xiàng)目建設(shè)可切實(shí)調(diào)整農(nóng)村種植和生產(chǎn)結(jié)構(gòu)及農(nóng)村經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)，使脫貧致富落到實(shí)處，成為項(xiàng)目區(qū)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展新的增長(zhǎng)點(diǎn)。項(xiàng)目以中藥材人工繁殖及栽培為建設(shè)內(nèi)容，以中藥材人工繁殖及栽培示范為出發(fā)點(diǎn)和歸宿，具有較強(qiáng)的輻射性和示范帶動(dòng)性。項(xiàng)目依托麗江市某縣特有的地道藥材種質(zhì)資源，以市場(chǎng)為導(dǎo)向，以科技為支撐，以增加山區(qū)農(nóng)民收入為出發(fā)點(diǎn)和落腳點(diǎn)。（4）環(huán)境影響評(píng)價(jià)結(jié)論通過(guò)環(huán)境保護(hù)措施的實(shí)施，本項(xiàng)目無(wú)論是對(duì)水環(huán)境、大氣環(huán)境和噪聲環(huán)境，在建設(shè)和投產(chǎn)后，都不會(huì)對(duì)擬建廠址周圍環(huán)境造成不良影響，從環(huán)保的角度評(píng)價(jià)，項(xiàng)目是可行的。3）噪聲控制與治理噪聲主要是振動(dòng)噪聲和機(jī)械設(shè)備固有噪聲，其治理方案是在設(shè)備上設(shè)置緩沖器，在設(shè)備基座與基礎(chǔ)之間設(shè)橡膠隔振墊，在管道連接上設(shè)置橡膠減振補(bǔ)償器，并選用低噪聲設(shè)備；在建筑上采用隔音吸聲設(shè)計(jì)和設(shè)置隔音間，使噪聲降至噪聲衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)和廠界噪聲標(biāo)準(zhǔn)以下。（2）綜合利用與治理方案1）廢水：加工廠廢水主要為清洗原材料使用后的廢水及生活污水，因此設(shè)計(jì)采用污水處理工藝：污水—預(yù)沉池—調(diào)節(jié)池—水解池—排放，經(jīng)處理后的污水達(dá)《污水綜合排放標(biāo)準(zhǔn)》(CB89781996)表4一級(jí)標(biāo)準(zhǔn)(CODcr：150mg/L，BOD5，300mg/L，SS：15Omg/L，pH(69)排入廠外。5）《工業(yè)企業(yè)廠界噪聲標(biāo)準(zhǔn)》GBI2348－9011類。4）《污水綜合排放標(biāo)準(zhǔn)》CB89782）《城市區(qū)域環(huán)境噪聲標(biāo)準(zhǔn)》CBMM－93二類標(biāo)準(zhǔn)。因此，在生產(chǎn)中，對(duì)土壤、地表和地下水以及野生動(dòng)植物繁育生長(zhǎng)的影響極小。整地按此技術(shù)措施和作業(yè)設(shè)計(jì)進(jìn)行，且本項(xiàng)目種植模式大都為“林下種植”的人工生態(tài)群落，因此對(duì)地表的破壞程度不大。以上陡坡不能采用全面整地應(yīng)按作業(yè)設(shè)計(jì)進(jìn)行。以下緩坡進(jìn)行；1624176。整地時(shí)如遇林地清理，對(duì)原有大樹(shù)以及其它有價(jià)值的林木應(yīng)予保留。整地技術(shù)措施整地時(shí)，首先應(yīng)注意造林整地的方式。加工廠對(duì)環(huán)境影響初加工廠在生產(chǎn)工藝中有少量生產(chǎn)廢水產(chǎn)生，同時(shí)衛(wèi)生間會(huì)有一定量的生活污水排放；在生產(chǎn)中有一些噪音產(chǎn)生。對(duì)野生動(dòng)物棲息環(huán)境的影響開(kāi)墾種植，植被演替，改變了區(qū)域內(nèi)的生物多樣性?；省⑥r(nóng)藥施用過(guò)多，往往造成土壤板結(jié)，結(jié)構(gòu)改變，從而影響地下及地表的小環(huán)境；對(duì)土壤中蟲(chóng)類和微生物的種類和數(shù)量可能會(huì)減少，嚴(yán)重時(shí)甚至對(duì)野生動(dòng)植物的繁育生長(zhǎng)都有危害。根據(jù)觀測(cè)認(rèn)為，全墾整地水土流失較塊狀整地嚴(yán)重。如整地不當(dāng)，會(huì)造成新的水土流失；大面積純種，容易引起某些病蟲(chóng)害發(fā)生；不合理施用化肥、農(nóng)藥可能造成環(huán)境污染；頻繁的人為活動(dòng)會(huì)對(duì)生物多樣性造成破壞；加工廠的建設(shè)會(huì)對(duì)周邊環(huán)境造成一定影響等，具體如下。但是通過(guò)不確定性分析可看出，產(chǎn)品價(jià)格降低或原材料價(jià)格提高時(shí)，會(huì)使項(xiàng)目效益大幅度下降，對(duì)項(xiàng)目效益影響較大，因此項(xiàng)目也存在一定的風(fēng)險(xiǎn)，建議在實(shí)施過(guò)程中，應(yīng)采取有效的措施注意防范風(fēng)險(xiǎn)。通過(guò)不確定性分析，本項(xiàng)目有一定的抗風(fēng)險(xiǎn)性能力，本項(xiàng)目投資方案合理，財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)可行。通過(guò)敏感性分析，說(shuō)明項(xiàng)目抗風(fēng)險(xiǎn)能力受產(chǎn)品售價(jià)和經(jīng)營(yíng)成本影響較大，受建設(shè)投資影響較小，企業(yè)必須加強(qiáng)內(nèi)部經(jīng)營(yíng)管理、降低成本、保證產(chǎn)品質(zhì)量，才能保證項(xiàng)目效益目標(biāo)實(shí)現(xiàn)。 敏感性臨界分析表 變化幅度項(xiàng)目10%0+10%平均+1%平均1%1 建設(shè)投資685365726291+2 銷售收入1463657211681+3 經(jīng)營(yíng)成本135426572398+由上表可以看出，在各個(gè)變量因素變化率相同的情況下，%、%、%時(shí)，是各敏感因素產(chǎn)生對(duì)項(xiàng)目不利影響的臨界點(diǎn)。10的變化幅度變動(dòng)。敏感性分析本項(xiàng)目分別選擇建設(shè)投資、經(jīng)營(yíng)成本、銷售收入三個(gè)較為敏感的因素，做提高10%和降低10%單因素變化對(duì)內(nèi)部收益率、投資回收期影響的敏感性分析表。財(cái)務(wù)分析曲線詳見(jiàn)下圖九、不確定性分析盈虧平衡分析（BEP）生產(chǎn)能力利用率（N）= 247。七、財(cái)務(wù)分析根據(jù)以上指標(biāo)測(cè)算，主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)如下：（按年均計(jì)算）●靜態(tài)評(píng)價(jià)指標(biāo)：經(jīng)營(yíng)收入： ￥；利潤(rùn)總額： ￥；上繳稅金： ￥；借貸償還期（詳見(jiàn)附表7） ；●動(dòng)態(tài)評(píng)價(jià)指標(biāo)：得稅后：（詳見(jiàn)附表8） 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（FIRR） %財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（I=12%） ￥投資回收期（含建設(shè)期） 所得稅前：（詳見(jiàn)附表8） 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（FIRR） %財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（I=12%） ￥投資回收期 ●比例指標(biāo)：投資利潤(rùn)率 %投資利稅率 %償貸比 1：八、資金償還能力分析項(xiàng)目借貸償還資金來(lái)源為未分配利潤(rùn)、折舊、攤銷三部分。盈余公積金按稅后利潤(rùn)的10%計(jì)取。詳見(jiàn)“附表3”。本項(xiàng)目繳納產(chǎn)品增值稅，稅率為13%。詳見(jiàn)“附表3”。本項(xiàng)目產(chǎn)品銷售價(jià)格是根據(jù)財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)的定價(jià)原則，并分析了近幾年國(guó)內(nèi)外的市場(chǎng)價(jià)格，預(yù)測(cè)到生產(chǎn)期初的價(jià)格。四、分析結(jié)果。銷售費(fèi)用、管理費(fèi)用：%%計(jì)取。固定資產(chǎn)折舊：按平均年限法計(jì)算折舊，殘值率為5%，（建、構(gòu)筑物按30年折舊、機(jī)器設(shè)備按15年折舊）。（管理及技術(shù)人員15人，生產(chǎn)工人95人）工資按項(xiàng)目區(qū)平均工資標(biāo)準(zhǔn)1200元/月三、各項(xiàng)取費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)原材料及燃料、動(dòng)力費(fèi)用按項(xiàng)目區(qū)市場(chǎng)現(xiàn)行價(jià)格計(jì)取。二、實(shí)施進(jìn)度本項(xiàng)目建設(shè)期為1年。本項(xiàng)目按此方案進(jìn)行分析、評(píng)價(jià)。（6），%。5）民間貸款（實(shí)力企及個(gè)體）。，%。總投資項(xiàng)目建設(shè)總投資 = 建設(shè)投資 + 建設(shè)期利息 + 流動(dòng)資金 = + + = （萬(wàn)元）三、資金來(lái)源與籌措，由以下渠道籌措：，%。流動(dòng)資金本項(xiàng)目的流動(dòng)資金按擴(kuò)大指標(biāo)法計(jì)算，根據(jù)經(jīng)營(yíng)期第1年銷售收入的12%估算，其中流動(dòng)資金的30%由建設(shè)單位自籌解決。詳見(jiàn)下圖 建設(shè)期利息估算本項(xiàng)目的建設(shè)期為1年。建設(shè)投資估算內(nèi)容包括種植基地營(yíng)建工程、初加工廠建設(shè)工程及基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)工程等，還包括工程建設(shè)其他費(fèi)用和預(yù)備費(fèi)。二、項(xiàng)目投資估算建設(shè)投資估算本項(xiàng)目屬于新建項(xiàng)目。1可行性研究費(fèi)：‰計(jì)取。1報(bào)建及招、投標(biāo)費(fèi)用：%計(jì)取。（計(jì)價(jià)格［2002］10號(hào)文）工程監(jiān)理費(fèi)：%計(jì)取。建設(shè)單位管理費(fèi)：%計(jì)取。類似工程的概、預(yù)算及技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)?！豆こ炭辈煸O(shè)計(jì)收費(fèi)管理規(guī)定》(云南省計(jì)委、云南省建設(shè)廳云計(jì)價(jià)格2002164號(hào))?！锻顿Y項(xiàng)目可行性研究指南》（試用版）。確保項(xiàng)目資金的合理使用。（2）資金管理嚴(yán)格按照財(cái)務(wù)管理的規(guī)定，實(shí)行專款專用、專戶儲(chǔ)存，單獨(dú)建帳，不得擠占挪用、轉(zhuǎn)移、截留。農(nóng)戶與公司達(dá)成干藥材收購(gòu)協(xié)議，產(chǎn)品統(tǒng)一由公司進(jìn)行收購(gòu)，收購(gòu)價(jià)實(shí)行最低保護(hù)價(jià)。項(xiàng)目運(yùn)行管理（1）項(xiàng)目管理項(xiàng)目建成后，將獨(dú)立核算、自主經(jīng)營(yíng)。（2）工人培訓(xùn)招收的新工人首先集中一段時(shí)間進(jìn)行操作等基本訓(xùn)練，進(jìn)行技術(shù)教育，必須采取持證上崗制度，生產(chǎn)工人要到相關(guān)廠家參觀學(xué)習(xí)。項(xiàng)目管理機(jī)構(gòu)項(xiàng)目管理機(jī)構(gòu)詳見(jiàn)管理機(jī)構(gòu)圖亞興中藥材開(kāi)發(fā)有限公司總 經(jīng) 理財(cái)務(wù)部生產(chǎn)車間科研檢驗(yàn)部種植科銷售部勞動(dòng)定員項(xiàng)目勞動(dòng)定員見(jiàn)表6—1 崗位定員表 表7－1序號(hào)部門定員備注1財(cái)務(wù)部22銷售部53種植科（基地管理）64科研檢驗(yàn)部25生產(chǎn)車間95合計(jì)110人員培訓(xùn)本企業(yè)培訓(xùn)對(duì)象主要為領(lǐng)導(dǎo)干部、基層干部、工程技術(shù)人員和工人。4）負(fù)責(zé)提供優(yōu)質(zhì)種子及種苗。2）編制種植規(guī)程和技術(shù)方案，開(kāi)展技術(shù)培訓(xùn)，根據(jù)技術(shù)要求，實(shí)行現(xiàn)場(chǎng)培訓(xùn)，確保管理達(dá)到科學(xué)合理，從而實(shí)現(xiàn)高產(chǎn)、優(yōu)質(zhì)、高效的目標(biāo)。 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度表 表5—6序號(hào)進(jìn)度（季度）項(xiàng)目2011年2012年3453451可研評(píng)審、項(xiàng)目設(shè)計(jì)2種植基地建設(shè)3加工廠土建工程設(shè)計(jì)施工、設(shè)備購(gòu)置4設(shè)備安裝、調(diào)試、驗(yàn)收5正式投產(chǎn)第六章 組織機(jī)構(gòu)與人力資源配置組織及工作制度（1）組織機(jī)構(gòu)設(shè)置及管理體系項(xiàng)目承擔(dān)單位為某亞興中藥材開(kāi)發(fā)有限公司，通過(guò)建立中藥材規(guī)范化種植基地，連接農(nóng)戶與市場(chǎng)帶動(dòng)全面發(fā)展（公司+基地+農(nóng)戶）。2008年3—6月為項(xiàng)目準(zhǔn)備階段，完成可行性報(bào)告報(bào)批和作業(yè)設(shè)計(jì)等準(zhǔn)備工作并具體落實(shí)種植基地地塊；2008年7月—2009年6月完成中藥材規(guī)范化種植基地42000畝種植工作，同時(shí)期內(nèi)完成初加工廠的建設(shè)工作。（3）費(fèi)用：。（1）技術(shù)推廣引進(jìn)各中藥材品種豐產(chǎn)栽培技術(shù)及持續(xù)利用技術(shù)，提高并穩(wěn)定人工栽培中藥材的質(zhì)量和產(chǎn)量。具體種植種子及種苗投入量及金額相見(jiàn)下表：種植基地輪作周期種子需求量及資金投入表 表5—5項(xiàng)目名稱輪作周期（年）種子需求量（公斤）種子單價(jià)（元/公斤）種子投入金額合計(jì)（萬(wàn)元）秦歸121000木香210000秦艽26000桔梗24500天冬3450000續(xù)斷212000付子11020000合計(jì)種植基地種植費(fèi)用、管護(hù)費(fèi)用及采收費(fèi)用由農(nóng)戶自行解決，采收所得干藥材由公司按保護(hù)價(jià)統(tǒng)一收購(gòu)。三、項(xiàng)目建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)和具體建設(shè)內(nèi)容建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)嚴(yán)格遵循我國(guó)現(xiàn)行的有關(guān)設(shè)計(jì)規(guī)范和有關(guān)標(biāo)準(zhǔn)及規(guī)定，以經(jīng)濟(jì)效益為中心，認(rèn)真貫徹“技術(shù)先進(jìn)，符合國(guó)情，經(jīng)濟(jì)實(shí)用，著眼發(fā)展”的建設(shè)原則，精心設(shè)計(jì)、精心施工，做到總局布置合理，操作方便，管理科學(xué)，調(diào)度靈活，生產(chǎn)安全。接地保護(hù)采用TNCS系統(tǒng)，并進(jìn)行總等電位聯(lián)結(jié)。⑥防雷與接地：所有架空進(jìn)出線處須設(shè)置避雷器。⑵照明光源所有房間采用節(jié)能燈照明，道路采用高壓鈉燈照明，廠區(qū)采用庭院燈和草坪燈照明。各車間電氣設(shè)備全部采用防塵防爆型。④設(shè)備水平電力變壓器選用S9型節(jié)能變壓器，低壓配電屏采用GGD開(kāi)關(guān)柜。室內(nèi)配線采用銅芯導(dǎo)線穿PVC電線管敷設(shè)。廠區(qū)室外配電干線采用穿鋼管埋地敷設(shè)外，其余為架空安裝。⑵配電系統(tǒng)高壓部分設(shè)置一高壓開(kāi)關(guān)。②供電回路及電壓等級(jí)本項(xiàng)目所需電源由附近地區(qū)經(jīng)過(guò)的10KV電源線接至廠區(qū)配電室。由計(jì)算結(jié)果可知，本項(xiàng)目裝機(jī)容量為500KW，計(jì)算負(fù)荷為486kVA。無(wú)功功率：321千瓦。設(shè)備總裝容量為500kw。車間內(nèi)均設(shè)室內(nèi)消火栓，兩消火栓之間距離不小于36米，室內(nèi)消防水量為10升/秒。根據(jù)《建筑設(shè)計(jì)防火規(guī)范》GBJ16—87（2001修訂版），在同一時(shí)間內(nèi)的火災(zāi)次數(shù)按兩次考慮，建筑物的耐火等級(jí)為三級(jí)，火災(zāi)危險(xiǎn)性分類為丙類。新建廠房、辦公樓周圍建排水溝，并與市政排水系統(tǒng)連接。廠區(qū)室內(nèi)、外設(shè)地上式消火栓。中藥材飲片生產(chǎn)工藝流程清洗切片干燥處理包裝原料收購(gòu)（4）公用工程1）給、排水工程①給水工程供水由城市自來(lái)水管引進(jìn)，至廠區(qū)的東面200立方蓄水池，形成二次供水，該水池也用于消防水池。（詳見(jiàn)總平面布置圖）（2）建設(shè)內(nèi)容初加工廠主要建設(shè)內(nèi)容為：生產(chǎn)廠房、倉(cāng)庫(kù)、辦公樓、停車場(chǎng)、綠化及供配電、給排水、道路、消防、綠化等公用及輔助工程，配套建設(shè)相應(yīng)的質(zhì)檢、分析設(shè)施等。滿足施工、生產(chǎn)、檢修、運(yùn)輸及生產(chǎn)管理的要求。廠區(qū)布置原則：符合工藝流程，力求使生產(chǎn)作業(yè)線短捷、順暢。初級(jí)加工廠建設(shè)方案（1）廠址選擇及布置原則項(xiàng)目初加工廠廠址選設(shè)在某縣城城郊，占地20畝，交通條件好，水、電供應(yīng)方便，排污方便，地質(zhì)條件好，主要原材料、輔料、燃料運(yùn)輸進(jìn)出方便。產(chǎn)品產(chǎn)量預(yù)測(cè)：據(jù)各藥材生長(zhǎng)規(guī)律和栽種試驗(yàn)的結(jié)果表明，秦歸為1年產(chǎn)藥材，達(dá)產(chǎn)年份產(chǎn)量為150公斤/畝（干）；木香為2年產(chǎn)藥材，達(dá)產(chǎn)年份產(chǎn)量為480公斤/畝（干）；秦艽為2年產(chǎn)藥材，達(dá)產(chǎn)年份產(chǎn)量為220公斤/畝（干）；桔梗為2年產(chǎn)藥材，達(dá)產(chǎn)年份產(chǎn)量為450公斤/畝（干）；天冬為3年產(chǎn)藥材，達(dá)產(chǎn)年份產(chǎn)量為400公斤/畝（干）；續(xù)斷為2年產(chǎn)藥材，達(dá)產(chǎn)年份產(chǎn)量為400公斤/畝（干）；付子為1年產(chǎn)藥材