【正文】 （附表 7） 不確定性分析 盈虧平衡分析 固定成本 產(chǎn)品產(chǎn)量＝　　 　 ?。? ＝1051（盈虧平衡點） 產(chǎn)品單價－單位可變成本 　 　 固定成本 　生產(chǎn)能力＝ ?。? 　 100%＝% （盈虧平衡點） 銷售收入－可變成本 總成本 銷售價格＝ ＝ 　 ＝447（盈虧平衡點） 總產(chǎn)量 第九章 財務(wù)評價某縣 3000 只肉羊育肥場擴(kuò)建項目可行性研究報告 敏感性分析考慮項目在實施過程中遇到一些不確定因素的影響和變化，分別對銷售收入、經(jīng)營成本和建設(shè)投資作了下調(diào)和上調(diào) 5%的單因素變化，對財務(wù)凈現(xiàn)值和財務(wù)內(nèi)部收益率，投。總計經(jīng)營成本 萬元。第九章 財務(wù)評價某縣 3000 只肉羊育肥場擴(kuò)建項目可行性研究報告工資及福利費 萬元。 燃料及動力費：用于生產(chǎn)所耗水、電、燃料等費用 萬元。 （附表 6）項目建成后，年總成本費用為 萬元，經(jīng)營成本為 萬元，固定成本費用為 萬元。折舊費：固定資金折舊采用直接法平均計算，土建工程折舊按 8 年，機(jī)械設(shè)備按 8 年，生產(chǎn)資料 8 年。 燃料及動力費：用于生產(chǎn)所耗水、電、燃料等費用。估算每只基礎(chǔ)母羊單位耗資 元，每只育肥羊單位耗資 元。 燃料及動力費：飼養(yǎng) 1 只肉羊每年所耗水、電、燃料等費用。 （附表 71） 銷售稅金及附加本項目是農(nóng)牧業(yè)生產(chǎn)項目，無稅金和附加費用。 銷售收入、銷售稅金和附加估算 銷售收入根據(jù)項目總體設(shè)計與技術(shù)方案確定生產(chǎn)能力水平，估算出項目生產(chǎn)期產(chǎn)品產(chǎn)量和收入。購多賽特種公羊投資 萬元；小尾寒羊母羊投資 萬第八章 投資估算及資金來源某縣 3000 只肉羊育肥場擴(kuò)建項目可行性研究報告元。93QS16D 型青貯切碎機(jī)投資 萬元；羊人工授精設(shè)備投資 萬元；9SJ1500 型飼料加工機(jī)組投資 萬元；FT904拖拉機(jī)投資 萬元；1L435 四鏵犁投資 萬元；2BMS9A免耕松土補(bǔ)播機(jī)投資 萬元； 型跨行式方草捆撿拾壓捆機(jī)投資 萬元； 割摟草機(jī)投資 萬元；9QSD900青飼料收獲機(jī)投資 萬元；3WX650 噴桿式噴霧器投資 萬元；華泰保爾 75300 型卷盤式噴灌投資 萬元。技術(shù)培訓(xùn)費 萬元，項目前期費 萬元。 自籌資金及來源自籌資金 萬元，由合作社股東自籌 。 建設(shè)期利息本項目無借款，不存在建設(shè)期利息 流動資金 本項目流動資金合作社自行解決，不計入投資。無形資產(chǎn)投資 萬元。新打機(jī)電井 5 眼，每眼 40000 元，合計投資 萬元；埋設(shè)地埋管道 公里，每公里 萬元，合計投資 萬元。 ；； 建設(shè)投資固定資產(chǎn) 萬元，其中建業(yè)務(wù)室 250 平方米，每平方米投資 400 元，合計投資 萬元；建羊舍 2500 平方米，每平方米投資 300 元，合計投資 萬元；建飼料加工車間及庫房 200平方米，每平方米投資 300 元，合計投資 萬元；建儲草棚800 平方米，每平方米投資 200 元，合計投資 萬元；建獸醫(yī)第八章 投資估算及資金來源某縣 3000 只肉羊育肥場擴(kuò)建項目可行性研究報告治療室 50 平方米，每平方米投資 400 元，合計投資 萬元；建羊人工授精室 50 平方米，每平方米投資 400 元，合計投資 萬元；建青貯窖 1000 立方米，每立方米投資 100 元，合計投資 萬元；藥浴池 25 立方米，每立方米投資 400 元，合計投資 萬元；圍墻 1000 延長米，每延長米投資 150 元，合計投資 萬元；鍋爐房 20 平方米，每平方米投資 300 元，合計投資 萬元；庫房 100 平方米，每平方米投資 300 元，合計投資 萬元；沼氣池 40 立方米，每立方米投資 500 元，合計投資 萬元。建筑工程根據(jù)當(dāng)?shù)亟ㄖ袌鰧嶋H價格估算，設(shè)備購置根據(jù)廠商咨詢中間價格估算，并考慮運雜費及采購保管費等。第八章 投資估算及資金來源某縣 3000 只肉羊育肥場擴(kuò)建項目可行性研究報告第八章 投資估算與資金來源 投資估算依據(jù)投資估算主要依據(jù)：2022 年《農(nóng)業(yè)財政資金項目申報標(biāo)準(zhǔn)文本》 ，2022 年《中央財政支持農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化資金管理暫行辦法》 ，1999 年農(nóng)業(yè)部、建設(shè)部關(guān)于《農(nóng)業(yè)項目經(jīng)濟(jì)評價實用手冊》第二版的規(guī)定及國家計委、建設(shè)部《建設(shè)項目經(jīng)濟(jì)評價方法與參數(shù)（1993） 》的方法。制定操作規(guī)程和安全技術(shù)規(guī)程，加強(qiáng)職工安全教育，依法搞好安全管理，按國家有關(guān)安全和衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)，發(fā)放必備的勞動保護(hù)用品。參加培訓(xùn)人員基本上達(dá)到懂技術(shù)會管理的水平。 技術(shù)培訓(xùn)聘請某縣畜牧局多年從事肉羊繁育及養(yǎng)殖方面的專家對場內(nèi)第七章 項目組織管理某縣 3000 只肉羊育肥場擴(kuò)建項目可行性研究報告員工及輻射農(nóng)牧民養(yǎng)殖戶進(jìn)行定期培訓(xùn)。 勞動定員該項目的實施，肉羊育肥場新增勞動定員 5 人，其中飼養(yǎng)管理人員 3 人，技術(shù)人員 2 人。第七章 項目組織管理某縣 3000 只肉羊育肥場擴(kuò)建項目可行性研究報告第七章 項目組織管理 組織機(jī)構(gòu)與職能劃分本項目由某縣財政局負(fù)責(zé)全面監(jiān)督管理，某農(nóng)牧業(yè)合作社組織實施，畜牧業(yè)局負(fù)責(zé)技術(shù)培訓(xùn)指導(dǎo)，項目區(qū)鄉(xiāng)村負(fù)責(zé)組織協(xié)調(diào)。 環(huán)境影響評價與審批項目建成后，通過草地圍欄、飼草料地開發(fā)、舍飼養(yǎng)羊等一系列工程實施，將有效帶動全縣畜牧業(yè)生產(chǎn)方式向建設(shè)養(yǎng)畜、科學(xué)養(yǎng)畜、生態(tài)養(yǎng)畜轉(zhuǎn)變，這樣既保護(hù)現(xiàn)有的草場，使其自然環(huán)境更新復(fù)壯，恢復(fù)天然草地生產(chǎn)能力，極大地增加發(fā)展畜牧業(yè)的飼第六章 環(huán)境影響評價與節(jié)能減排措施某縣 3000 只肉羊育肥場擴(kuò)建項目可行性研究報告草資源；又保護(hù)人工造林種草建設(shè)成果，最大限度地改善和恢復(fù)生態(tài)環(huán)境。本項目主要污染源在舍飼棚圈，污染物為羊的糞便。 合理利用農(nóng)副產(chǎn)品資源項目實施后，可充分利用當(dāng)?shù)剞r(nóng)區(qū)豐富的秸稈等農(nóng)副產(chǎn)品，通過青貯、氨化等一系列技術(shù)措施，提高其營養(yǎng)價值和利用效率，減少資源浪費，同時對減少因燃燒大量廢棄農(nóng)副產(chǎn)品引起的大氣污染，提高土地利用率，保護(hù)區(qū)域環(huán)境具有深遠(yuǎn)的意義。由于采取科學(xué)的舍飼育肥制度，從而可減輕天然草場的放牧壓力，避免草原超載放牧引起的退化，所以該項目的實施可以促進(jìn)草原生態(tài)保護(hù)建設(shè)，恢復(fù)草場植被，減少風(fēng)沙侵蝕，提高草地生產(chǎn)力，對保護(hù)生物多樣性，創(chuàng)造良好的生態(tài)將起到積極的作用。表 51 項目實施進(jìn)度 單位：年第五章 建設(shè)方案某縣 3000 只肉羊育肥場擴(kuò)建項目可行性研究報告項 目 實 施 年 度項目進(jìn)行階段2022 2022 2022—2022立項報批 可行性研究報告 項目準(zhǔn)備項目評估 土建工程 4—8設(shè)備采購 5—6項目建設(shè)項目投產(chǎn) 9項目運行 達(dá)到計劃生產(chǎn)力 進(jìn)度安排： 2022 年為項目的準(zhǔn)備階段，其主要任務(wù)是立項批報、可行性研究報告的撰寫及對項目進(jìn)行評估；2022 年進(jìn)行項目設(shè)計、物資采購、人員培訓(xùn)及項目正式投產(chǎn)等。 實施進(jìn)度安排本項目運行期限暫定 10 年，其中建設(shè)期 1 年，生產(chǎn)期 9 年。 輔助工程、其它工程配套飼料基地 1000 畝，其中新打機(jī)電井 5 眼，埋設(shè)地埋管道 公里，配置華泰保爾 75300 卷盤式噴灌機(jī) 2 臺。 設(shè)備選型方案93QS16D 型青貯切碎機(jī) 1 臺，固安縣雙橋農(nóng)牧機(jī)械廠；羊人工授精設(shè)備 1 套，江蘇泰興醫(yī)療器械廠；新購 9SJ1500 型飼料加工機(jī)組 1 套，北京燕京風(fēng)雷農(nóng)牧業(yè)機(jī)械有限公司；FT904 拖拉機(jī)1 臺， “福田雷沃 ”國際重工股份有限公司；1L435 四鏵犁 1 臺，保定市雙鷹農(nóng)機(jī)有限責(zé)任公司；2BMS9A 免耕松土補(bǔ)播機(jī) 1 臺，呼和浩特市得利新技術(shù)設(shè)備廠； 型跨行式方草捆撿拾壓捆機(jī) 1 臺，中國農(nóng)業(yè)機(jī)械化科學(xué)研究院呼和浩特分院； 割摟草機(jī) 1 臺，內(nèi)蒙古正鑲白旗草原王農(nóng)牧機(jī)械制造廠；9QSD900青飼料收獲機(jī) 1 臺，新疆機(jī)械研究院股份有限公司；3WX650 噴桿式噴霧器 1 臺，現(xiàn)代農(nóng)裝科技股份有限公司；華泰保爾 75300卷盤式噴灌機(jī) 2 臺，山東華泰保爾灌溉設(shè)備有限公司。羔羊日補(bǔ)充精料 公斤,自由采食青貯飼草、優(yōu)質(zhì)青干草。 主要工藝(技術(shù)) 參數(shù)繁殖成活率 200%，育肥期 60 天，日增重 300 克，出欄胴體重 20 公斤。某縣畜牧業(yè)局是從事肉羊育肥技術(shù)的推廣和研究的專業(yè)部門，內(nèi)蒙宏泰大地飼料公司是生產(chǎn)肉羊各飼養(yǎng)階段的預(yù)混料和濃縮料，育肥技術(shù)和飼料方面是有保障的。本項目主要采用舍飼育肥，育肥期 60 天。育肥羊群生產(chǎn)計劃：本項目所有母羊在 79 月份集中進(jìn)行配種，產(chǎn)冬羔。達(dá)產(chǎn)后，基礎(chǔ)母羊的繁殖成活率按 200%計算，每年產(chǎn) 2 胎，年可生產(chǎn) F1 代羔羊 3000 只。 并 對 圈 舍 及 用 具 徹 底清 洗第五章 建設(shè)方案某縣 3000 只肉羊育肥場擴(kuò)建項目可行性研究報告消 毒 。每年春秋兩季對結(jié)核病和布氏桿菌病進(jìn)行兩次檢疫，檢疫后立即對羊舍內(nèi)外及用具進(jìn)行消毒。若發(fā)現(xiàn)疫病，嚴(yán)格遵照獸醫(yī)防疫規(guī)定，認(rèn)真執(zhí)行消毒、隔離、封鎖、毀尸?；旌暇铣春蠓鬯?，放入食槽內(nèi)，或與切碎的青干草或胡蘿卜等混合攪拌喂給，同時可混入少量食鹽，刺激羔羊食欲。一般羔羊生后 57 天，選擇無風(fēng)溫暖的晴天，在中午把羔羊趕到運動場進(jìn)行運動。羔羊的飼養(yǎng)管理：育肥羔羊 6 個月以后出售，每只羊日補(bǔ)充混合精料 千克；日補(bǔ)充青干草 千克，以促進(jìn)瘤胃的發(fā)育。藥浴選擇第五章 建設(shè)方案某縣 3000 只肉羊育肥場擴(kuò)建項目可行性研究報告晴朗天氣，并飲足水。產(chǎn)前 1 周左右，夜間應(yīng)將母羊放于待產(chǎn)圈中飼養(yǎng)和護(hù)理。妊娠后期母羊的管理，要細(xì)心周到，喂飼、飲水時要防止擁擠和滑倒，以免流產(chǎn)?；A(chǔ)母羊的飼養(yǎng)管理：冬春補(bǔ)飼期（8 個月） ，每只羊日補(bǔ)充精料 千克，青干草 千克，青貯飼料 千克。我國的北方地區(qū)，羊的繁殖季節(jié)大多集中在 911 月（秋季） ，非配種期較長。如有剩料則及時清除，減少飼料的污染和浪費。配種期保證飼料的多樣性，精粗飼料合理搭配，盡可能保證青綠飼料全年較均衡地供給。充足飲水，夏季 2 次、冬季 1 次。育肥羊是小尾寒羊母本和多賽特種公羊進(jìn)行雜交改良的 F1 代。 產(chǎn)品質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)育肥羊出欄標(biāo)準(zhǔn)：無任何傳染疾病和其它疾病，羔羊 3 個月后，育肥 60 天出欄，胴體重在 20 公斤以上。加工機(jī)具購置標(biāo)準(zhǔn)：機(jī)械設(shè)備均為國家農(nóng)機(jī)具招標(biāo)企業(yè)生產(chǎn)。 飼草料地建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)：集中聯(lián)片建設(shè)優(yōu)質(zhì)、高效的飼草料基地，種植主要以青貯玉米為主。 建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)和產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn) 建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)羊舍建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)：每棟占地 400 平方米（長 40 米 寬 10 米） ，結(jié)構(gòu)為磚木結(jié)構(gòu)，棚頂設(shè)計為前坡彩鋼硬棚，后坡陽光板模式，便于冬季舍內(nèi)采光保暖。 建設(shè)規(guī)模該項目建成肉羊育肥場 1 處，肉羊飼養(yǎng)量達(dá)到 4100 只，其中基礎(chǔ)母羊 800 只，年出欄育肥羊 3000 只。配套飼料基地 1000 畝，其中新打機(jī)電井 5 眼，埋設(shè)地埋管道 公里，配置華泰保爾 75300 卷盤式噴灌機(jī) 2 臺。第五章 建設(shè)方案某縣 3000 只肉羊育肥場擴(kuò)建項目可行性研究報告第五章 建設(shè)方案 產(chǎn)品方案和建設(shè)規(guī)模 建設(shè)任務(wù)該項目建業(yè)務(wù)室 250 平方米，標(biāo)準(zhǔn)化羊舍 2500 平方米，建飼料加工車間及庫房 200 平方米，建儲草棚 800 平方米，獸醫(yī)治療室 50 平方米，羊人工授精室 50 平方米，青貯窖 1000 立方米，藥浴池 25 立方米，圍墻 1000 延長米，鍋爐房 20 平方米，庫房 100平方米，沼氣池 40 立方米。 營銷模式 某縣良種肉羊養(yǎng)殖場 育肥場 多賽特種公羊 小尾寒羊 (雜交) 改良種 F1 代羔羊 第四章 市場分析及銷售方案某縣 3000 只肉羊育肥場擴(kuò)建項目可行性研究報告 （育肥 2 個月） 保護(hù)價出售 肉食品加工廠 市場風(fēng)險分析 項目產(chǎn)品市場風(fēng)險因素分析項目產(chǎn)品主要是羊肉、羊皮和羊毛，產(chǎn)品最大的市場風(fēng)險：一是畜產(chǎn)品價格下調(diào)；二是災(zāi)年飼草料的嚴(yán)重缺乏，造成飼草料價格上漲，飼養(yǎng)成本增加。 營銷方案項目建成達(dá)產(chǎn)后，按 200%繁殖成活率計算，每年產(chǎn) 2 胎，年產(chǎn)多賽特肉用種公羊與小尾寒羊母羊的雜交 F1 代育肥羊 3000 只，將改良雜交的育肥羊，按保護(hù)價出售到肉食品加工廠，通過良種肉羊品種的擴(kuò)繁推廣，最終實現(xiàn)全縣肉羊品種規(guī)模化養(yǎng)殖，