【正文】 附表1：總投資估算表單位：萬元序號項目數(shù)值備注一固定資產(chǎn)投資38171工程費用2831設備購置費730見構(gòu)筑物工程費安裝工程費2工程建設其它費用804征地費其它費用3預備費182二流動資金500三總投資4317附表2：設備投資估算表單位：萬元序號設備名稱單位數(shù)量單價金額1果汁生產(chǎn)線條3802402變壓器及配電設施套135353鍋爐套120204變頻供水設備套180805消防設備套125256辦公用車臺145457運輸車臺5251258叉車臺26129辦公設備套1511510通訊設備套15511冷藏設備套110010012其它套28合計32730 附表3：建構(gòu)筑物投資估算表序號建構(gòu)筑物名稱平面尺寸（m）建筑面積（m2）單位工程造價（元/ m2）金額1車間I1202732409002車間II1202732409003原材料庫房1001515008001204成品庫房1001515008001205冷藏庫10024240012002886綜合辦公樓806600011006607員工宿舍及食堂6084806008變電所2015300600219車庫50105007003510泵房954570011鍋爐房1055070012設備維修車間5062570013門衛(wèi)542070014綠化50005010215道路硬化85001202516鐵柵欄延長米670300合計附表4：原輔材料、燃料動力消耗成本估算表序號材料名稱單位年需求量單位（元/t）金額（萬元）一原材料65131水果噸9600280026882包裝瓶個5400萬27003包裝箱個225萬51125二燃料動力1911水KWh7500002電t9000063煤t30004001204汽油升25005合計670465 附表5：總 成 本 估 算 表單位：萬元序號項目名稱生 產(chǎn) 期第3年第4年第5年第6年第7年第8年第9年第10年第11年第12年1原輔料費用52106513651365136513651365136513651365132外購然動費用1531911911911911911911911911913工資及福利2402402402402402402402402402404折舊3633633633633633633633633633635維修費用3633633633633633633633633633636管理費用2402402402402402402402402402407銷售費用9121140114011401140114011401140114011408總成本74819050905090509050905090509050905090509固定成本120612061206120612061206120612061206120610可變成本627578447844784478447844784478447844784411經(jīng)營成本7118868786878687868786878687868786878687附表6：項目財務現(xiàn)金流量表單位：萬元序號名稱第1年第2年第3年第4年第5年第6年第7年第8年第9年第10年第11年第12年1現(xiàn)金流入008832110401104011040110401104011040110401104011731銷售收入08832110401104011040110401104011040110401104011040回收固定資產(chǎn)余值191回收流動資金500其他現(xiàn)金流入2現(xiàn)金流出229015278077948694869486948694869486948694869486建設投資22901527流動資金400100經(jīng)營成本7118868786878687868786878687868786878687銷售稅金附加55696969696969696969增值稅504630630630630630630630630630資源稅3凈現(xiàn)金流量229015277551554165416541654165416541654165423454累計凈現(xiàn)金流量2290381730621508146180034545108676284161007012415 計算指標：% 項目財務凈現(xiàn)值（12%） 投資回收期（靜態(tài)）（含建設期）附表7：損 益 表單位：萬元序號名稱生 產(chǎn) 期第3年第4年第5年第6年第7年第8年第9年第10年第11年第12年1產(chǎn)品銷售收入88321104011040110401104011040110401104011040110402銷售稅金附加556969696969696969693增值稅5046306306306306306306306306304總成本費用74819050905090509050905090509050905090505利潤總額7921291129112911291129112911291129112916所得稅1983233233233233233233233233237稅后利潤5949689689689689689689689689688可供分配利潤594968968968968968968968968。 項目間接要在市場競爭牛取得優(yōu)勢，必須克服產(chǎn)品趨同化傾向，形成自己獨特的競爭戰(zhàn)略。我國果汁飲料要融入國際市場，必須與國際全方位接軌。本項目采用先進的生產(chǎn)設備和工藝，利用當?shù)刎S富的水果資源和礦泉水資源，加工生產(chǎn)果汁飲料，技術(shù)可靠，管理上以及優(yōu)質(zhì)原料上的保證，具有較強的市場競爭力，發(fā)展前景良好，是可行的。項目建設十分必要。 第十三章 可行性研究結(jié)論與建議 一、可行性研究結(jié)論 本項目是農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展項目。 各項財務評價指標表明：本項目經(jīng)濟效益較好，在同行業(yè)中為較高水平。 三、財務評價 %； %； 3； %； (包括建設期)。 所得稅計算 年可實現(xiàn)所得稅為323萬元。 稅金計算 年可實現(xiàn)稅金為699萬元。 銷售費用：按銷售收入的10%計算為1140萬元。 維修費用：按固定資產(chǎn)年折舊額的100%計算為363萬元。 工資及附加：勞動定員200人，年平均工資及附加按12000元/人計算為240萬元。二、銷售收入及稅金、成本估算 產(chǎn)量及銷售收入 年產(chǎn)果汁飲料3萬噸，每噸售價是3680元，年實現(xiàn)總銷售收入11040萬元。企業(yè)所得稅按25%稅率計算。 生產(chǎn)負荷 項目投產(chǎn)后，第1年達到設計能力的80%，第2年達產(chǎn)100%。 第十二章 財務評價 一、基礎數(shù)據(jù)與參數(shù)選取 財務價格 生產(chǎn)經(jīng)營期的投入物和產(chǎn)出物價格采用的是以市場價格為基礎的預測價格。 詳見附表1(總投資估算表) 二、資金籌措 項目總投資4317萬元，固定資產(chǎn)投資3817萬元，流動資金500萬元。 (1)固定資產(chǎn)估算 固定資產(chǎn)估算為3817萬元，其中：設備購置費730萬元，工程建設其它費用804萬元，預備費182萬元。 (5)預備費率按5%計算。 (3)設備安裝費按設備購置費的5%計算。 第十一章 投資估算及資金籌措 一、投資估算 投資估算說明 (1)建筑工程根據(jù)項目所在地類似的工程采用指標法估算。 銷售管理：本項目產(chǎn)品采用靈活多樣的方式進行銷售，利用現(xiàn)有的銷售服務體系，建立并完善銷售服務網(wǎng)絡。 財務管理：項目建設過程中，嚴格按農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)和金融部門資金使用和管理要求運作?？偨?jīng)理銷售副總生產(chǎn)副總財 務 部人力資源部市場策劃部銷 售 部供 應 部質(zhì)檢技術(shù)部生 產(chǎn) 部二、經(jīng)營管理措施 工程管理：本項目工程征詢有關(guān)專家進行科學合理 的規(guī)劃、設計，主要工程采用招投標方式進行建設。 第十章 項目組織與管理 一、勞動定員和組織機構(gòu) 勞動定員 本項目采用先進自動化生產(chǎn)設備，采用現(xiàn)代化管理方式，勞動定員200人，其中管理人員20人，技術(shù)人員15人，生產(chǎn)工人115人，供銷人員50人。 技術(shù)培訓 預計需要1個月時間。其中一期工程預計需要10個月的時間，二期工程預計需要8個月的時間。 二、項目進度安排 項目準備 包括編制、呈報可行性研究報告及審批、資金籌措、基建班子的組建等，預計需要2個月時間。 第九章 項目實施進度安排 一、建設工期 本項目建設工期為2年。 定期對職工進行節(jié)能教育。 采暖建筑物內(nèi)設置工業(yè)型鋼制高頻焊翅片對流散熱器； 供暖管道全部采用焊接鋼管，保溫材料采用巖棉管殼。如變壓器選用S9節(jié)能型變壓器，變電所使用自動功率因數(shù)調(diào)節(jié)器。 二、節(jié)能措施 本項目用水量較大，為節(jié)約用水，在工程設計中絕大部分用水采用循環(huán)使用。主要依據(jù)有《中華人民共和國節(jié)約能源法》中關(guān)于基本建設和技術(shù)改造工程項目可行性研究報告增列節(jié)能篇章的暫行規(guī)定、《工程設計節(jié)能技術(shù)暫行規(guī)定》、《評估企業(yè)合理用電技術(shù)守則》、《評估企業(yè)合理用熱技術(shù)守則》、《企業(yè)能源計量器具配備和管理守則》、《設備及管道保溫設計守則》等。 第八章 節(jié)約能源 一、設計依據(jù) 節(jié)約能源是我國的一項基本國策，也是企事業(yè)現(xiàn)代化管理的標志之一。 廠區(qū)內(nèi)道路寬度滿足消防要求。 (