【正文】 項目實施機構(gòu)應(yīng)根據(jù)適用法律的規(guī)定，選擇有相應(yīng)資質(zhì)的項目管理公司或工程監(jiān)理機構(gòu)，其費用由項目實施機構(gòu)支付。費用不超過 16 億元，由項目公司承擔(dān)，計入項目總投資并計算建設(shè)期投資收益和經(jīng)營期收益。如建設(shè)期延長，經(jīng)營期限不縮短，特許經(jīng)營期限相應(yīng)延長?！备鶕?jù)本項目的特點及財政收支情況，建議本項目特許經(jīng)營期設(shè)置為 23 年，自特許經(jīng)營協(xié)議生效日起計算。(一) 特許經(jīng)營協(xié)議關(guān)鍵條款特許經(jīng)營權(quán)項目公司享有以下特許經(jīng)營權(quán)：（1）按照特許經(jīng)營協(xié)議要求和經(jīng)批復(fù)的設(shè)計文件，自行承擔(dān)費用、責(zé)任和風(fēng)險，負責(zé)本項目的投資、建設(shè)，并提供公路經(jīng)營、養(yǎng)護服務(wù)；（2）按照特許經(jīng)營協(xié)議的約定獲得經(jīng)營收益、政府可行性缺口補貼；（3）特許經(jīng)營期期滿，將項目設(shè)施完好無償移交給市交通運輸局或市政府指定的接收人。自貢至瀘州大件公路工程 PPP 模式實施方案 30 確定中標人之后，由市政府授權(quán)市交通運輸局與中標人草簽特許經(jīng)營協(xié)議，待中標人和市交通投資公司成立項目公司后，再由市交通運輸局和項目公司正式簽署。不可抗力期間，雙方各自承擔(dān)風(fēng)險。不可抗力 11．發(fā)生自然災(zāi)害等不可抗力事件，致使項目不能或暫時不能正常運轉(zhuǎn)。、充公等。規(guī)劃及法律政策環(huán)境變更，導(dǎo)致項目公司實際收入減少。此類風(fēng)險應(yīng)由雙方共同承擔(dān)。由政府方承擔(dān)。除特許經(jīng)營權(quán)合同約定的政府補貼外的運營及成本超支風(fēng)險由項目公司承擔(dān)。項目公司應(yīng)通過加強管理提高效率以降低這類風(fēng)險。 在政府調(diào)整機制外的風(fēng)險由項目公司承擔(dān)。項目設(shè)計、建設(shè)、財務(wù)和運營維護等商業(yè)風(fēng)險由社會資本承擔(dān)；項目征地拆遷、法律、政策等風(fēng)險由政府承擔(dān)；項目審批手續(xù)辦理、不可抗力等風(fēng)險由政府和社會資本合理共擔(dān)。年份2022年2020年 2021 年 2022 年 2023 年2024年2025年 2026 年 2027 年 2028 年 合計政府當(dāng)年可實際支付的缺口補貼28500 29640 30826 32059 33341 34675 36062 37504 39004 40564 342176瀘州市政府補貼(暫占 30%） 8550 8892 9248 9618 10002 10403 10819 11251 11701 12169 102653自貢市政府補貼(暫占 70%） 19950 20748 21578 22441 23339 24273 25243 26253 27303 28395 239523年份2029年2030年 2031 年 2032 年 2033 年2034年2035年 2036 年 2037 年 2038 年 　政府當(dāng)年可實際支付的缺口補貼42187 43874 45629 47454 49352 51326 0 　 　 　 279822瀘州市政府補貼(暫占 30%） 12656 13162 13689 14236 14806 15398 0 　 　 　 83947自貢市政府補貼(暫占 70%） 29531 30712 31940 33218 34546 35928 0 　 　 　 195875政府當(dāng)年可實際支付的缺口補貼合計 621998瀘州市政府補貼合計( 暫占 30%） 186600自貢市政府補貼合計( 暫占 70%） 435398年份 2022 年 2020 年 2021 年 2022 年 2023 年 2024 年 2025 年 2026 年 2027 年 2028 年缺口補貼差 8347 5391 2756 21 2951 1724 1535 30509 8585 28309年份 2029 年 2030 年 2031 年 2032 年 2033 年 2034 年 2035 年 2036 年 2037 年 2038 年缺口補貼差 53477 59538 67437 75973 85709 50148 　 　 　 　自貢至瀘州大件公路工程 PPP 模式實施方案 29 七、風(fēng)險分配基本框架本項目涉及各類潛在風(fēng)險，按照風(fēng)險分配優(yōu)化、風(fēng)險收益對等和風(fēng)險可控等原則，應(yīng)由最有能力消除、控制或降低風(fēng)險的一方承擔(dān)風(fēng)險。人工費、材料費、機械費的調(diào)整：按照某省建設(shè)廳文件“川建造價發(fā)[2022]75號”（某省建設(shè)廳關(guān)于印發(fā)《規(guī)范建設(shè)工程造價風(fēng)險分擔(dān)行為的規(guī)定》的通知）及某省、自貢市造價部門、交通主管部門同期發(fā)布的調(diào)價文件執(zhí)行。根據(jù)自貢市與瀘州市之間的協(xié)議，該大件路政府投資部分股權(quán)，自貢市暫按 70%、瀘州市暫按 30%計算，2022 年兩市政府能支付該 PPP 項目資金合計為： 19950/70%=28500 萬元。銀行貸款本息償還（1）建設(shè)期末貸款本息合計建設(shè)期銀行貸款金額= PPP 項目投資估算總金額社會投資人資本金，建設(shè)期銀行貸款金額為： *10000=393759 萬元：：、均衡投入，投資收益率按央行同期基準利率（暫按6%）計算建設(shè)期貸款利息：第一年：393759*35%/2*6%=4134 萬元第二年：（393759*35%+393759*35%/2+4134）*6%=12651 萬元第三年：（393759*70%+393759*30%/2+4134+12651）*6%=21089 萬元建設(shè)期貸款利息為： 4134+12651+21089=37874 萬元項目竣工時銀行貸款本息合計: 393759+37874=431633 萬元(2)2022 年貸款利息為： 431633*6%=25898 萬元自貢至瀘州大件公路工程 PPP 模式實施方案 27 根據(jù)項目公司運營情況及回購社會投資人股權(quán)情況，各年還本付息金額如下表：項目名稱 計算公式2022 年底( 建設(shè)期結(jié)束)2022 年 2020 年 2021 年 2022 年 2023 年 2024 年 2025 年 2026 年 2027 年 2028 年償還銀行貸款本息前五年只付息，不還本 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　年初銀行貸款及利息(上一年度結(jié)轉(zhuǎn)下一年度貸款+上一年度缺口補貼差)431633 457531 457531 457531 457531 457531 457531 459358 457841 490082 482923本年應(yīng)計貸款本息額 　 　25898 25898 25898 25898 25898 25898 25898 26008 25910 27850結(jié)轉(zhuǎn)下一年度貸款年初銀行貸款－本年應(yīng)計貸款本息額 　 431633 431633 431633 431633 431633 431633 433460 431833 464172 455073項目名稱 計算公式 　 2029 年 2030 年 2031 年 2032 年 2033 年 2034 年 2035 年 2036 年 2037 年 2038 年年初銀行貸款及利息(上一年度結(jié)轉(zhuǎn)下一年度貸款+上一年度缺口補貼差)　 452369 393884 327372 252102 167282 71599 12991 　 　 　本年應(yīng)計貸款本息額 　 　27304 25504 22103 18316 14027 9195 3744 　 　 　結(jié)轉(zhuǎn)下一年度貸款年初銀行貸款－本年應(yīng)計貸款本息額 　 425065 368380 305269 233786 153255 62404 0 　 　 　注：結(jié)轉(zhuǎn)下一年度貸款變?yōu)樨撝禃r，表示當(dāng)年銀行貸款已經(jīng)全部償還。社會投資人投資收益率 計，建設(shè)期末社會投資人股本及收益金額為： *10000*^3=202273 萬元式中， 為社會投資人注冊資本金 億元。項目公司收益現(xiàn)值（單元：萬元）：(四) 項目公司當(dāng)年可用于還貸金額分年測算項目公司當(dāng)年可用于還貸金額=當(dāng)年特許經(jīng)營收益+當(dāng)年計提大修理費用大修費（實際發(fā)生）+ 折舊費+融資成本，2022 年項目公司當(dāng)年可用于還貸金額為（單位：萬元）：46027+40170+18723+42998=19711 萬元此后各年項目公司當(dāng)年可還貸金額（單位：萬元）(五) 可行性缺口分年測算（政府支出責(zé)任）項目公司債務(wù)包括社會投資人股權(quán)及收益、銀行貸款兩部分，政府支出責(zé)任=當(dāng)年應(yīng)回購社會資本股權(quán)及收益+當(dāng)年應(yīng)償還銀行貸款本息項目公司當(dāng)年可用于還貸金額。①本公路日常維護費為：*5= 萬元（大修年減半）②大修費為：*280= 萬元年份 2022 年 2020 年2021年2022年 2023 年 2024 年 2025 年 2026 年 2027 年2028年 合計運營管理費810 834 859 885 912 939 967 996 1026 1057 9286年份 2029 年 2030 年2031年2032年 2033 年 2034 年 2035 年 2036 年 2037 年2038年運營管理費1089 1121 1155 1190 1225 1262 1300 1339 1379 1420 12480合計 21766自貢至瀘州大件公路工程 PPP 模式實施方案 23 2022 年計提大修費為 （此后,逐年按 3%遞增）2022 年公路養(yǎng)護費用為 += 萬元（大修年日常維護費計一半）其中，2026 年大修費用為（單位：萬元）：年份 2022 年 2020 年 2021 年 2022 年 2023 年 2024 年 2025 年 2026 年 合計計提大修理費 4017 4138 4262 4390 4522 4657 4797 4941 357242034 年大修費用為（單位：萬元）：年份 2027 年 2028 年 2029 年 2030 年 2031 年 2032 年 2033 年 2034 年 合計計提大修理費 5089 5242 5399 5561 5728 5900 6077 6259 45255(4)公路折舊費該大件路在特許經(jīng)營期內(nèi)按直線法折舊，特許經(jīng)營期末公路殘值為 50%，各年折舊費為：748922*（150% ）/20=18723 萬元（5）項目融資成本該項目融資成本含社會投資人投資收益、銀行貸款利息，各年金額如下，具體計算金額分別詳“社會資本股權(quán)回購”、“銀行貸款本息償還”。根據(jù)項目情況配置，主要是油費、保險費、保養(yǎng)費、維修費等費用4水電費 辦公用水電及收費站水電公里 　5 設(shè)備維修及采購費 公里 　6收費系統(tǒng)設(shè)備、辦公設(shè)備、站房折舊費公里 1 　10 運營管理費 公里 1 　　 合計　　　 　此后,逐年按 3% 的增長率遞增,具體金額見下表：（單位：萬元）（3）公路養(yǎng)護費用參考某省現(xiàn)狀公路的養(yǎng)護費用實際情況，確定本項目的日常養(yǎng)護費為 5 萬元/公里；公路大修費用主要為路面重新罩面費用，本項目為瀝青混凝土路面，每 8 年進行一次大修，大修費用按路面造價的約四分之一計，為 280 萬元/公里（按 2022 年物價指數(shù)計算），大修年養(yǎng)護費費用減半。另設(shè)監(jiān)控中心 6 人，管護路政人員 6 人（每 20 公里 1 人），管理人員高管 2 人，小計 14 人；項目公司及收費站一共 70 人。序號 項目名稱 單位 數(shù)量單價 （萬元/*）合價 備注1工資及福利（含社保及公積金、生活補貼等）人 70 6 420本路線長 公里，設(shè)兩個收費站，收費站每站設(shè)站長 1 人，站務(wù)管理 2 人，收費班長 4 人，收費員 20 人，系統(tǒng)維護員 1 人。2022年應(yīng)納稅額（單位：萬元）：序號 稅種 應(yīng)納稅目 應(yīng)納稅額 稅率 稅金 備注1 營業(yè)稅 車輛通行費 5% 　2 城建稅 營業(yè)稅 7% 　3教育附加稅（含國家和地方）營業(yè)稅 5% 　　 合計　　　 　2022 年~2020 年，全線平均交通量增長率為 %；2020 年~2028 年前，全線平均交通量增長率為 %，各年營業(yè)稅及附加詳下表（單位：萬元）。（3）2022年車輛通行費為：7647***335**2=2022 年~2020 年，全線平均交通量增長率為 %；2020 年~2028 年前， 自貢至瀘州大件公路工程 PPP 模式實施方案 21 全線平均交通量增長率為 %，各年通行費見上表（單位：萬元）：項目公司支出項目公司支出主要有營業(yè)稅及附加、道路運營管理費、道路養(yǎng)護費用（含日常維護費、大修理費）、道路折舊費、項目融資成本等。另外，應(yīng)根據(jù)國務(wù)院節(jié)假日高速公路免收車輛通行費的規(guī)定，扣除節(jié)假日收通行費的交通量，全年按335天計算。 。政府實際支出責(zé)任應(yīng)在項目竣工結(jié)算后，根據(jù)審計確定金額調(diào)整核定應(yīng)支出責(zé)任。招標人應(yīng)當(dāng)在PPP 項目合同簽訂之日起 2 個工作日內(nèi)，將 PPP 項目合同在某省政府采購網(wǎng)上發(fā)布公告，但 PPP 項目合同中涉及國家秘密、商業(yè)秘密的內(nèi)容除外。中標結(jié)果公告內(nèi)容應(yīng)當(dāng)包括：項目實施機構(gòu)和采購代理機構(gòu)的名稱、地址和聯(lián)系方式；項目名稱和項目編號；中標社會資本的名稱、地址、法人代表；中標標的名稱、主要中標條件（包括但不限于合作期限、服務(wù)要求、項目概算、回報機制）等；評標委員會和采購結(jié)果確認談判工作組成員名單合同簽訂 項目實施機構(gòu)應(yīng)當(dāng)在中標通知書發(fā)出后 30 日內(nèi)，與中標社會資本簽訂經(jīng)市政府審核同意的 PPP 項目合同。項目合同文本涉及國家秘密、商業(yè)秘密的內(nèi)容可以不公