【正文】 投資利稅（潤(rùn)）率 年盈余總額（1）投資利稅率＝————————— 100% 項(xiàng)目總投資 300＝—————————100% 南陽(yáng)月季基地連棟溫室培育古樁月季建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 66 ＝% 年盈余總額（2）投資利潤(rùn)率＝————————— 100% 項(xiàng)目總投資 225＝—————————100% ＝%投資回收期動(dòng)態(tài)投資回收期(T1)可從現(xiàn)金流量表中求得：T1＝累計(jì)折現(xiàn)凈現(xiàn)金流量開(kāi)始出現(xiàn)正值的年分?jǐn)?shù)－1+上年累計(jì)折現(xiàn)凈現(xiàn)金流量的絕對(duì)值247。另外，根據(jù)國(guó)家規(guī)定，建筑工程年折舊費(fèi)用 元；攤銷(xiāo)費(fèi)每年 。修理費(fèi)按照折舊費(fèi)的 50%計(jì)算，年需修理費(fèi) 。燃料及動(dòng)力費(fèi)南陽(yáng)月季基地連棟溫室培育古樁月季建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 65本項(xiàng)目主要消耗水、電等，按照目前市場(chǎng)價(jià)格計(jì)算，則年需用費(fèi)用為 36萬(wàn)元。經(jīng)營(yíng)成本估算為 。按照國(guó)家政策規(guī)定，本項(xiàng)目為種苗繁育項(xiàng)目，免繳增值稅、城市建設(shè)維護(hù)稅、教育費(fèi)附加。在利潤(rùn)中提取 10%的公積金，用于發(fā)展公益事業(yè)。固定資產(chǎn)折舊、無(wú)形和遞延資產(chǎn)攤銷(xiāo)：（1）建筑物折舊年限 8年，殘值按 5%，采取直線法平均折舊；（2）科技培訓(xùn)費(fèi)按 8年攤銷(xiāo)計(jì)；其他有關(guān)費(fèi)用按 8年攤銷(xiāo)計(jì)入。折現(xiàn)率（i=8%） ，項(xiàng)目建設(shè)期 12個(gè)月，計(jì)算期按 8年計(jì)算。原材料消耗定額等費(fèi)用按照本行業(yè)專(zhuān)業(yè)技術(shù)人員提供的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)，并結(jié)合同類(lèi)行業(yè)基準(zhǔn)定額為計(jì)算依據(jù)。公司董事會(huì)負(fù)責(zé)自籌資金的管理使用，嚴(yán)格按照項(xiàng)目批復(fù)計(jì)劃使用，實(shí)行專(zhuān)人、專(zhuān)戶、專(zhuān)帳“三專(zhuān)”管理，監(jiān)事會(huì)負(fù)責(zé)資金的使用監(jiān)督和內(nèi)部審計(jì)工作，會(huì)計(jì)負(fù)責(zé)建立總帳和明細(xì)分類(lèi)帳，做好財(cái)務(wù)收支、成本費(fèi)用核算、會(huì)計(jì)報(bào)表編制和會(huì)計(jì)檔案管理工作，出納負(fù)責(zé)建立現(xiàn)金記帳、劃轉(zhuǎn)和支取，每月將財(cái)務(wù)收支情況張榜公布，確保自籌資金支出合理、公開(kāi)、公證。項(xiàng)目申請(qǐng)省農(nóng)南陽(yáng)月季基地連棟溫室培育古樁月季建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 62業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整專(zhuān)項(xiàng)資金 180萬(wàn)元，占總投資的 %。項(xiàng)目單位明確專(zhuān)人負(fù)責(zé)報(bào)賬工作，做好支出原始憑證歸集、審核，按照程序及時(shí)向財(cái)政部門(mén)報(bào)賬。（2）財(cái)政補(bǔ)貼資金的管理財(cái)政補(bǔ)貼資金的管理由某市、臥龍區(qū)農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)辦公室和財(cái)政局共同管理，按縣級(jí)報(bào)帳制要求，在臥龍區(qū)財(cái)政局建立專(zhuān)戶，進(jìn)行報(bào)賬。本項(xiàng)目申請(qǐng)省農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整專(zhuān)項(xiàng)資金 180萬(wàn)元，單位自籌資金 。包括：連棟南陽(yáng)月季基地連棟溫室培育古樁月季建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 61溫室大棚 12800㎡，投資 ；鍍鋅鋼管大棚 40000㎡，投資 160萬(wàn)元。項(xiàng)目建設(shè)投資 （固定資產(chǎn)投資 ，無(wú)形資產(chǎn)和遞延資產(chǎn)投資 ） 。由于項(xiàng)目建設(shè)期較短，所以未安排漲價(jià)預(yù)備費(fèi)；工程建設(shè)其他費(fèi)用根據(jù)實(shí)際情況估算。南陽(yáng)月季基地連棟溫室培育古樁月季建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 60第十一章 投資估算與資金籌措投資估算范圍包括土建工程費(fèi)用、工程建設(shè)其他費(fèi)用、預(yù)備費(fèi)及流動(dòng)資金等。其中：生產(chǎn)技術(shù)性、安全性要求較高的關(guān)鍵崗位和工種，須經(jīng)過(guò)一個(gè)月左右的集中培訓(xùn)，經(jīng)考核合格后上崗。 某月季基地組織機(jī)構(gòu)圖（圖一）月季基地連棟溫室培育古樁月季建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告57花卉研究所香料研究所經(jīng)營(yíng)銷(xiāo)售市場(chǎng)調(diào)研玫瑰種植區(qū)項(xiàng)目部園林管理區(qū)月季種植區(qū)工程施工部質(zhì)量保證部生產(chǎn)管理部行政管理部科研開(kāi)發(fā)部經(jīng)營(yíng)銷(xiāo)售部總 裁總裁 助理管理者代表行政管理審計(jì)統(tǒng)計(jì)室后勤管理月季基地連棟溫室培育古樁月季建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告58 某月季基地機(jī)構(gòu)設(shè)置圖（圖二）北京辦事處主任：付海濱園藝區(qū)區(qū)長(zhǎng)：王懷青管理二區(qū)區(qū)長(zhǎng)：翟福星管理三區(qū)區(qū)長(zhǎng)：盧志桂管理四區(qū)區(qū)長(zhǎng)：李中文管理五區(qū)區(qū)長(zhǎng)：楊萬(wàn)志副區(qū)長(zhǎng)吳金志管理六區(qū)區(qū)長(zhǎng)：劉獻(xiàn)蘭區(qū)長(zhǎng)：周會(huì)文特種技術(shù)區(qū)區(qū)長(zhǎng)：周會(huì)林副區(qū)長(zhǎng)吳豐朝管理一區(qū)區(qū)長(zhǎng)：孫聚剛總 裁總經(jīng)理（業(yè)務(wù)）王波值班經(jīng)理（銷(xiāo)售）李文奇項(xiàng)目部（經(jīng)理）高瑞明總裁助理（政宣）許春峰網(wǎng)絡(luò)中心（主任）趙 磊辦 公 室（主任）杜維強(qiáng)技術(shù)總監(jiān)陳新國(guó)總場(chǎng)區(qū)總場(chǎng)長(zhǎng)：孫聚有花卉研究所所長(zhǎng)：王書(shū)祥香料研究所所長(zhǎng)：邢浩南陽(yáng)月季基地連棟溫室培育古樁月季建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 59 項(xiàng)目增加勞動(dòng)定員 100名，其中苗圃管理人員 20人，技術(shù)人員 80人。為保證項(xiàng)目工期，盡快建成投產(chǎn)，發(fā)揮企業(yè)應(yīng)有的效益，各工期可以穿插進(jìn)行施工。銷(xiāo)售管理：在原有銷(xiāo)售體系上，進(jìn)一步加強(qiáng)管理和銷(xiāo)售隊(duì)伍建設(shè)，采取主動(dòng)送貨上門(mén)服務(wù)，進(jìn)行廣告宣傳、建立地區(qū)代理經(jīng)銷(xiāo)商等銷(xiāo)售策略進(jìn)行促銷(xiāo)，并利用互聯(lián)網(wǎng)站進(jìn)行宣傳，以保證月季基地連棟溫室培育古樁月季建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告55項(xiàng)目滿負(fù)荷運(yùn)行后產(chǎn)品銷(xiāo)售渠道的暢通。發(fā)揮規(guī)模經(jīng)營(yíng)優(yōu)勢(shì)，努力降低生產(chǎn)成本和銷(xiāo)售成本，提高經(jīng)濟(jì)效益。制訂出相應(yīng)的管理制度，確保設(shè)備發(fā)揮出良好的效能。質(zhì)量管理：嚴(yán)格遵循質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)，加強(qiáng)過(guò)程控制，確保產(chǎn)品品質(zhì)。工藝管理：對(duì)生產(chǎn)工藝流程的管理。人才管理：對(duì)技術(shù)人員培訓(xùn)、科技人員的合理使用、月季基地連棟溫室培育古樁月季建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告54職工素質(zhì)提高等方面進(jìn)行管理。實(shí)行項(xiàng)目資金的竣工審計(jì)制度，待項(xiàng)目實(shí)施結(jié)束后，由項(xiàng)目主管部門(mén)會(huì)同審計(jì)部門(mén)，對(duì)項(xiàng)目資金使用情況進(jìn)行審計(jì)。財(cái)務(wù)管理：按照國(guó)家項(xiàng)目資金管理規(guī)定，實(shí)行專(zhuān)戶儲(chǔ)存，專(zhuān)賬核算，專(zhuān)人管理，專(zhuān)款專(zhuān)用，定期審計(jì)和項(xiàng)目法人簽字報(bào)銷(xiāo)的原則，按項(xiàng)目進(jìn)度安排使用，嚴(yán)禁對(duì)項(xiàng)目建設(shè)資金以任何形式擠占挪用。項(xiàng)目竣工后進(jìn)行正常的交接驗(yàn)收，對(duì)新增固定資產(chǎn)核實(shí)、評(píng)估，并按照資產(chǎn)類(lèi)別，移交給相關(guān)責(zé)任部門(mén)。在施工過(guò)程中，嚴(yán)格按照建設(shè)規(guī)范標(biāo)準(zhǔn)組織項(xiàng)目的建設(shè)施工，并請(qǐng)專(zhuān)業(yè)技術(shù)人員進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)理。實(shí)施機(jī)構(gòu):由項(xiàng)目單位領(lǐng)導(dǎo)和技術(shù)人員組成，按照項(xiàng)目的決策目標(biāo)和方針，對(duì)項(xiàng)目實(shí)施的各個(gè)環(huán)節(jié)與外部關(guān)系進(jìn)行及時(shí)、準(zhǔn)確判斷和決定，有效地調(diào)動(dòng)人力、物力、財(cái)力等，可有效進(jìn)行生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的調(diào)配與分配。監(jiān)督機(jī)構(gòu)：由市、區(qū)農(nóng)綜開(kāi)發(fā)辦公室、財(cái)政局、農(nóng)業(yè)局、項(xiàng)目單位相關(guān)人員組成。決策機(jī)構(gòu)：由項(xiàng)目單位和市、區(qū)有關(guān)部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)和專(zhuān)業(yè)技術(shù)人員組成。第九章 項(xiàng)目管理與實(shí)施進(jìn)度為了保證項(xiàng)目順利實(shí)施和正常運(yùn)營(yíng)，成立項(xiàng)目組織機(jī)構(gòu)十分必要。生活污水經(jīng)化糞池處理后排入園區(qū)污水管網(wǎng)，生活垃圾經(jīng)收集后運(yùn)送到鎮(zhèn)區(qū)垃圾處理中心或垃圾中轉(zhuǎn)站處理。按照《環(huán)境保護(hù)法》的要求，項(xiàng)目建設(shè)按照“三同時(shí)”原則同步進(jìn)行。第八章 環(huán)境影響評(píng)價(jià) 項(xiàng)目場(chǎng)址環(huán)境現(xiàn)狀項(xiàng)目所在地位于某市臥龍區(qū)石橋鎮(zhèn)施莊村，項(xiàng)目自身不會(huì)產(chǎn)生污染，而周?chē)詫倜缒净ɑ芊N植用地，也沒(méi)有工業(yè)性污月季基地連棟溫室培育古樁月季建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告51染源，場(chǎng)地受外圍環(huán)境污染或項(xiàng)目對(duì)外界污染的可能性不大。采用分散控制和集中控制相結(jié)合的方式，以達(dá)到節(jié)約能源的目的，照度按有關(guān)設(shè)計(jì)規(guī)范確定。 采暖、給排水系統(tǒng)采用新型材料的節(jié)能設(shè)備，并合理設(shè)計(jì)控制系統(tǒng)，以達(dá)到節(jié)約水源、熱源的目的。植保人員就吸取教訓(xùn)，做好農(nóng)藥、化肥方面的試驗(yàn)，并做好試驗(yàn)記錄。在病蟲(chóng)害防治工作中嚴(yán)禁植保人員、各場(chǎng)區(qū)負(fù)責(zé)人擅做主張亂施藥物。農(nóng)藥施用時(shí)，植保人員應(yīng)詳細(xì)告知施藥操作規(guī)程，并跟蹤檢查做記錄；農(nóng)藥施用后，疫情得以控制或治愈，值保人員應(yīng)做出書(shū)面總結(jié)存檔。月季基地連棟溫室培育古樁月季建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告49植保人員必須做好花卉基地安全合理使用農(nóng)藥化肥的技術(shù)指導(dǎo)、疫情檢測(cè)和病蟲(chóng)害防治記錄，對(duì)病蟲(chóng)防治過(guò)程中發(fā)現(xiàn)異常情況應(yīng)立即會(huì)同管理區(qū)區(qū)長(zhǎng)、場(chǎng)長(zhǎng)認(rèn)真分析原因，植保人員負(fù)責(zé)落實(shí)執(zhí)行，從發(fā)現(xiàn)疫情到落實(shí)執(zhí)行，時(shí)間不能超過(guò) 8小時(shí)。病蟲(chóng)害防治的工作原則是以防為主，標(biāo)本兼治。對(duì)在檢查過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的檢疫對(duì)象和其它嚴(yán)重危險(xiǎn)性病、蟲(chóng)，應(yīng)設(shè)立標(biāo)準(zhǔn)地（或樣方）做詳細(xì)調(diào)查，要及時(shí)上報(bào)出入境檢驗(yàn)檢疫部門(mén)尋求幫助解決，在出入境檢驗(yàn)檢疫局的指導(dǎo)下采取措施限期撲滅。疫情檢測(cè)首先要進(jìn)行自檢，用肉眼或借助放大鏡直觀檢查采摘下頂梢、葉片、莖干及枝條等有無(wú)病變、病害病狀、蟲(chóng)體及或危害物征（斑點(diǎn)、蟲(chóng)孔、蟲(chóng)糞等） ，必要時(shí)挖取苗木檢查根部?；厮庇牟牧弦c周?chē)参镉幸欢ǖ母綦x，保證不相互傳染或不交叉感染檢疫對(duì)象和其它危險(xiǎn)性病、蟲(chóng)?；氐囊咔闄z測(cè)工作，在出入境檢驗(yàn)檢疫部門(mén)的指導(dǎo)下進(jìn)行，由基地植保部門(mén)負(fù)責(zé)執(zhí)行。農(nóng)藥噴施后的器械應(yīng)清洗干凈后入庫(kù)存放。工作人員在噴藥時(shí)要嚴(yán)守安全程序，噴藥時(shí)帶上口罩、手套、工作服，噴藥后用肥皂清洗手、臉、保護(hù)用具，保護(hù)用具不準(zhǔn)連續(xù)使用，嚴(yán)禁違規(guī)作業(yè)，嚴(yán)禁作業(yè)期間吸煙、喝酒。農(nóng)藥、化肥使用由植保部統(tǒng)一管理，每次用量應(yīng)按規(guī)月季基地連棟溫室培育古樁月季建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告47定要求執(zhí)行，嚴(yán)格控制藥物、化肥的種類(lèi)及施用量，嚴(yán)禁超標(biāo)施用。農(nóng)藥、化肥進(jìn)庫(kù)，由植保部專(zhuān)人、專(zhuān)庫(kù)存放保管，必須做好入庫(kù)登記工作，注明購(gòu)貨品名、數(shù)量、廠家及批準(zhǔn)文號(hào)等內(nèi)容，并根據(jù)殺菌、殺蟲(chóng)、高毒、低毒、化肥品種分類(lèi)存放，嚴(yán)禁混擺亂放。、化肥的管理本基地內(nèi)嚴(yán)禁使用國(guó)家違禁的農(nóng)藥，嚴(yán)禁使用劣質(zhì)化肥。通過(guò)合理調(diào)整種植結(jié)構(gòu)、優(yōu)化用肥結(jié)構(gòu)等綜合措施，控制和治理酸化、鹽化等土壤障礙，提高土壤的適種性和安全性。培育作物專(zhuān)用肥，重點(diǎn)開(kāi)發(fā)應(yīng)用配方肥、專(zhuān)用肥、摻混肥等，研究、開(kāi)發(fā)緩釋肥、微生物肥等新產(chǎn)品，推廣平衡施肥等科學(xué)施肥技術(shù)。建立數(shù)字化、動(dòng)態(tài)化的土壤信息管理系統(tǒng)，采取針對(duì)性的土壤治理、改良、培肥綜合配套措施，實(shí)現(xiàn)對(duì)土地資源的科學(xué)利用和管理。 月季基地連棟溫室培育古樁月季建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告45 第七章 生產(chǎn)安全與節(jié)能措施 以培育肥沃、健康土壤，提供優(yōu)質(zhì)、高效肥料，營(yíng)造安全、潔凈環(huán)境為核心，以建設(shè)高質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田為重點(diǎn)，全面提高土地質(zhì)量。門(mén)規(guī)格：本項(xiàng)目設(shè)置推拉大門(mén)，為：寬 長(zhǎng) （大） 、寬1m長(zhǎng) （小） 。 側(cè)通風(fēng)：溫室側(cè)通風(fēng)采用安裝手動(dòng)卷膜系統(tǒng)，卷膜高度為 1800㎜，長(zhǎng)度 72m分一套系統(tǒng)開(kāi)啟, 長(zhǎng)度 80米分二套系統(tǒng)開(kāi)啟。 材料配置：卷膜器：名優(yōu)溫室專(zhuān)用卷膜器卷膜桿：采用 Ф22 熱鍍鋅圓管。本系統(tǒng)對(duì)溫室的遮陽(yáng)系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)電動(dòng)操作。驅(qū)動(dòng)電機(jī)、聯(lián)軸器和減速電機(jī)為專(zhuān)用電器設(shè)備，與控制箱連接，該電機(jī)輸出軸處配備了行程開(kāi)關(guān)，限位準(zhǔn)確，使整套系統(tǒng)運(yùn)行平穩(wěn)月季基地連棟溫室培育古樁月季建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告42可靠。2．工作原理：電機(jī)帶動(dòng)傳動(dòng)軸轉(zhuǎn)， ，帶動(dòng)遮陽(yáng)網(wǎng)弧形移動(dòng)，當(dāng)全部展開(kāi)或收攏后分別觸動(dòng)限位機(jī)構(gòu)（限位機(jī)構(gòu)裝在減速電機(jī)裝置內(nèi)） ，電機(jī)停止工作，運(yùn)行結(jié)束。系統(tǒng)組成如下：序號(hào) 名稱(chēng) 型號(hào)規(guī)格月季基地連棟溫室培育古樁月季建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告411 卷膜桿 2 電動(dòng)卷膜器 韓國(guó)進(jìn)口3 卡膜箍 4 壓膜繩 韓國(guó)進(jìn)口5 壓膜繩掛鉤 雙鉤6 標(biāo)準(zhǔn)件 國(guó)標(biāo)7溫室遮陽(yáng)系統(tǒng) 1．設(shè)計(jì)條件：夏季，保溫遮陽(yáng)幕能反射部分陽(yáng)光，保護(hù)作物免遭強(qiáng)光灼傷，并是溫室溫度下降 35C。整個(gè)系統(tǒng)限位準(zhǔn)確，運(yùn)行平穩(wěn)可靠，操作安全。由此可見(jiàn)，遮陽(yáng)幕夏季使用在溫室中具有遮蔭和降溫的雙重作用。 溫室遮陽(yáng)系統(tǒng)夏天白天當(dāng)室內(nèi)光照強(qiáng)度超過(guò)作物光合作用的光飽和點(diǎn)后，多余的光照如果不能及時(shí)排除溫室，將會(huì)灼傷作物葉片或轉(zhuǎn)化為熱能使室內(nèi)溫度升高，當(dāng)這種溫升超過(guò)作物生長(zhǎng)的適宜溫度范圍后，過(guò)高的溫度將會(huì)影響作物的正常生長(zhǎng)和發(fā)育，嚴(yán)重的甚至?xí)?dǎo)致作物的生育障礙，直至死亡。排水端口：每排兩頭 2個(gè)落排水孔、直徑 Φ100 mm溫室覆蓋材料：薄膜使用上海普拉斯克(希臘)PEP 三層共擠復(fù)合薄膜或雙層陽(yáng)光板。主要材料和描述如下：基礎(chǔ)： 獨(dú)立基礎(chǔ)：溫室立柱基礎(chǔ)為混凝土預(yù)制基礎(chǔ)，現(xiàn)場(chǎng)澆筑，四周條形基礎(chǔ):寬 50㎜,高 50㎜，長(zhǎng) 50mm。 外遮陽(yáng)系統(tǒng)溫室所有鋼件全部為熱鍍鋅，四周有完整的鍍鋅層，鍍鋅層厚度 ～㎜，鋼件無(wú)任何明顯的銳角毛刺存在。主體骨架結(jié)構(gòu)采用環(huán)保節(jié)能復(fù)合骨架，溫室四周立面及頂部采用希臘普拉斯克（上海）公司產(chǎn) 15絲 PEP利得膜或雙層陽(yáng)光板，針對(duì)溫室種植作物的要求，溫室配有風(fēng)機(jī)濕簾月季基地連棟溫室培育古樁月季