【正文】 建議項(xiàng)目承辦單位加快前期工作，積極落實(shí)建設(shè)資金，保質(zhì)保量地完成項(xiàng)目建設(shè)，盡早發(fā)揮其應(yīng)有的社會、經(jīng)濟(jì)和生態(tài)效益。X 月季基地立足當(dāng)?shù)氐恼吆妥匀?優(yōu)勢，因地制宜地大力發(fā)展月季花卉園藝產(chǎn)業(yè)，建設(shè)月季生產(chǎn)基礎(chǔ)設(shè)施工程，符合國家、省、市有關(guān)產(chǎn)業(yè)政策和農(nóng)業(yè)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展規(guī)劃，具有明顯的社會效益、經(jīng)濟(jì)效益和生態(tài)效益。南陽月季基地連棟溫室培育古樁月季建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 60第十三章 結(jié)論與建議目前，國際花卉業(yè)生產(chǎn)正在逐步向包括我國在內(nèi)的發(fā)展中國家轉(zhuǎn)移，我國花卉生產(chǎn)區(qū)域布局也處于加速調(diào)整時期，X 地處南北氣候過渡帶，土壤氣候條件適宜，具有得天獨(dú)厚的花卉產(chǎn)業(yè)發(fā)展優(yōu)勢?？萍季褪巧a(chǎn)力，社會主義現(xiàn)代化，離不開科學(xué)技術(shù)現(xiàn)代化，農(nóng)業(yè)增效離不開新品種特色農(nóng)業(yè)的培育和推廣。本項(xiàng)目通過公司加強(qiáng)技術(shù)指導(dǎo)、集中育苗、供苗，引導(dǎo)農(nóng)戶科學(xué)種植，幫助農(nóng)民減負(fù)降本，公司利用自身現(xiàn)有的銷售渠道將種植戶的月季出售，同時可使項(xiàng)目區(qū)農(nóng)民年增收入近 4000 萬元，農(nóng)民人均純收入比起非項(xiàng)目區(qū)多增收 3000 元以上。同時，由于月季種植和繁育需要一定的農(nóng)作物秸桿，因此也可帶動一定數(shù)量的農(nóng)戶進(jìn)行玉米、花生等農(nóng)作物的種植。（2）帶動農(nóng)戶。 項(xiàng)目輻射周邊農(nóng)戶數(shù)量及帶動增收情況（1）帶動基地。農(nóng)業(yè)優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)和基地的發(fā)展還帶動了外向型農(nóng)業(yè)的發(fā)展。該項(xiàng)目建成后，有利于優(yōu)質(zhì)良種的推廣種植，增加優(yōu)質(zhì)月季的品種，將潛在的資源優(yōu)勢轉(zhuǎn)化為商品優(yōu)勢和經(jīng)濟(jì)優(yōu)勢，最 終實(shí)現(xiàn)農(nóng)民增收的目標(biāo)，通過“公司 +基地+農(nóng)戶” 的模式，促進(jìn)了農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)和布局的優(yōu)化調(diào)整。為帶動農(nóng)民致富拓寬渠道，開辟增收門路。 社會效益 項(xiàng)目建設(shè)對當(dāng)?shù)刂鲗?dǎo)產(chǎn)業(yè)發(fā)展的影響本項(xiàng)目是發(fā)揮當(dāng)?shù)氐淖匀粭l件優(yōu)勢，挖掘項(xiàng)目內(nèi)部增收潛力，做好種植栽培的結(jié)構(gòu)調(diào)整。分 析 表 明 ：項(xiàng) 目 在 生 產(chǎn) 經(jīng) 營上 具有較強(qiáng) 的盈利能力和抗風(fēng)險能力，項(xiàng) 目在財(cái)務(wù)上是可行的，具有良好的經(jīng)濟(jì)效益。(1＋ i)t 求得：t=1南陽月季基地連棟溫室培育古樁月季建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 57 FNPV= 萬元﹥0 不確定分析（1）盈虧平衡分析達(dá)到設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力，總成本費(fèi)用為 650 萬元，其中固定成本 萬元，可變成本 萬元，年?duì)I業(yè)收入 270 萬元。財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（FIRR）可從現(xiàn)金流量表由以下公式求得：n ∑（B－ C）t投資利稅（潤）率 年盈余總額（1）投資利稅率＝————————— 100% 項(xiàng)目總投資 300＝—————————100% ＝% 年盈余總額（2）投資利潤率＝————————— 100% 項(xiàng)目總投資南陽月季基地連棟溫室培育古樁月季建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 56 225＝—————————100% ＝%投資回收期動態(tài)投資回收期(T1)可從現(xiàn)金流量表中求得：T1＝累 計(jì)折 現(xiàn)凈現(xiàn)金流量開始出現(xiàn)正值的年分?jǐn)?shù)－1+上年累計(jì)折現(xiàn)凈現(xiàn)金流量的絕對值247。另外，根據(jù)國家規(guī)定，建筑工程年折舊費(fèi)用 萬元；攤銷費(fèi)每年 萬元。修理費(fèi)按照折舊費(fèi)的 50%計(jì)算，年需修理費(fèi) 萬元。燃料及動力費(fèi)本項(xiàng)目主要消耗水、電等，按照目前市場價格計(jì)算，則年需用費(fèi)用為 36 萬元。經(jīng)營成本估算為 萬元。 營業(yè)稅金和附加按照國家政策規(guī)定，本項(xiàng)目為種苗繁育項(xiàng)目，免繳增值稅、城市建設(shè)維護(hù)稅、教育費(fèi)附加。在利潤南陽月季基地連棟溫室培育古樁月季建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 54中提取 10%的公積金，用于發(fā)展公益事業(yè)。固定資產(chǎn)折舊、無形和遞延資產(chǎn)攤銷：（1）建筑物折舊年限 8 年，殘值按 5%，采取直線法平均折舊；（2）科技培訓(xùn)費(fèi)按 8 年攤銷計(jì)；其他有關(guān)費(fèi)用按 8 年攤銷計(jì)入。折現(xiàn)率（i=8%），項(xiàng)目建 設(shè)期 12 個月， 計(jì)算期按 8 年計(jì)算。原材料消耗定額等費(fèi)用按照本行業(yè)專業(yè)技術(shù)人員提供的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)，并結(jié)合同類行業(yè)基準(zhǔn)定額為計(jì)算依據(jù)。南陽月季基地連棟溫室培育古樁月季建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 52 自籌資金的使用管理公司董事會負(fù)責(zé)自籌資金的管理使用，嚴(yán)格按照項(xiàng)目批復(fù)計(jì)劃使用，實(shí) 行專人、專戶、專帳“三專”管理，監(jiān)事會負(fù)責(zé)資金的使用監(jiān)督和內(nèi)部審計(jì)工作，會計(jì)負(fù)責(zé)建立總帳和明細(xì)分類帳，做好財(cái)務(wù)收支、成本費(fèi)用核算、會計(jì)報(bào)表編制和會計(jì)檔案管理工作，出納負(fù)責(zé)建立現(xiàn)金記帳、劃 轉(zhuǎn)和支取，每月將財(cái)務(wù)收支情況張榜公布，確保自籌資金支出合理、公開、公證。項(xiàng)目申請省農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整專項(xiàng)資金 180 萬元，占總投資的 %。項(xiàng)目單位明確專人負(fù)責(zé)報(bào)賬工作，做好支出原始憑證歸集、審核，按照程序及時向財(cái)政部門報(bào)賬。（2）財(cái)政補(bǔ)貼資金的管理財(cái)政補(bǔ)貼資金的管理由 X 市、臥 龍區(qū)農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)辦公室和財(cái)政局共同管理，按縣級報(bào)帳制要求，在臥龍區(qū)財(cái)政局建立專戶，進(jìn)行報(bào)賬。 資金來源本項(xiàng)目申請省農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整專項(xiàng)資金 180 萬元，單位自籌資金 萬元。包括：連棟溫室大棚12800㎡，投資 萬元；鍍鋅鋼管大棚 40000㎡，投資 160 萬元。 建設(shè)投資項(xiàng)目建設(shè)投資 萬元（固定資產(chǎn)投資 萬元，無形資產(chǎn)和遞延資產(chǎn)投資 萬元）。由于項(xiàng)目建設(shè)期較短，所以未安排漲價預(yù)備費(fèi)；工程建設(shè)其他費(fèi)用根據(jù)實(shí)際情況估算。南陽月季基地連棟溫室培育古樁月季建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 50第十一章 投資估算與資金籌措 投資估算依據(jù)投資估算范圍包括土建工程費(fèi)用、工程建設(shè)其他費(fèi)用、預(yù)備費(fèi)及流動資金等。其中：生產(chǎn)技術(shù)性、安全性要求較高的關(guān)鍵崗位和工種，須經(jīng)過一個月左右的集中培訓(xùn)，經(jīng)考核合格后上崗。 組織機(jī)構(gòu) X 月季基地組織機(jī)構(gòu)圖（圖一）47花卉研究所香料研究所經(jīng)營銷售市場調(diào)研玫瑰種植區(qū)項(xiàng)目部園林管理區(qū)月季種植區(qū)工程施工部質(zhì)量保證部生產(chǎn)管理部行政管理部科研開發(fā)部經(jīng)營銷售部總 裁總裁 助理管理者代表行政管理審計(jì)統(tǒng)計(jì)室后勤管理48 X 月季基地機(jī)構(gòu)設(shè)置圖（圖二）北京辦事處主任：付海濱園藝區(qū)區(qū)長：王懷青管理二區(qū)區(qū)長：翟福星管理三區(qū)區(qū)長：盧志桂管理四區(qū)區(qū)長：李中文管理五區(qū)區(qū)長：楊萬志副區(qū)長吳金志管理六區(qū)區(qū)長：劉獻(xiàn)蘭區(qū)長：周會文特種技術(shù)區(qū)區(qū)長：周會林副區(qū)長吳豐朝管理一區(qū)區(qū)長：孫聚剛總 裁總經(jīng)理（業(yè)務(wù)）王波值班經(jīng)理（銷售）李文奇項(xiàng)目部（經(jīng)理）高瑞明總裁助理（政宣）許春峰網(wǎng)絡(luò)中心（主任）趙 磊辦 公 室（主任）杜維強(qiáng)技術(shù)總監(jiān)陳新國總場區(qū)總場長：孫聚有花卉研究所所長：王書祥香料研究所所長：邢浩南陽月季基地連棟溫室培育古樁月季建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 49 勞動定員 項(xiàng)目增加勞動定員 100 名，其中苗圃管理人員 20 人，技術(shù)人員80 人。為保證項(xiàng)目工期，盡快建成投產(chǎn)，發(fā)揮企業(yè)應(yīng)有的效益，各工期可以穿插進(jìn)行施工。銷售管理：在原有銷售體系上，進(jìn)一步加強(qiáng)管理和銷售隊(duì)伍建設(shè)，采取主動送貨上門服務(wù)，進(jìn)行廣告宣傳、建立地區(qū)代理經(jīng)銷商等銷售策略進(jìn)行促銷，并利用互聯(lián)網(wǎng)站進(jìn)行宣傳，以保證項(xiàng)目滿負(fù)荷運(yùn)行后產(chǎn)品銷售渠道的暢通。發(fā)揮規(guī)模經(jīng)營優(yōu)勢，努力降低生產(chǎn)成本和銷售成本，提高經(jīng)濟(jì)效益。制訂出相應(yīng)的管理制度，確保設(shè)備發(fā)揮出良好的效能。質(zhì)量管理：嚴(yán)格遵循質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)，加強(qiáng)過程控制，確保產(chǎn)品品質(zhì)。工藝管理：對生產(chǎn)工藝流程的管理。人才管理：對技術(shù)人員培訓(xùn)、科技人員的合理使用、職工素質(zhì)提高等方面進(jìn)行管理。實(shí)行項(xiàng)目資金的竣工審計(jì)制度，待項(xiàng)目實(shí)施結(jié)束后，由項(xiàng)目主管部門會同審計(jì)部門，對項(xiàng)目資金使用情況進(jìn)行審計(jì)。財(cái)務(wù)管理：按照國家項(xiàng)目資金管理規(guī)定，實(shí)行專戶儲存，專賬核算，專人管理，?？顚Ｓ?，定期審計(jì)和項(xiàng)目法人簽字報(bào)銷的原則，44按項(xiàng)目進(jìn)度安排使用，嚴(yán)禁對項(xiàng)目建設(shè)資金以任何形式擠占挪用。項(xiàng)目竣工后進(jìn)行正常的交接驗(yàn)收， 對新增固定資產(chǎn)核實(shí)、評估，并按照資產(chǎn)類別，移交給相關(guān)責(zé)任部門。在施工過程中，嚴(yán)格按照建設(shè)規(guī)范標(biāo)準(zhǔn)組織項(xiàng)目的建設(shè)施工，并請專業(yè)技術(shù)人員進(jìn)行現(xiàn)場監(jiān)理。實(shí)施機(jī)構(gòu):由項(xiàng)目單位領(lǐng)導(dǎo)和技術(shù)人員組成，按照項(xiàng)目的決策目標(biāo)和方針，對項(xiàng)目實(shí)施的各個環(huán)節(jié)與外部關(guān)系進(jìn)行及時、準(zhǔn)確判斷和決定，有效地調(diào)動人力、物力、財(cái)力等，可有效進(jìn)行生產(chǎn)經(jīng)營的調(diào)配與分配。監(jiān)督機(jī)構(gòu)：由市、區(qū)農(nóng)綜開發(fā)辦公室、財(cái)政局、農(nóng)業(yè)局、項(xiàng)目單位相關(guān)人員組成。決策機(jī)構(gòu)：由項(xiàng)目單位和市、區(qū)有關(guān)部門領(lǐng)導(dǎo)和專業(yè)技術(shù)人員組成。第九章 項(xiàng)目管理與實(shí)施進(jìn)度 建設(shè)期機(jī)構(gòu)設(shè)置及職責(zé)為了保證項(xiàng)目順利實(shí)施和正常運(yùn)營，成立項(xiàng)目組織機(jī)構(gòu)十分必要。生活污水經(jīng)化糞池處理后排入園區(qū)污水管網(wǎng)，生活垃圾經(jīng)收集后運(yùn)送到鎮(zhèn)區(qū)垃圾處理中心或垃圾中轉(zhuǎn)站處理。 環(huán)境保護(hù)措施按照《環(huán)境保護(hù)法》的要求，項(xiàng)目建設(shè)按照“三同時” 原則同步進(jìn)行。第八章 環(huán)境影響評價 項(xiàng)目場址環(huán)境現(xiàn)狀項(xiàng)目所在地位于 X 市臥 龍區(qū)石橋鎮(zhèn)施莊村，項(xiàng)目自身不會產(chǎn)生污染，而周圍皆屬苗木花卉種植用地，也沒有工業(yè)性污染源，場地受外圍環(huán)境污染或項(xiàng)目對外界污染的可能性不大。采用分散控制和集中控制相結(jié)合的方式，以達(dá)到節(jié)約能源的目的，照度按有關(guān)設(shè)計(jì)規(guī)范確定。 采暖、 給排水系統(tǒng)采用新型材料的節(jié)能設(shè)備，并合理設(shè)計(jì)控制系統(tǒng)，以達(dá)到節(jié)約水源、熱源的目的。植保人員就吸取教訓(xùn)，做好農(nóng)藥、化肥方面的試驗(yàn)，并做好試驗(yàn)記錄。在病蟲害防治工作中嚴(yán)禁植保人員、各場區(qū)負(fù)責(zé)人擅做主張亂施藥物。農(nóng)藥施用時，植保人員應(yīng)詳細(xì)告知施藥操作規(guī)程，并跟蹤檢查做記錄；農(nóng)藥施用后，疫情得以控制或治愈，值保人員應(yīng)做出書面總結(jié)存檔。植保人員必須做好花卉基地安全合理使用農(nóng)藥化肥的技術(shù)指導(dǎo)、疫情檢測和病蟲害防治記錄，對病蟲防治過程中發(fā)現(xiàn)異常情況應(yīng)立即會同管理區(qū)區(qū)長、場長認(rèn)真分析原因，植保人員負(fù)責(zé)落實(shí)執(zhí)行，從發(fā)現(xiàn)疫情到落實(shí)執(zhí)行，時間不能超過 8 小時。病蟲害防治的工作原則是以防為主，標(biāo)本兼治。對在檢查過程中發(fā)現(xiàn)的檢疫對象和其它嚴(yán)重危險性病、蟲，應(yīng)設(shè)立標(biāo)準(zhǔn)地（或樣方）做詳細(xì)調(diào)查，要及時上報(bào)出入境檢驗(yàn)檢疫部門尋求幫助解決，在出入境檢驗(yàn)檢疫局的指導(dǎo)下采取措施限期撲滅。疫情檢測首先要進(jìn)行自檢，用肉眼或借助放大鏡直觀檢查采摘下頂梢、葉片、莖干及枝條等有無病變、病害病狀、蟲體及或危害物征（斑點(diǎn)、蟲孔、蟲糞等），必要時挖取苗木檢查根部?；厮庇牟牧弦c周圍植物有一定的隔離，保證不相互傳染或不交叉感染檢疫對象和其它危險性病、蟲?；氐囊咔闄z測工作，在出入境檢驗(yàn)檢疫部門的指導(dǎo)下進(jìn)行，由基地植保部門負(fù)責(zé)執(zhí)行。農(nóng)藥噴施后的器械應(yīng)清洗干凈后入庫存放。工作人員在噴藥時要嚴(yán)守安全程序，噴藥時帶上口罩、手套、工作服，噴藥后用肥皂清洗手、臉、保護(hù)用具，保護(hù)用具不準(zhǔn)連續(xù)使用，嚴(yán)禁違規(guī)作業(yè)，嚴(yán)禁作業(yè)期間吸煙、喝酒。農(nóng)藥、化肥使用由植保部統(tǒng)一管理，每次用量應(yīng)按規(guī)定要求執(zhí)行， 嚴(yán)格控制藥物、化肥的種類及施用量，嚴(yán)禁超標(biāo)施用。38農(nóng)藥、化肥進(jìn)庫，由植保部專人、專庫存放保管，必須做好入庫登記工作，注明購貨品名、數(shù)量、廠家及批準(zhǔn)文號等內(nèi)容，并根據(jù)殺菌、 殺蟲、高毒、低毒、化肥品種分類存放，嚴(yán)禁混擺亂放。 基地安全使用農(nóng)藥、化肥的管理本基地內(nèi)嚴(yán)禁使用國家違禁的農(nóng)藥，嚴(yán)禁使用劣質(zhì)化肥。通過合理調(diào)整種植結(jié)構(gòu)、優(yōu)化用肥結(jié)構(gòu)等綜合措施，控制和治理酸化、鹽化等土壤障礙，提高土壤的適種性和安全性。培育作物專用肥，重點(diǎn)開發(fā)應(yīng)用配方肥、專用肥、摻混肥等，研究、開發(fā)緩釋肥、微生物肥等新產(chǎn)品，推廣平衡施肥等科學(xué)施肥技術(shù)。建立數(shù)字化、動態(tài)化的土壤信息管理系統(tǒng)，采取針對性的土壤治理、改良、培肥綜合配套措施，實(shí)現(xiàn)對土地資源的科學(xué)利用和管理。 第七章 生產(chǎn)安全與節(jié)能措施 生產(chǎn)安全 基地的田間生產(chǎn)與管理以培育肥沃、健康土壤，提供優(yōu)質(zhì)、高效肥料，營造安全、潔凈環(huán)境為核心，以建設(shè)高質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田為重點(diǎn)，全面提高土地質(zhì)量。門規(guī)格：本項(xiàng)目設(shè)置推拉大門，為：寬 長 （大）、寬 1m長（小）。 側(cè)通風(fēng)：溫室側(cè)通風(fēng)采用安裝手動卷膜系統(tǒng)，卷膜高度為1800㎜， 長度 72m 分一套系 統(tǒng)開啟,