永州市房地產(chǎn)某項(xiàng)目投資回報(bào)分析項(xiàng)目可行性研究報(bào)告(參考版)
2025-04-29 07:09本頁面
【正文】 表1房產(chǎn)出售收入分年估算表單位：萬元 序號(hào) 年份項(xiàng)目 合計(jì) 建設(shè)經(jīng)營期 1 2 3 4 5 合計(jì) 銷售比例（%） 30 70 1 一層商場(chǎng)臨街門面 1120 336 784 一層內(nèi)商場(chǎng) 1196 銷售比例（%） 50 50 2 二層商場(chǎng) 721 銷售比例（%） 100 3 三層商場(chǎng) 130 130 銷售比例（%） 30 40 30 4 住 宅 2382 合 計(jì) 5549 表2總成本費(fèi)用表 序號(hào) 費(fèi)用名稱 單位 數(shù)量 費(fèi)率 金額（萬元） 備注 1 工程建設(shè)投資 萬m2 30307 3000 含建設(shè)期利息 2 營銷費(fèi)用 萬元 5549 5% 營銷人員工資、營銷成本 3 營業(yè)稅及附加 萬元 5549 % 4 公司管理費(fèi) 萬元 5549 3% 公司管理人員工資、辦公費(fèi)、業(yè)務(wù)費(fèi) 5 經(jīng)營期利息 萬元 1500 % 6 總成本費(fèi)用 7 其中：固定成本 3000 8 經(jīng)營成本 表3損 益 表單位：萬元 序號(hào) 年份項(xiàng)目 合計(jì) 建設(shè)經(jīng)營期 1 2 3 4 合計(jì) 生產(chǎn)負(fù)荷 1 營業(yè)（產(chǎn)品銷售）收入 5549 2 營業(yè)（產(chǎn)品銷售）稅金及附加 3 產(chǎn)品總成本及費(fèi)用 1500 60 其中：營銷費(fèi)、管理費(fèi) 205 60 綜合開發(fā)成本攤銷費(fèi) 3000 1500 1500 財(cái)務(wù)費(fèi)用（利息支出） 4 利潤總額 1500 5 彌補(bǔ)以前年度虧損 6 應(yīng)納稅所得額 7 所得稅 356 8 凈利潤 1500 提取法定盈余公積金及公益金 應(yīng)付利潤 未分配利潤 1500 9 累計(jì)未分配利潤 1500 計(jì)算指標(biāo) 投資利潤率22%（按項(xiàng)目計(jì)算）%（按項(xiàng)目計(jì)算）表4項(xiàng)目現(xiàn)金流量表單位：萬元 序號(hào) 年份項(xiàng)目 合計(jì) 建設(shè)經(jīng)營期 1 2 3 4 5 合計(jì) 生產(chǎn)負(fù)荷 1 現(xiàn)金流入 5549 營業(yè)（產(chǎn)品銷售）收入 5549 加收固定資產(chǎn)余值 回收流動(dòng)資金 其他 2 綜合開發(fā)投資 1500 流動(dòng)資金 建設(shè)投資 3000 1500 1500 經(jīng)營成本 60 營業(yè)（產(chǎn)品銷售）稅金及附加 所得稅 356 3 凈現(xiàn)金流量 1500 4 累計(jì)凈現(xiàn)金流量 1500 計(jì)算指標(biāo) 所得稅后財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（FIRR）=%財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（FNPV）= i=12%投資回收期（靜態(tài)）：（含建設(shè)期2年）表5借款還本付息計(jì)算表單位:萬元 序號(hào) 年份項(xiàng)目 合計(jì) 建設(shè)經(jīng)營期 1 2 3 4 5 1 長期借款及還本付息 % 年初借款本息累計(jì) 1500 1500 其中:借款本金 1500 1500 建設(shè)期利息 0 本年新增借款 1500 1500 本年應(yīng)計(jì)利息 計(jì)入建設(shè)期利息 計(jì)入經(jīng)營期利息 本年還本付息 還本 1500 1500 付息 2 還本資金來源 固定資產(chǎn)折舊費(fèi) 攤銷費(fèi) 未分配利潤 累計(jì) 計(jì)算指標(biāo) （含建設(shè)期2年）表6項(xiàng)目現(xiàn)金流量表（敏感性分析：總投資費(fèi)用+5%）單位：萬元 序號(hào) 年份項(xiàng)目 合計(jì) 建設(shè)經(jīng)營期 1 2 3 4 5 合計(jì) 生產(chǎn)負(fù)荷 1 現(xiàn)金流入 5549 營業(yè)（產(chǎn)品銷售）收入 加收固定資產(chǎn)余值 回收流動(dòng)資金 其他 2 綜合開發(fā)投資 1575 流動(dòng)資金 建設(shè)投資 經(jīng)營成本 營業(yè)（產(chǎn)品銷售）稅金及附加 所得稅 3 凈現(xiàn)金流量 1575 4 累計(jì)凈現(xiàn)金流量 1575 計(jì)算指標(biāo) 所得稅后財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（FIRR）=%投資回收期（靜態(tài)）：（含建設(shè)期2年）表7項(xiàng)目現(xiàn)金流量表（敏感性分析：銷售收入5%）單位：萬元 序號(hào) 年份項(xiàng)目 合計(jì) 建設(shè)經(jīng)營期 1 2 3 4 5 合計(jì) 生產(chǎn)負(fù)荷 1 現(xiàn)金流入 營業(yè)（產(chǎn)品銷售）收入 加收固定資產(chǎn)余值 回收流動(dòng)資金 其他 2 綜合開發(fā)投資 1500 流動(dòng)資金 建設(shè)投資 經(jīng)營成本 營業(yè)（產(chǎn)品銷售）稅金及附加 所得稅 3 凈現(xiàn)金流量 1500
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