【正文】 與此同時，本項目的建設(shè)還能帶動包裝、交通運輸?shù)陌l(fā)展以及這些行業(yè)間接就業(yè)機會，在一定程度上減輕了社會富余勞動力的就業(yè)壓力。 對比分析、農(nóng)業(yè)增效對比分析表101 項目建設(shè)前后農(nóng)民增收情況單位建設(shè)前收入（元）建設(shè)后收入（元）人均增加收入（元）項目建設(shè)區(qū)（工人）1400020008000直接帶動種植基地12000140002000輻射帶動種殖基地11000120001000表102 項目建設(shè)前后農(nóng)業(yè)增效情況單位新增產(chǎn)值新增凈利潤項目建設(shè)區(qū)400萬元400萬元茶葉種植基地1000元/畝1000元/畝、農(nóng)業(yè)增效對比分析本項目的實施，將促進轉(zhuǎn)塘街道龍井茶加工向手工炒制方向發(fā)展，提升轉(zhuǎn)塘街道茶葉手工炒制加工技術(shù)水平，培養(yǎng)一大批龍井茶手工炒制技師。這些工人均將從當?shù)剞r(nóng)業(yè)勞動力中招聘，可以直接帶動當?shù)剞r(nóng)民的就業(yè)增收。帶動基地面積近6000畝。同時通過組織技術(shù)培訓等，將進一步提高茶農(nóng)的茶園管理技術(shù)水平，提高鮮葉的單產(chǎn)和品質(zhì)，整體上將對合作社茶農(nóng)的茶葉生產(chǎn)產(chǎn)生積極的促進作用。所有成員均來自西湖區(qū)轉(zhuǎn)塘街道。利用合作社提供服務(wù)的非成員與合作社的所有業(yè)務(wù)交易實行單獨記帳，分別核算。成員大會做出一般決議，須經(jīng)合作社成員表決權(quán)總數(shù)過半數(shù)通過，對修改合作社章程、改變成員出資標準、增加或減少成員出資，合并、分立、解散、清算和對外聯(lián)合等重大事項做出決議的，須經(jīng)成員表決權(quán)總數(shù)三分之二以上的票數(shù)通過。百分之三十以上的成員或三分之一以上代表提議、執(zhí)行監(jiān)事提議或理事會認為有必要的，二十日內(nèi)召開成員大會。利益保障機制：成員大會是合作社的最高權(quán)利機構(gòu)，由全體成員組成。利益監(jiān)督機制：執(zhí)行監(jiān)事負責合作社的日常財務(wù)審核監(jiān)督?？鄢斈晟a(chǎn)成本、經(jīng)營支出和管理服務(wù)費用彌補虧損、提取公積金后的可分配年終盈余，經(jīng)成員大會決定，按照下列順序分配：按成員與合作社業(yè)務(wù)交易量比例返還，返還總額不低于可分配盈余的百分之六十，具體比例由成員大會討論決定。合作社接受的國家財政補助或他人捐贈，均按合作社章程規(guī)定的方法確定的金額入帳，作為合作社的資金，按照規(guī)定用途捐賺者意愿用于合作社的發(fā)展。利益分配機制：合作社從當年盈余中提取百分之五的公積金，用于擴大生產(chǎn)經(jīng)營、彌補虧損或者轉(zhuǎn)為成員出資。按照國家和省財政、農(nóng)業(yè)部門制定的農(nóng)民專業(yè)合作社財務(wù)制度和會計制度核定生產(chǎn)經(jīng)營和管理服務(wù)過程中的成本與費用。 輻射帶動能力分析多年來，合作社嚴格按照《杭州市西湖區(qū)馀德茶葉專業(yè)合作社章程》進行包括利益分配在內(nèi)的合作社各項事務(wù)的管理。本項目達產(chǎn)后，年消耗大宗茶鮮葉44噸，可穩(wěn)定本合作社以及周邊地區(qū)優(yōu)質(zhì)龍井茶鮮葉價格，對促進合作社茶業(yè)產(chǎn)業(yè)持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展，實現(xiàn)茶農(nóng)增收，從而帶動農(nóng)村經(jīng)濟的發(fā)展，具有十分重要的意義。本項目建設(shè)地交通方便，水、電等共用設(shè)施齊全；項目承擔單位是具有多年生產(chǎn)經(jīng)營歷史的茶葉專業(yè)合作社，項目是產(chǎn)銷對接項目，對接單位市場基礎(chǔ)扎實、品牌聲譽良好、銷售網(wǎng)絡(luò)暢通，項目產(chǎn)品具有原料充足、品質(zhì)保證、成本較低等優(yōu)勢，產(chǎn)品市場前景看好；選用的設(shè)備均為當前國內(nèi)先進水平，具有生產(chǎn)效率高、性能穩(wěn)定可靠等優(yōu)點。 參與農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營示范性分析，促進結(jié)構(gòu)調(diào)整分析本項目的實施對擴大當?shù)鼐俘埦璧氖止こ粗颇芰?，推動當?shù)厥止こ粗凭凡璧纳a(chǎn)和茶業(yè)產(chǎn)業(yè)精品化發(fā)展，促進當?shù)佚埦璁a(chǎn)品結(jié)構(gòu)由機制向手工炒制轉(zhuǎn)變，保護和發(fā)揚龍井茶手工炒制技藝將起到積極的作用。第十章 社會效益分析第十章 社會效益分析本項目對于促進合作社社員增收，延長合作社茶業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈，增強合作社服務(wù)能力和帶動能力，推動西湖龍井茶手工炒制事業(yè)的發(fā)展；通過與浙江省茶葉集團股份有限公司共同實施產(chǎn)銷對接項目，對于促進浙江茶業(yè)走向規(guī)?；?、合作化、產(chǎn)業(yè)化、規(guī)范化發(fā)展，都具有十分重要的意義，項目建設(shè)是必要的。圖92 敏感性分析圖 財務(wù)評價結(jié)論從項目總體看，%，大大超過行業(yè)基準收益率8%的要求；從敏感性分析看，項目有較強的抗風險能力。%，原材料價格提高不超過35%時，項目仍能達到行業(yè)基準收益率8%的要求。表92 敏感性分析表序號不確定因素變化率財務(wù)內(nèi)部收益率（%）敏感度系數(shù)臨界點（%）基本方案　　　1產(chǎn)品價格5%10%2原材料價格5%1510%3產(chǎn)品產(chǎn)量5%10%4建設(shè)投資5%20010%注：內(nèi)部收益率和投資回收期變化指標均為所得稅前指標。 虧損區(qū)盈利區(qū)圖91 生產(chǎn)能力利用率盈虧平衡圖 敏感性分析對項目進行單因素敏感性分析可知，影響項目效益的主要因素有產(chǎn)品價格、產(chǎn)品產(chǎn)量、主要原材料價格、建設(shè)投資。詳見附表8。%。 經(jīng)營成本估算。表91 項目產(chǎn)品營業(yè)收入估算表序號項目單位數(shù)量單價金額（萬元）1精品龍井茶千克80001800元/千克14402小計1440 總成本及經(jīng)營成本估算 單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本估算本項目根據(jù)西湖區(qū)2011年茶葉實際生產(chǎn)情況以及原材料市場情況確定有關(guān)的采購單價和消耗定額。 銷售（營業(yè)）收入、銷售（營業(yè)）稅金和附加估算 銷售（營業(yè)）收入根據(jù)2010年市場價格實際，本項目達產(chǎn)后年營業(yè)收入估算為1440萬元。銷售費用：按營業(yè)收入的1%估算。稅率：本項目增值稅和所得稅均減免。本項目第2年生產(chǎn)負荷80%，第3年生產(chǎn)負荷90%，以后各年滿負荷生產(chǎn)。其他主要指標取值如下：建設(shè)期：本項目建設(shè)期按1年計算。第九章 財務(wù)評價 財務(wù)評價依據(jù)本項目的財務(wù)評價，根據(jù)農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)新型合作示范項目可行性研究報告編寫大綱，國家發(fā)改委、建設(shè)部頒布的《建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法和參數(shù)》（第三版）所規(guī)定的原則與方法進行。項目立項批準建設(shè)后，項目單位將嚴格按照有關(guān)規(guī)定，根據(jù)項目建設(shè)進度對資金的要求，及時足額劃撥相應的資金進入項目專用賬戶，確保?？顚Ｓ?。 財政資金使用和管理表82 財政資金使用明細表　　　單位：萬元序號項目投資其中：財政資金備注　合計 　1土建工程 　　攤青車間　炒制中心包裝車間2設(shè)備投資 　變壓器電炒鍋制冷設(shè)備衛(wèi)生設(shè)備　質(zhì)檢設(shè)備　包裝設(shè)備　3科技投資　　　可研編制費　技術(shù)培訓費　項目財政資金將嚴格按照國家有關(guān)規(guī)定使用和管理，主要用于攤青車間、炒制中心、包裝車間等土建工程以及變壓器、電炒鍋、制冷設(shè)備、衛(wèi)生設(shè)備、包裝設(shè)備、質(zhì)檢設(shè)備等設(shè)備購置，財政資金實行縣級報帳制，并自覺接受省供銷社、西湖區(qū)財政局等單位的監(jiān)督和管理。杭州市西湖區(qū)馀德茶葉專業(yè)合作社資產(chǎn)負債表顯示，合作社2010年12月底累計折舊、貨幣資金、未分配利潤、自籌流動資金由合作社未來經(jīng)營效益提供。 自籌資金及來源。表81 建設(shè)投資估算表序號工程或費用名稱建筑工程設(shè)備購置安裝工程其它費用合計占建設(shè)投資的比例%1固定資產(chǎn)費用 工程費用 　 　主要生產(chǎn)項目 　　 　輔助生產(chǎn)項目 　　 　廠外工程項目 　　 　固定資產(chǎn)其他費用 　勘察設(shè)計費（可研費、設(shè)計費、環(huán)評費等）　　　 　科技推廣費（新品種引進、技術(shù)培訓等）　　　 　辦公及生活家具購置費　　　 　2生物資產(chǎn)費用　　　 3其他資產(chǎn)費用　　　 4預備費用 基本預備費（5%） 　漲價預備費（不提）　　　　 　5建設(shè)期利息　　　 6建設(shè)投資（=1+2+3+4+5） 100　投資比例% 　 資金來源 中央財政資金項目擬申請中央財政資金120萬元。本項目公益性服務(wù)平臺建設(shè)投資134萬元，主要包括：技術(shù)推廣服務(wù)平臺建設(shè)投資97萬元；統(tǒng)防統(tǒng)治平臺投資2萬元；農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量監(jiān)管服務(wù)平臺投資35萬元。其中道路（橋）、堆場、排水溝等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)投資566，%，公益性服務(wù)平臺建設(shè)投資134萬元，%，管理費用20萬元，%。第八章 投資估算與資金來源第七章 投資估算與資金來源 投資估算依據(jù)①寧波市政府及有關(guān)部門下發(fā)的有關(guān)文件；②《建設(shè)項目經(jīng)濟評價的方法與參數(shù)（第三版）》；③大堰鎮(zhèn)、尚田鎮(zhèn)提供的有關(guān)項目資料。定期組織社員開展消防知識的教育培訓活動，提高社員的安全意識和安全業(yè)務(wù)技能。按規(guī)定配備消防設(shè)施、設(shè)備，應急照明燈具、各種消防標志齊全并符合要求，疏散通道暢通。安全生產(chǎn)人人有責，全體職工都必須在各自工作崗位對實現(xiàn)安全生產(chǎn)負責，實行全員安全生產(chǎn)責任制。按照“安全第一、預防為主”的方針，建立健全勞動保護和安全生產(chǎn)制度。 勞動安全、衛(wèi)生與消防本項目實施過程中存在的主要不安全因素為用電安全。根據(jù)合作社業(yè)務(wù)發(fā)展要求通過集體講座、個別指導等形式，加強社員和帶動基地農(nóng)戶的技術(shù)培訓，確保項目的原料能得到科學的管理。各類資金到達項目賬戶后，單獨建帳，專人管理，按有關(guān)規(guī)定?？顚Ｓ谩Ｘ攧?wù)管理：本項目所籌措的資金，實行專帳制。經(jīng)營管理：經(jīng)營管理的核心是要質(zhì)量管理和安全管理。工程管理：嚴格執(zhí)行國家有關(guān)標準和規(guī)范，采用公開招標的形式，選擇有相應資質(zhì)、信譽良好、有嚴格的質(zhì)量管理體系的單位進行建筑的設(shè)計、施工監(jiān)理。職能劃分: 領(lǐng)導小組主要負責項目實施過程中的資金籌措、實施方案的制定，有關(guān)工程建設(shè)的招投標決策等；辦公室主要負責項目建設(shè)過程中的具體事務(wù)，包括工程進度的監(jiān)督、參與實施方案的制定等。主要采取避開雨季施工，采用科學的開挖方法等措施，減少水土流失的影響。本項目固體廢棄物由各鎮(zhèn)環(huán)衛(wèi)部門外運填埋。本項目建設(shè)要全面貫徹執(zhí)行國家有關(guān)環(huán)境保護法規(guī)，嚴格按照環(huán)?！叭瑫r”的原則，對“三廢”采取必要的措施。本項目生產(chǎn)過程中產(chǎn)生的固體廢棄物主要為農(nóng)副產(chǎn)品下腳料、生活垃圾等。本項目廢水主要為員工生活污水。通過選用高效節(jié)電的設(shè)備，節(jié)約用電。水土流失的影響：項目建成經(jīng)營過程中，因竹林管理需要，需要對竹園進行松土，有可能導致水土流失，同時挖筍時如處理不當，亦有可能導致水土流失。固體廢棄物的影響：項目生產(chǎn)固廢主要為鮮筍采收期間的筍殼、爛筍等等。經(jīng)采取相應的降噪措施后，滿足聲環(huán)境質(zhì)量3類的標準。廢氣的影響：本項目的經(jīng)營過程中不產(chǎn)生廢氣，不會對環(huán)境造成污染。 項目經(jīng)營過程產(chǎn)生的污染物對環(huán)境的影響廢水的影響：本項目生產(chǎn)過程中不需要用水，亦不產(chǎn)生任何污水。施工期棄土及垃圾的影響分析：施工期產(chǎn)生的建筑廢棄物以及殘留的部分建筑材料、垃圾，若處置不當，遇暴雨降水等會被沖刷流失到水環(huán)境中造成水體污染。施工噪聲的環(huán)境影響分析：施工各階段的施工設(shè)備產(chǎn)生的噪聲具有階段性、臨時性和不固定性，主要的噪聲源有水泥攪拌機以及各種車輛等。實施進度安排詳見表5表57。 實施進度安排本項目自2011年8月開始項目前期準備工作，2011年1月開始廠房土建施工，2012年6月廠房土建結(jié)束。 建筑方案管理用房：建筑占地面積40平方米，1層，總建筑面積40平方米。 設(shè)備方案按照竹林管理的實際要求，項目購置植保機械2套，質(zhì)量檢測設(shè)備1套，冷庫制冷設(shè)備1套。本項目所采用的一竹三筍技術(shù)為比較成熟的竹園管理技術(shù)。筍用竹山通常把唐突筍挖光，促使其他筍芽生長成春筍。冬筍是春筍的前身，挖掉冬筍能促進竹鞭上其他筍芽的生長，但挖過冬筍的竹山，春筍的出筍其要推遲超過10天。挖鞭筍時要做到“壯鞭弱挖、弱鞭強挖”。挖時將表土鏟開截取頂端鞭梢，挖掘后覆土，并鋪蓋稻草，保持表土濕潤，促使竹鞭分叉和生長，以利再次挖掘。夏、秋筍（鞭筍）：當鞭梢頂端向上斜伸、表土開裂、有少數(shù)露出地面時即可挖掘。挖筍時不要傷害竹鞭、鞭根和鞭芽。（3）合理挖筍春筍：出筍初期和后期的春筍，成竹的可能性很小，可以全部采挖。將前一年冬天采伐的竹兜，用鋼釬將竹隔打通，將化肥施入竹兜中，然后蓋土。施肥的各類、數(shù)量要根據(jù)竹林結(jié)構(gòu)狀況、土壤養(yǎng)分含量、竹林經(jīng)營目的和產(chǎn)量水平的不同而異。為了防止水土流失，緩坡地（25゜以下）的竹林，可以全面松土墾復；坡度較大（25゜～35゜）竹林，可用沿等高線水平帶狀墾復，每帶寬3米左右，隔年隔帶輪流墾復；陡坡（35゜以上）的竹林，一般不宜墾復。墾復可根據(jù)當?shù)貙嶋H情況，每4～5年進行1次，大小年竹林，墾復應在出筍成竹后的冬季進行。每年1