【正文】 項目建設單位應抓緊做好項目的相關前期工作，組織強有力的專門工作班子，協(xié)調好與政府部門和當?shù)剞r民的關系，確保項目早日建成投產。項目作為無公害蔬菜生產和深加工基地，建議項目建立和健全產業(yè)化服務體系，加大對基地的技術指導，提供種子、種苗、農藥殘留控制、栽培技術等方面的產前、產中和產后的全程服務，實現(xiàn)農業(yè)產業(yè)效益提升、蔬菜原料優(yōu)質和環(huán)保，全程實施HACCP標準，真正意義上進行無公害綠色產品的生產銷售。該項目的實施，需要投入較大的資金，僅靠企業(yè)自有資金難于進行規(guī)?；蜆藴驶a建設，建議項目實施單位努力爭取國家和銀行的支持，落實好農業(yè)發(fā)展銀行的貸款和財政農業(yè)綜合開發(fā)資金的扶持，保證項目建設至今的按時到位。項目的建設注重了經濟效益、社會效益和生態(tài)效益的有機結合，經過科學綜合評價，項目是可行的。項目的實施，有利于調整農業(yè)產業(yè)結構，有利于推動農業(yè)產業(yè)化進程；有利于促進無公害蔬菜產業(yè)的推廣，滿足消費者對“放心菜”的需求；有利于擴大就業(yè)，促進農民增收致富，具有較強的示范和帶動作用。從這些經濟指標可以看出，項目的回報率高，還貸能力和抗風險能力強，是個見效快、利潤高的項目。從財務評價來看，項目總投資1174萬元，固定資產投資768萬元，流動資金406萬元。項目建設地氣候適宜、土壤肥沃、交通便利、水資源豐富、原料能源容易就地取材，基礎設施較為齊全，適合本項目的建設。具備了一定的經濟實力，擁有一批專業(yè)的技術和管理人才，適宜進行農業(yè)項目的綜合開發(fā)。無公害的生產方式還可帶來明顯的生態(tài)效益，促進環(huán)境友好型社會的建設。通過基地的示范作用，也有利于提高周邊農戶的質量意識、技術意識、標準意識，促進蔬菜產品品質的提高。長期以來，我國的農業(yè)生產與加工企業(yè)之間缺乏有機的聯(lián)系，這是造成農業(yè)效益低下的一個重要的原因，項目實現(xiàn)兩者有機結合，形成一個產業(yè)鏈，在一定范圍內推動了農業(yè)產業(yè)化進程。通過項目的實施，建立起了一套標準化的生產體系，有力地促進、帶動了無公害蔬菜產業(yè)的健康發(fā)展。項目的實施，實現(xiàn)了面積的規(guī)?；⑦^程的規(guī)范化、產品的規(guī)格化，確保產品質量的高標準，滿足了消費者對“放心菜”的需求，為進一步擴大無公害蔬菜的產業(yè)化經營起到了示范作用，帶動無公害蔬菜產業(yè)的規(guī)模發(fā)展。二、有利于促進無公害蔬菜產業(yè)的推廣，滿足消費者對“放心菜”的需求項目的實施符合中共中央、國務院關于加快實施“無公害食品行動計劃”的要求。綠色蔬菜產業(yè)既是一個勞動密集型的產業(yè)，又是一個覆蓋面廣、投資少、見效快、風險不大，家家戶戶都能干的朝陽產業(yè)。對于國家規(guī)定的需持證上崗的人員，在上崗前接受職業(yè)培訓，經考核合格后方可持證上崗。四、人員技術培訓對項目區(qū)參與項目技術人員，下崗職工，農民工進行強化培訓，培訓期在715天左右。（3生產車間潮氣，水蒸氣較重，后處理車間溫度較高，加強通風排氣系統(tǒng)，改善操作環(huán)境。根據(jù)脫水蔬菜工廠衛(wèi)生要求，消毒保護派專人跟班負責。（7）消防安全設室內室外消防系統(tǒng)，室內設消防柱、干粉滅火器系統(tǒng)，火災報警系統(tǒng)，室外設消防柱、消防車道沿車道布置，由室外直接供水，對分檢車間設緊急安全疏散通道。（5）對制冷系統(tǒng)生產設排風機，配備過載保護，自動停車裝置，緊急泄壓泄氨器。（3）整套設備故障報警保護裝置。三、項目勞動保護與安全安全防范措施（1）脫水蔬菜生產線流動泵系統(tǒng)設保護裝置。（2）施行目標招標、投標制度采用公開公平公正的原則，對社會公開招標、投標，實行高透明市場運作以降低項目建設成本和提高項目建設效率及工程質量，杜絕商業(yè)賄賂和違紀事件發(fā)生。資金管理建立嚴格的項目資金使用管理程序和經濟責任制，嚴格按批準項目資金撥款，嚴格審批，保證專款專用，不準人為透支或把資金挪作他用，項目承擔單位要建立項目資金管理班子，配備專業(yè)的資金管理人員，建立專業(yè)帳戶，對項目資金實行專項管理，按月向項目管理部門報送資金使用情況，接受主管部門的監(jiān)督檢查，項目竣工后，要進行選題鑒定和資金使用總結評審，以確保資金的使用效果，達到建設工程的預期目的。實行工程質量監(jiān)理制，項目執(zhí)行后，實行考核驗收制，在項目管理上，實行法人負責制。本項目由婁底市XX農業(yè)科技開發(fā)有限公司負責具體實施，接受漣源市、婁底市、省農業(yè)綜合開發(fā)或農業(yè)歸口管理部門的指導，在技術方面借助科研院校和研究室。一線生產工人和工程技術人員實行輪休工作制，年工作日300天，每天按兩班進行，行政管理人員按一班制，每周工作五天，銷售人員實行靈活工作制，主要以完成銷售任務為目標。總經理負責主持公司全面工作。公司在組織結構上實行由董事會領導下的總經理負責制，就是通過設立股東大會、董事會、經理層、監(jiān)事會,構建不同的權力機構,劃分企業(yè)內部管理機構的責權利關系。道路硬化防止水土流失，坪地盡量規(guī)劃，或種植多年生觀賞植物和花卉，改善生態(tài)環(huán)境。生產工人進入生產場地，必須經風淋、靜電、消毒、防塵、生產車間實行紫外線消毒滅菌處理，及時清除廢料垃圾運送到指導員定地點處理。衛(wèi)生環(huán)境的治理。脫水蔬菜生產的主要工序為干燥工序，除原料或半成品的運輸外，幾乎為靜態(tài)過程，后期產品加工，只有包裝工序有少許噪音，可以保證晝夜噪音低于50分貝。爐渣用于回收利用，廢氣在爐中可進行凈化處理。該項成果轉化過程中，副產物綜合利用率高，幾乎沒有產品廢棄物流入環(huán)境。車間和廠區(qū)兩端均建沖水池，廁所及時清洗排沼氣池。（二）主要防治措施“三廢”（水、氣、渣）：項目區(qū)污廢水主要來自糞便污水和生產工藝廢水。相對而言，AD脫水蔬菜生產線對周圍環(huán)境有少量的廢水和煙塵排放，可以采取相應的措施進行防治。無公害蔬菜的種植將嚴格按照無公害蔬菜生產規(guī)程操作，禁止使用各種高毒、高殘留的農藥，開展平衡施肥，禁止使用有污染源的化肥，在種植過程中不會對周圍環(huán)境產生不利影響。第九章、環(huán)境影響評估一、環(huán)境影響（一）周邊環(huán)境對本項目的影響項目區(qū)位于婁底橋頭河鎮(zhèn)下中村，項目區(qū)多為未開發(fā)的山地及荒田，方圓20里內無工礦企業(yè)，南面漣水河上游未經過中心城鎮(zhèn)，工業(yè)污水源基本被關閉，水質良好，適宜于進行無公害蔬菜的種植灌溉，家禽家畜魚類的養(yǎng)殖水源可以通過開發(fā)山泉水來解決。項目完成后年產量達到設計生產能力，將實現(xiàn)年銷售(營業(yè))收入1180萬元，項目投資回收期(含建設期)，%，%, ，%。編制現(xiàn)金流量表（附表84）編制貸款還本付息表（附表85）財務分析據(jù)現(xiàn)金流量表（85）做如下分析：項目12345678合計凈現(xiàn)金流量 折現(xiàn)率（10%）　凈現(xiàn)值 累計凈現(xiàn)值 　折現(xiàn)率(20%) 　凈現(xiàn)值 折現(xiàn)率(25%) 　凈現(xiàn)值 由上表可知：；財務內部收益率=20%+(25%20%)(+) 100%=%動態(tài)投資回收期(含建設期)=6+114/=；據(jù)貸款還本付息表（86）；根據(jù)損益表（84）可知：投資利潤率=平均利潤/總投資100%=100%= %投資利稅率=（平均利潤+平均稅金）/總投資100%=(++)/7/1174100%=%從項目的財務估算數(shù)據(jù)和上述分析得知，產品達到設計生產能力后，%，%, 說明該項目獲利能力較高。增值稅按17%，營業(yè)稅按5%，城建維護稅按7%，教育費附加按3%。項目建設期兩年,在建設期內第二年進行試生產,生產負荷30%，收入354萬元；第三年生產負荷60%，收入708萬元；第四年生產負荷100%，收入1180萬元。見附表81三、收入預測項目建成后營業(yè)收入及銷售收入如下：名貴蔬菜種植年收入：260萬元；傳統(tǒng)地道蔬菜種植年收入：100萬元；脫水蔬菜年銷售收入：500萬元；家禽家畜養(yǎng)殖銷售收入：220萬元；水產養(yǎng)殖、垂釣收入：50萬元；農業(yè)觀光，農家餐飲年收入：50萬元。銷售費用：按銷售收入的3%估算，每年需銷售費用32萬元。折舊及攤銷費：包括固定資產、遞延資產、無形資產采取綜合平均法計算，按10年折舊，每年提取折舊率為10%，折舊費及攤銷費77萬元.維修費：按折舊費25%計算，年維修費19萬元。工資及福利費：職工人數(shù)100人，每人每月按1000元,估算為120萬元。（二）總成本費用估算原材料：按同類企業(yè)消耗標準估算，含種子、種苗、魚苗、農藥、化肥、飼料、家禽家畜引進、脫水蔬菜生產不足部分采購等,年材料成本350萬元。其資金使用計劃見附表75第八章、項目經濟效益分析一、生產成本、銷售收入及利潤估算(一)生產負荷預測第一年生產負荷30%，年營業(yè)額及銷售收入354萬元。用于固定資產投資。用于流動資金406萬元，用于固定資產投資94萬元。在建設期的兩年內由于試運行，會產生一定利潤，可滿足企業(yè)一部份自籌資金。其中自籌資金完成固定資投資180萬元，項目資金來源如下：（1）企業(yè)自籌資金：474萬元。項目總投資包括固定資產投資和流動資金，總計為1174萬元。固定資產投資見附表73（二）流動資金估算按照項目產品生產周期和商業(yè)周期，確定資金周轉一次的最低天數(shù)和全年最低周轉次數(shù)，分項詳細估算各項資金占用定額，以流動資金流動負債之差為流動資金最低需要量。建設期利息：%計算，建設期兩年，估算為72萬元?？辈煸O計費按建筑工程費用的3%計算,4593%=14萬元；工程監(jiān)理費按建筑工程費用的2%，4592%=9萬元；開辦費10萬元。見附表土建工程估算表72其他費用：總估算為56萬元。總計需設備購置及安裝費148萬元。（一）固定資產估算設備購置及安裝費設備購置費用按照生產廠家實際報價估算為141萬元。%進行計算。安裝工程費用按照設備購置費用的5%計算。加工機械設施安裝按照湖南省安裝、定額資料計算。第七章、投資估算與資金來源一、投資估算依據(jù)國家發(fā)展改革委員會、建設部發(fā)改投資（2006）1325號文件《關于印發(fā)建設項目經濟評價方法與參數(shù)的通知》。七、土建工程（見下表）土建工程一覽表序號工程名稱單位工程量(m2)備注1人工沙灘浴場m2133202羽毛球場m24000磚混3溫泉館m26000磚混4戶外拓展基地m260005碼頭m2300磚混6景觀寨門、寨樓m25000磚混7專家樓m22000磚混8職工宿舍m24000磚混9沿河觀光帶及景觀林蔭道m(xù)211250水泥路面八、項目實施進度項目建設期二年。不得使用未經無公害化處理的垃圾肥栽培蔬菜。蔬菜生長中、后期，要施用無公害蔬菜專用復合肥、有機肥和其它有機或無機多元復合肥，不得偏施氮肥。提倡根據(jù)“經濟閾值”進行病蟲害防治，把蔬菜病蟲危害控制在允許的經濟閾值以下，減少農藥使用量，降低農藥污染。提倡生物防治，保護和利用天敵，減少農藥使用量。蔬菜上施用農藥應選擇在苗期和生長前期、中期，后期控制施用或不施用。在蔬菜上嚴禁使用高毒高殘留農藥及其混配劑，其它低毒、低殘留農藥的使用，~。六、蔬菜、瓜果種植標準要求（一）環(huán)境不能選擇土壤重金屬背景值高的地區(qū)及與土壤、水源有關的地方病高發(fā)區(qū)作為生產基地；蔬菜灌溉、清洗及牲蓄用水必須符合標準，不能使用未經處理的生活污水