x建設(shè)公司貨幣資金管理制度(參考版)
2025-05-31 11:46本頁面
【正文】 第五十二條 本制度自 20xx 年 1月 1日起執(zhí)行。 第五十條 公司建立對貨幣資金業(yè)務(wù)的監(jiān)督檢查制度，由公司總部審計部對各分公司遵守與執(zhí)行本制度的情況進行定期和不定期的檢查，對檢查過程中發(fā)現(xiàn)的問題及薄弱環(huán)節(jié)，及時提出處理意見和改進方案，并上報公司總部總經(jīng)理辦公會處理。 第六章 資金報告與監(jiān)督 第 四十八條 分公司財務(wù)部每天向分公司經(jīng)理上報資金流量簡報，每周向公司總部財務(wù)部上報資金流量簡報，每月向公司總部財務(wù)部上報本月資金流量及下月資金需求狀況。 第四十六條 公司總部簽約的項目，其款項的回收由公司總部市場部負責(zé)，授權(quán)分公司簽約的項目，其款項的回收由分公司市場部和工程處負責(zé)。 第 四十五條 分公司大的工程項目隨時上報公司總部，小的工程項目按月匯總上報公司總部，禁止分公司私攬工程、收入轉(zhuǎn)存、私設(shè)小金庫、超額下?lián)軅溆媒鸬龋究偛繉徲嫴块T進行定期或不定期的審計檢查?；負芎笕匀徊荒苓_到資金余額標(biāo)準(zhǔn)的，分公司可以向公司總部申請內(nèi)部貸款，直至達到資金余額標(biāo)準(zhǔn)，利率等于同期銀行貸款利率。 第四十二條 當(dāng)分公司的貨幣資金（包括已下?lián)艿焦こ态F(xiàn)場的資金和備用金，下同）余額超過控制上限時， 由分公司將超過資金余額標(biāo)準(zhǔn)的部分上劃到公司總部，利率略高于同期銀行存款利率，具體數(shù)值由公司總部財務(wù)部在年初確定，報總經(jīng)理辦公會批準(zhǔn)后執(zhí)行。 第四十條 分公司的資金收入存入分公司銀行帳戶，分公司的資金支出從分公司的銀行帳戶中列支。公司總部開設(shè)一個資金歸集戶，用于歸集分公司上劃的資金和向分公司下劃貸款。 第五章 資金調(diào)度 第三十七條 為了在各分公司之間實現(xiàn)資金的一體化運作，提高資金使用效率，公司總部對分公司資金堅持“定額使用、有償調(diào)劑”的管理原則。支票如在 5天之內(nèi)沒有使用，應(yīng)及時將未使用支票交回財務(wù) 部。同時還必須在簽發(fā)支票時填寫收款單位，個別確實無法填寫收款單位的小額支票除外。財務(wù)部必須設(shè)置支票領(lǐng)用登記簿，登記支票領(lǐng)用的日期、領(lǐng)用人、用途、金額、限額、批準(zhǔn)人、簽發(fā)人等事項。 第三十二條 銀行存款發(fā)生收支業(yè)務(wù)時，對各項原始憑證，如發(fā)票、合同、協(xié)議和其他結(jié)算憑證等，必須由經(jīng)辦人簽字和有關(guān)負責(zé)人審核批準(zhǔn)，財會人員復(fù)核填制收付款憑證，財務(wù)部經(jīng)理審核同意后，方可進行 收付結(jié)算。定期核對銀行賬戶，每月至少核對一次，編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，使銀行存款賬面余額與銀行對賬單調(diào)節(jié)相符。 第三十條 對外支付的大額款項，必須按照公司規(guī)定的付款程序，經(jīng)各級負責(zé)人逐級審核同意后，方可辦理。印鑒保管人臨時出差時由其委托他人代管。公
公司管理相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號-1