【正文】 三、相關(guān)程序及制度固定資產(chǎn)及設(shè)備采購管理 （P2Z1J46）勞務(wù)及服務(wù)采購 （P2Z1J47）合同、訂單管理（P2Z1J410）四、業(yè)務(wù)流程 大宗采購標(biāo)準(zhǔn)制定步驟 完成時間 涉及部門及崗位 步驟說明1 年末 計劃成本主管企業(yè)發(fā)展部財務(wù)管理部分管副總計劃成本主管會同企業(yè)發(fā)展部、財務(wù)管理部共同制訂適用于大宗采購規(guī)范方法的范圍和標(biāo)準(zhǔn)；每年依據(jù)企業(yè)實(shí)際經(jīng)營情況進(jìn)行調(diào)整和修正；結(jié)果報供應(yīng)部經(jīng)理、分管副總審批生效；一般標(biāo)準(zhǔn)參照：合同價值 10 萬元以上較易于標(biāo)準(zhǔn)化的物料；38 / 386步驟 完成時間 涉及部門及崗位 步驟說明合同價值 10 萬元以上的國內(nèi)采購設(shè)備；合同價值 10 萬元以上的租賃、工程項(xiàng)目；合同價值 1 萬元以上的修繕工程項(xiàng)目合同價值 10 萬元以上的其他服務(wù)項(xiàng)目2 計劃成本主管使用部門企業(yè)發(fā)展部分管副總實(shí)際采購業(yè)務(wù)中，特殊情況不予招標(biāo)和邀請報價等大宗采購程序的，供應(yīng)部計劃成本主管參照使用部門和企業(yè)發(fā)展部意見，報分管副總審批同意后，實(shí)行普通采購程序3 年末 計劃成本主管企業(yè)發(fā)展部財務(wù)管理部供應(yīng)部計劃成本主管、企業(yè)發(fā)展部、財務(wù)管理部共同制訂經(jīng)大宗采購程序所訂立合同的最長履行時限標(biāo)準(zhǔn)，每年依據(jù)企業(yè)實(shí)際經(jīng)營情況調(diào)整和修正，結(jié)果經(jīng)分管副總審批生效4 年末 招標(biāo)管理員使用部門企業(yè)發(fā)展部分管副總實(shí)際采購業(yè)務(wù)中，特殊情況下合同履行期限超過標(biāo)準(zhǔn)的，供應(yīng)部招標(biāo)管理員參照使用部門和企業(yè)發(fā)展部意見，報分管副總審批同意后，執(zhí)行實(shí)際合同期限 大宗采購業(yè)務(wù)操作規(guī)范步驟 完成時間 涉及部門及崗位 步驟說明1 使用部門自采部門供應(yīng)部根據(jù)使用部門提交的物資需求計劃，自采部門的物資大宗采購申請，計劃成本主管按大宗采購標(biāo)準(zhǔn)提出大宗采購程序申請，39 / 386步驟 完成時間 涉及部門及崗位 步驟說明企業(yè)發(fā)展部 供應(yīng)部經(jīng)理審批后，計劃成本主管與企業(yè)發(fā)展部共同形成標(biāo)準(zhǔn)物料的大宗采購統(tǒng)籌安排，實(shí)施大宗采購程序2 使用部門自采部門供應(yīng)部企業(yè)發(fā)展部根據(jù)各部門的固定資產(chǎn)、服務(wù)項(xiàng)目請購要求、自采部門的固定資產(chǎn)、服務(wù)及工程項(xiàng)目大宗采購申請，計劃成本主管按大宗采購標(biāo)準(zhǔn)提出大宗采購程序申請，供應(yīng)部經(jīng)理審批后，計劃成本主管與企業(yè)發(fā)展部共同安排工程項(xiàng)目、工程材料、服務(wù)項(xiàng)目的大宗采購，實(shí)施大宗采購程序3 使用部門招標(biāo)管理員分管副總以供應(yīng)部為主，實(shí)施大宗采購程序：使用部門確定物料質(zhì)量、技術(shù)規(guī)格型號、工程技術(shù)要求等供應(yīng)條件；招標(biāo)管理員按供應(yīng)條件邀請報價或組織招標(biāo)，制《報價邀請書》或《招標(biāo)文件》 ；采用公開招標(biāo)還是邀請報價由供應(yīng)部決定，分管副總批準(zhǔn)；公開招標(biāo)可以自行組織，也可委托專業(yè)代理機(jī)構(gòu)進(jìn)行，具體由供應(yīng)部決定，分管副總批準(zhǔn)4 招標(biāo)管理員企業(yè)發(fā)展部財務(wù)管理部使用部門邀請報價的，招標(biāo)管理員、企業(yè)發(fā)展部和財務(wù)管理部參予議標(biāo)和監(jiān)督，決定中標(biāo)人，公開招標(biāo)的，招標(biāo)管理員、使用部門、企業(yè)發(fā)展部、財務(wù)管理部共同組成評標(biāo)專會，決定中標(biāo)人5 計劃稱本主管 招標(biāo)失敗或無效的，計劃成本主管根據(jù)企40 / 386步驟 完成時間 涉及部門及崗位 步驟說明業(yè)發(fā)展部、使用部門及財務(wù)管理部的意見，報分管副總批準(zhǔn)，進(jìn)行二次招標(biāo)或轉(zhuǎn)入普通采購程序。三、相關(guān)程序及制度? 資金管理 P3? 預(yù)算管理 P5? 大宗采購管理 （P2Z1J44）? 定點(diǎn)采購管理 （P2Z1J45）? 內(nèi)部審計制度 P6四、業(yè)務(wù)流程自采權(quán)限設(shè)定和自采額度撥付步驟 完成時間 涉及部門及崗位 步驟說明1 項(xiàng)目負(fù)責(zé)人項(xiàng)目部門負(fù)責(zé)人總經(jīng)理自采權(quán)限的首次分派按如下程序進(jìn)行：項(xiàng)目負(fù)責(zé)人或項(xiàng)目部門負(fù)責(zé)人提出自采權(quán)申請，附供應(yīng)部經(jīng)理和財務(wù)管理部部長意見；總經(jīng)理審批，確定可以實(shí)施自采業(yè)務(wù)的特定項(xiàng)目或項(xiàng)目部門2 上年末 財務(wù)管理部項(xiàng)目組負(fù)責(zé)人對于自采權(quán)限分派的合理性，各部門應(yīng)進(jìn)行年度聯(lián)合審定，34 / 386步驟 完成時間 涉及部門及崗位 步驟說明項(xiàng)目部門負(fù)責(zé)人供應(yīng)部經(jīng)理總經(jīng)理具體程序是：每年財務(wù)管理部提供該項(xiàng)目或項(xiàng)目部門的財務(wù)分析報告，項(xiàng)目組負(fù)責(zé)人、項(xiàng)目部門負(fù)責(zé)人、財務(wù)管理部、供應(yīng)部經(jīng)理參照該報告，共同進(jìn)行年度自采權(quán)限審定，決定是否繼續(xù)分派自采權(quán)或調(diào)整特定自采權(quán)限的范圍，審定或調(diào)整結(jié)果報總經(jīng)理審批后生效3 上年末 各職能部門部長供應(yīng)部財務(wù)管理部結(jié)算中心總經(jīng)理各職能部門的零星備用金自采內(nèi)容按如下程序確定：供應(yīng)部、財務(wù)管理部、結(jié)算中心每年參考各部門意見和實(shí)際情況，共同審定和調(diào)整各部門零星備用金自采標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)果報總經(jīng)理審批后生效，該審定過程包括備用金限額、各部門小額自采或特殊自采具體范圍4 年初 結(jié)算中心 每年具備自采權(quán)限的項(xiàng)目，其采購用款由結(jié)算中心根據(jù)項(xiàng)目預(yù)算撥付固定項(xiàng)目額度5 年初 結(jié)算中心 其他各職能部門的自采備用金限額由結(jié)算中心按每年審定的結(jié)果撥付42 自采業(yè)務(wù)控制步驟 完成時間 涉及部門及崗位 步驟說明1 項(xiàng)目自采負(fù)責(zé)人項(xiàng)目采購負(fù)責(zé)人項(xiàng)目財務(wù)人員項(xiàng)目采購在項(xiàng)目組或項(xiàng)目部門內(nèi)安排專人，即項(xiàng)目采購負(fù)責(zé)人操作，項(xiàng)目部門或項(xiàng)目組內(nèi)的二級財務(wù)人員嚴(yán)格35 / 386步驟 完成時間 涉及部門及崗位 步驟說明財務(wù)管理部 物料采購進(jìn)貨成本核算和實(shí)施成本控制管理，定期向財務(wù)管理部提交項(xiàng)目成本分析報告2 項(xiàng)目二級財務(wù)人員部門主管部門部長項(xiàng)目負(fù)責(zé)人項(xiàng)目自采和各職能部門備用金自采一般要遵循詢比價程序：在項(xiàng)目組或項(xiàng)目部門內(nèi)，由二級財務(wù)人員監(jiān)督并審簽采購人員提交的《詢比價申報單》 ，再經(jīng)項(xiàng)目負(fù)責(zé)人和分管副總審批；其他部門備用金自采由部門部長和分管副總審簽部門內(nèi)采購人員提交的《詢比價申報單》 ；特殊情況授權(quán)直接采購不需詢比價的，必須由項(xiàng)目負(fù)責(zé)人和部門部長批準(zhǔn)，報分管副總審批后授權(quán)采購3 項(xiàng)目負(fù)責(zé)任人總經(jīng)理預(yù)算內(nèi)項(xiàng)目物料自采的合同和訂單按金額大小分別經(jīng)項(xiàng)目負(fù)責(zé)人或總經(jīng)理審批，具體審批權(quán)限如下：合同價值 5 萬元以下經(jīng)項(xiàng)目負(fù)責(zé)人審批合同價值 5 萬元10 萬員以上經(jīng)分管副總合同價值 10 萬元以上總經(jīng)理審批4 分管副總總經(jīng)理預(yù)算范圍外的超預(yù)算自采合同必須按權(quán)限級別經(jīng)過項(xiàng)目負(fù)責(zé)人或總經(jīng)理審批，由結(jié)算中心在定額備用金外撥付資金，審批權(quán)限如下：合同價值 1 萬元以下經(jīng)分管副總審批合同價值 1 萬元以上經(jīng)總經(jīng)理審批36 / 386步驟 完成時間 涉及部門及崗位 步驟說明5 項(xiàng)目自采負(fù)責(zé)人項(xiàng)目負(fù)責(zé)人項(xiàng)目自采中符合大宗采購標(biāo)準(zhǔn)的，項(xiàng)目自采負(fù)責(zé)人發(fā)起大宗采購申請，項(xiàng)目負(fù)責(zé)人審批同意，按相關(guān)管理程序執(zhí)行，與供應(yīng)部共同操作，符合定點(diǎn)采購標(biāo)準(zhǔn)的，按相關(guān)管理程序執(zhí)行，嚴(yán)格控制進(jìn)貨渠道6 內(nèi)審員 對項(xiàng)目自采定期由審計部內(nèi)審員組織專項(xiàng)采購作業(yè)稽核，檢核業(yè)務(wù)操作程序和形成的相關(guān)文檔，形成《自采控制稽核評價報告》詳見《內(nèi)部審計制度》P6五、單據(jù)及報告《詢比價申報單》《自采控制稽核評價報告》37 / 386大宗采購管理（P2Z1J44）一、目的本管理文件明確了某些易于標(biāo)準(zhǔn)化的材料、大金額固定資產(chǎn)等物資或服務(wù)的特殊采購標(biāo)準(zhǔn)及業(yè)務(wù)操作流程，以便在形成大批量集中采購的同時，加強(qiáng)財務(wù)監(jiān)督，規(guī)范和優(yōu)化供貨渠道及供應(yīng)價格。三、相關(guān)程序及制度? 采購作業(yè)控制（P2Z1J48）? 合同訂單管理（P2Z1J410）? 進(jìn)貨價格及采購成本控制（P2Z1J411）四、業(yè)務(wù)流程步驟 完成時間 涉及部門及崗位 步驟說明1 各職能部門各部門主管倉庫管理員各生產(chǎn)經(jīng)營部門提出物資采購申請，經(jīng)各部門相關(guān)人員與倉庫倉庫管理員核實(shí)后，填寫一式三聯(lián)《物料請購單》 ，經(jīng)本部門主管確定請購物資品種、數(shù)量、建議供應(yīng)商、需求日期等詳細(xì)內(nèi)容，并簽字2 各部門部長 填寫完整的物料請購單交部門部長審批簽字3 分管副總總經(jīng)理凡預(yù)算外物資請購需要按權(quán)限級別經(jīng)分管副總或總經(jīng)理審批，預(yù)算外審批權(quán)限具體如下：1 萬元以下由分管副總審批1 萬元以上由總經(jīng)理審批4 計劃成本主管 經(jīng)審批的請購單兩聯(lián)傳遞至供應(yīng)部，由計31 / 386步驟 完成時間 涉及部門及崗位 步驟說明采購主管 劃成本主管作形式審核后，傳遞給采購主管，另一聯(lián)在請購部門自行留存5 采購主管采購經(jīng)理采購主管匯總請購單，根據(jù)請購內(nèi)容安排具體采購作業(yè)，制定《零星采購作業(yè)清單》 ，向采購經(jīng)理下達(dá)采購指令6 采購經(jīng)理 屬于年度協(xié)議內(nèi)范圍的物料，采購經(jīng)理直接按協(xié)議條件向供貨商下追加訂單，具體操作詳見：《采購作業(yè)控制》 （P2Z1J48）《合同訂單管理》 （P2Z1J410）7 采購經(jīng)理成本控制員物資請購和使用部門屬于年度協(xié)議外范圍外的物料，采購經(jīng)理實(shí)施詢比價程序，填報《詢比價申報單》 ，經(jīng)成本控制員形式審核后，申報單細(xì)節(jié)內(nèi)容由使用部門確認(rèn)，其他具體操作詳見：《采購作業(yè)控制》 （P2Z1J48）《合同訂單管理》 （P2Z1J410）《進(jìn)貨價格及采購成本控制》 （P2Z1J411）8 采購主管采購經(jīng)理成本控制員物資請購和使用部門屬于首次采購的物料，采購經(jīng)理在采購主管指導(dǎo)下實(shí)施詢比價程序，填寫《詢比價申報單》 ，經(jīng)成本控制員形式審核后，申報單細(xì)節(jié)內(nèi)容由使用部門確認(rèn)，其他具體操作詳見： 《采購作業(yè)控制》 （P2Z1J48）《合同訂單管理》 （P2Z1J410）32 / 386步驟 完成時間 涉及部門及崗位 步驟說明《進(jìn)貨價格及采購成本控制》 （P2Z1J411）9 計劃員采購經(jīng)理會計部采購結(jié)束后：請購單一聯(lián)按物料內(nèi)容的性質(zhì)（生產(chǎn)性或非生產(chǎn)性）由材料物資計劃員和非生產(chǎn)性物資計劃員進(jìn)行歸集匯總；另一聯(lián)由采購經(jīng)理保留待與會計部報帳10 采購經(jīng)理會計部與會計部報帳時，采購經(jīng)理須提交《請購單》 、 《詢比價申報單》 、合同或訂單、 《供應(yīng)商發(fā)票》 、 《倉庫入庫單》或《使用部門接收單》各一聯(lián)，并同時填寫提交《付款申請單》五、單據(jù)及報告《物料請購單》《零星采購作業(yè)清單》《詢比價申報單》《入庫單》《使用部門物資接收單》《付款申請單》33 / 386自采業(yè)務(wù)規(guī)范（P2Z1J43）一、目的本管理文件明確了個別具有自采權(quán)限的部門自行實(shí)施采購行為的操作規(guī)程、管理方法及標(biāo)準(zhǔn)，以規(guī)范個別部門自采的業(yè)務(wù)流程。三、相關(guān)程序及制度 ? 預(yù)算管理制度 P5? 資金管理制度 P3四、業(yè)務(wù)流程計劃制訂與調(diào)整步驟 完成時間 涉及部門及崗位 步驟說明1 上月末 材料物資計劃員醫(yī)貿(mào)公司生產(chǎn)部設(shè)備部庫存控制員物資材料計劃員獲得醫(yī)貿(mào)公司、生產(chǎn)部、設(shè)備部和庫存控制員的書面月度生產(chǎn)性物資需求數(shù)據(jù)和庫存物資補(bǔ)貨需求資料，分別是：醫(yī)貿(mào)公司的《季度滾動銷售預(yù)測》、《本月訂貨計劃》、生產(chǎn)部《月度生產(chǎn)計劃》和《生產(chǎn)部物料需求表》、設(shè)備部《五金備件需求表》、倉庫管理組的《月度庫存補(bǔ)貨需求表》和月末《存貨狀態(tài)明細(xì)表》2 上季末 非生產(chǎn)性物資計劃員各職能部門各職能部門按季度以書面計劃表的形式向非生產(chǎn)性物資計劃員傳遞非生產(chǎn)性物資需27 / 386步驟 完成時間 涉及部門及崗位 步驟說明求數(shù)據(jù)3 當(dāng)月中以前材料物資計劃員醫(yī)貿(mào)公司生產(chǎn)部設(shè)備部材料物資計劃員獲得醫(yī)貿(mào)公司、生產(chǎn)部當(dāng)月生產(chǎn)性物資需求調(diào)整數(shù)據(jù)，分別是：醫(yī)貿(mào)公司的《追加訂貨需求》 、生產(chǎn)部的《生產(chǎn)調(diào)整計劃》 、 《生產(chǎn)部物料需求調(diào)整表》 、4 上月末／當(dāng)月中材料物資計劃員 材料物資計劃員制定和調(diào)整生產(chǎn)性物資月度供應(yīng)計劃5 上季末 非生產(chǎn)性物資計劃員 非生產(chǎn)性物資計劃員制定非生產(chǎn)性物資季度供應(yīng)計劃6 上月末／上季末計劃成本主管 計劃成本主管核定或修訂物資供應(yīng)計劃，保證物資供應(yīng)計劃合理性，充分滿足各生產(chǎn)經(jīng)營部門的需求，并符合采購作業(yè)參數(shù)標(biāo)準(zhǔn)7 上月末 采購經(jīng)理采購主管供應(yīng)部經(jīng)理采購經(jīng)理按未結(jié)款情況提交當(dāng)月預(yù)計付款需求8 采購主管供應(yīng)部經(jīng)理采購經(jīng)理的付款需求，經(jīng)采購主管和供應(yīng)部經(jīng)理審批后，傳遞至計劃成本主管9 上月末 計劃成本主管 計劃成本主管根據(jù)采購經(jīng)理付款需求和當(dāng)月供應(yīng)計劃統(tǒng)一形成供應(yīng)部《月度資金用款計劃》 計劃審批和報備28 / 386步驟 完成時間 涉及部門及崗位 步驟說明1 上月末 計劃成本主管 計劃成本主管分別對材料物資供應(yīng)計劃和非生產(chǎn)性物資供應(yīng)計劃中超預(yù)算部分形成說明報告2 供應(yīng)部經(jīng)理總經(jīng)理財務(wù)管理部計劃成本主管將該說明報告交供應(yīng)部經(jīng)理和總經(jīng)理審批，并將審批后的報告轉(zhuǎn)至財務(wù)管理部備案3 月末 計劃成本主管供應(yīng)部經(jīng)理分管副總計劃成本主管將《材料物料月度供應(yīng)計劃》和《月度調(diào)整計劃》 、 《非生產(chǎn)性物資季度供應(yīng)計劃》 、 《月度資金用款計劃》報供應(yīng)部經(jīng)理和分管副總審批4 月末 計劃成本主管財務(wù)管理部計劃成本主管將《材料物資月度供應(yīng)計劃》 、《月度調(diào)整計劃》和《非生產(chǎn)性物料季度供應(yīng)計劃》 、 《月度資金用款計劃》各一份報財務(wù)管理部備案，另一份在計劃成本組