【正文】 公司內(nèi)控制度能夠適應(yīng)經(jīng)營(yíng)管理和業(yè)務(wù)發(fā)展需要，能夠保證公司發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營(yíng)目標(biāo)實(shí)現(xiàn)，確保公司資產(chǎn)安全、完整，保證經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有效進(jìn)行，保證會(huì)計(jì)記錄和其他相關(guān)信息的真實(shí)、完整和信息披露的及時(shí)、公開(kāi)等內(nèi)部控制目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。本公司已要求畢馬威會(huì)計(jì)師事務(wù)所針對(duì)2008 年度報(bào)告審計(jì)過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的內(nèi)部控制缺陷，出具管理建議書(shū)，以便公司改進(jìn)內(nèi)部控制。（三）外部審計(jì)機(jī)構(gòu)對(duì)公司內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)報(bào)告出具意見(jiàn)情況。有關(guān)整改情況主要包括：完善修訂公司治理規(guī)章制度、進(jìn)一步規(guī)范股東大會(huì)、董事會(huì)運(yùn)作、完善公司內(nèi)部審計(jì)制度；建立和完善管理層股權(quán)激勵(lì)機(jī)制；對(duì)公司存在的非經(jīng)營(yíng)性資金占用及其他關(guān)聯(lián)資金往來(lái)問(wèn)題，制訂股東借款還款計(jì)劃和清理代墊的經(jīng)營(yíng)費(fèi)用方案，2008 年已經(jīng)完成整改。中國(guó)證監(jiān)會(huì)深圳監(jiān)管局于9 月25 日對(duì)本公司的治理情況及治理專(zhuān)項(xiàng)活動(dòng)的開(kāi)展情況進(jìn)行了現(xiàn)場(chǎng)檢查，并于10 月9 日下發(fā)了《關(guān)于對(duì)中國(guó)國(guó)際海運(yùn)集裝箱（集團(tuán)）股份有限公司治理情況的監(jiān)管意見(jiàn)》。對(duì)于發(fā)現(xiàn)這些的內(nèi)控缺陷，公司已著力進(jìn)行整改，并計(jì)劃在2009 年通過(guò)進(jìn)一步內(nèi)控復(fù)審，落實(shí)授權(quán)問(wèn)責(zé)制等措施加以解決，同時(shí)進(jìn)一步推進(jìn)制度體系規(guī)范化建設(shè)。（5）開(kāi)展了證券法律、法規(guī)培訓(xùn)組織公司新任董事參加了深圳證券交易所舉辦的“上市公司獨(dú)立董事培訓(xùn)班”，并取得了資格證書(shū)。同時(shí)，公司對(duì)訴訟等信息進(jìn)行了自愿性披露，持續(xù)關(guān)注媒體對(duì)公司的報(bào)道并主動(dòng)求證報(bào)道的真實(shí)情況，并按照信息披露程序履行了披露義務(wù)。（3）認(rèn)真履行了信息披露義務(wù)。報(bào)告期內(nèi)主要完成的工作（1）報(bào)告期內(nèi)，公司兩次修訂了《信息披露管理辦法》，進(jìn)一步完善了信息披露內(nèi)部控制制度。（4）臨時(shí)報(bào)告的程序如下：集團(tuán)各職能部門(mén)和各公司將根據(jù)《關(guān)于臨時(shí)報(bào)告的有關(guān)規(guī)定》需要披露的事項(xiàng)報(bào)告證券事務(wù)部。董事會(huì)秘書(shū)商經(jīng)營(yíng)班子意見(jiàn)后，提交董事會(huì)作決議。復(fù)核后，證券事務(wù)代表將報(bào)告連同文件審核單交付財(cái)務(wù)管理部總經(jīng)理審核。（3）定期報(bào)告的程序如下：由財(cái)務(wù)部證券事務(wù)部收集，整理相關(guān)資料，起草好定期報(bào)告后在文件審核單上簽字作實(shí)。信息披露分為定期報(bào)告和臨時(shí)報(bào)告。經(jīng)自查，本公司所有鎳商品衍生交易均符合風(fēng)險(xiǎn)管理制度和內(nèi)部控制要求。此項(xiàng)業(yè)務(wù)按照《中集集團(tuán)外匯風(fēng)險(xiǎn)管理政策》和有關(guān)決策報(bào)批程序要求，通過(guò)有關(guān)董事會(huì)決議，獲得交易授權(quán)書(shū)，簽署了交易及相關(guān)文件；公司成立了以公司總裁擔(dān)任領(lǐng)導(dǎo)小組組長(zhǎng)、采購(gòu)、市場(chǎng)、財(cái)務(wù)部門(mén)首長(zhǎng)為領(lǐng)導(dǎo)小組成員、三部門(mén)業(yè)務(wù)骨干為工作小組成員的含鎳不銹鋼價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)聯(lián)合管控小組，年度套保計(jì)劃和交易總限額由工作小組聯(lián)署提出，上報(bào)領(lǐng)導(dǎo)小組批準(zhǔn)。（2）2007 年，基于本集團(tuán)干貨集裝箱、冷箱、罐箱所用的高碳鋼、不銹鋼需要耗用鎳的情況，本公司開(kāi)展了鎳商品互換交易業(yè)務(wù)。實(shí)施一年多來(lái)，套期保值和避險(xiǎn)效果顯著。（6）戰(zhàn)略發(fā)展部各相關(guān)項(xiàng)目經(jīng)理負(fù)責(zé)對(duì)投資項(xiàng)目所有文件的整理和歸檔，財(cái)務(wù)管理部會(huì)保存與財(cái)務(wù)處理相關(guān)的投資項(xiàng)目的文件，董秘辦會(huì)保存與投資項(xiàng)目相關(guān)的董事會(huì)決議和董事會(huì)報(bào)告。（4）在計(jì)提投資減值準(zhǔn)備上，集團(tuán)根據(jù)對(duì)控股子公司資產(chǎn)和經(jīng)營(yíng)狀況評(píng)估結(jié)果決定是否計(jì)提投資減值準(zhǔn)備。（3）收購(gòu)?fù)瓿珊?，將組建管理班子進(jìn)行管理，由企業(yè)管理部進(jìn)行考核。并由戰(zhàn)略發(fā)展部填寫(xiě)付8款申請(qǐng)書(shū)，財(cái)務(wù)部審核并支付投資款。（六）重大投資的管理控制主要控制流程：（1）公司戰(zhàn)略發(fā)展部門(mén)進(jìn)行市場(chǎng)調(diào)研，將立項(xiàng)申請(qǐng)報(bào)告提交分管副總裁、總裁審核后，再提交投資審核委員會(huì)審核，最后提交集團(tuán)董事會(huì)審批。經(jīng)審核的募集資金使用情況，在半年度/年度報(bào)告中披露每半年/年度結(jié)束后，集團(tuán)財(cái)務(wù)管理部根據(jù)下屬公司資本支出情況，編制“募集資金使用情況表”，包括本年使用募集資金，累計(jì)使用募集資金，項(xiàng)目計(jì)劃投入金額，項(xiàng)目進(jìn)度等信息，核對(duì)后交給注冊(cè)會(huì)計(jì)師核查。出現(xiàn)嚴(yán)重影響募集資金投資計(jì)劃正常進(jìn)行的情形時(shí)，公司應(yīng)當(dāng)及時(shí)報(bào)告證券交易所并公告。募集資金的使用和審批集團(tuán)制訂了《募集資金管理制度》，規(guī)范了募集資金的使用和審批程序。（五）募集資金的管理控制主要控制流程：集團(tuán)根據(jù)招股說(shuō)明書(shū)將募集資金分配給使用單位。根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)《關(guān)于規(guī)范上市公司與關(guān)聯(lián)方資金往來(lái)及上市公司對(duì)外擔(dān)保若干問(wèn)題的通知》 (證監(jiān)發(fā)【 2003】56 號(hào))、中國(guó)證監(jiān)會(huì)、中國(guó)銀監(jiān)會(huì)《關(guān)于規(guī)范上市公司對(duì)外擔(dān)保行為的通知》（證監(jiān)發(fā)【 2005】120 號(hào)）規(guī)定和公司《章程》要求，按相關(guān)數(shù)額標(biāo)準(zhǔn)判斷后，將對(duì)外擔(dān)保事項(xiàng)提交董事會(huì)審議或提交公司股東大會(huì)審議。財(cái)務(wù)管理部總經(jīng)理審閱報(bào)告。若無(wú)問(wèn)題，子公司被授權(quán)人便直接與分行簽訂貸款合同（及7保證合同，如需要）；若發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，則先由子公司與分行協(xié)商解決，如無(wú)法解決或者需要總行方面批復(fù)或者協(xié)助時(shí)，則由公司財(cái)務(wù)管理部與銀行總行協(xié)商。分行收到總行行文后與相關(guān)子公司財(cái)務(wù)部聯(lián)系并起草貸款合同（若框架協(xié)議中未規(guī)定子公司不需與銀行分支機(jī)構(gòu)簽署保證合同，則還需起草保證合同）?？蚣軈f(xié)議中約定年度授信總額，年度中所有相關(guān)子公司向該銀行總貸款的實(shí)際發(fā)生額應(yīng)小于等于該數(shù)額。（6）外部審計(jì)師審計(jì)關(guān)聯(lián)方交易匯總表和關(guān)聯(lián)方資金占用情況，并出具“控股股東及其他關(guān)聯(lián)方資金占用情況的專(zhuān)項(xiàng)說(shuō)明”；公司在半年/年度會(huì)計(jì)報(bào)表中披露經(jīng)審計(jì)過(guò)的關(guān)聯(lián)方交易。會(huì)計(jì)管理部負(fù)責(zé)匯總各公司的關(guān)聯(lián)方交易統(tǒng)計(jì)表，編制關(guān)聯(lián)方交易匯總表，交會(huì)計(jì)管理部經(jīng)理審核。公司關(guān)聯(lián)方交易的入賬流程與非關(guān)聯(lián)交易業(yè)務(wù)的入賬流程一致?！保?）關(guān)聯(lián)方交易與非關(guān)聯(lián)交易業(yè)務(wù)的審批權(quán)限和審議流程及入賬流程相同。獨(dú)立董事作出判斷前，可以聘請(qǐng)中介機(jī)構(gòu)出具獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)報(bào)告，作為其判斷的依據(jù)。（三）關(guān)聯(lián)交易的管理控制主要控制流程：（1）每半年/年度結(jié)束時(shí)，集團(tuán)財(cái)務(wù)管理部會(huì)計(jì)管理部經(jīng)理負(fù)責(zé)更新“關(guān)聯(lián)方清單”，將新增的關(guān)聯(lián)方通知下屬公司；（2）集團(tuán)董事會(huì)與股東大會(huì)在審議關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)時(shí)，關(guān)聯(lián)董事與關(guān)聯(lián)股東回避表決。（8）制訂《中集集團(tuán)下屬企業(yè)重大事項(xiàng)報(bào)告制度》，確保集團(tuán)公司對(duì)下屬企業(yè)重大事項(xiàng)的有效監(jiān)控。（7）對(duì)子公司籌資活動(dòng)的監(jiān)控子公司無(wú)權(quán)直接對(duì)外進(jìn)行長(zhǎng)期籌資活動(dòng)，所有借款均由集團(tuán)與相關(guān)金融機(jī)構(gòu)簽訂“框架借款協(xié)議”，再按“借款額度分配表”將借款總額分配給各子公司，由子公司與當(dāng)?shù)亟鹑跈C(jī)構(gòu)簽訂“借款合同”，向金融機(jī)構(gòu)當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)借入款項(xiàng)。對(duì)子公司年度固定資產(chǎn)投資計(jì)劃的監(jiān)控：每年年末，集團(tuán)根據(jù)各關(guān)鍵因素，劃定各企業(yè)年度技改固定資產(chǎn)投資授權(quán)額度，額度內(nèi)的投資須報(bào)集團(tuán)企業(yè)管理部備案；若超額度投資，則須將全額投資計(jì)劃報(bào)送集團(tuán)企業(yè)管理部，企業(yè)管理部審核后報(bào)集團(tuán)總裁審批，并出具對(duì)子公司固定資產(chǎn)投資計(jì)劃的批復(fù)。企業(yè)管理部負(fù)責(zé)匯總編制“異常信息提示”，下發(fā)給有關(guān)子公司，并持續(xù)跟蹤改進(jìn)。（5）對(duì)子公司日常營(yíng)運(yùn)活動(dòng)的監(jiān)控集團(tuán)相關(guān)部門(mén)根據(jù)各自的職責(zé)，編制各子公司的營(yíng)運(yùn)月報(bào)。次年初，企業(yè)管理部對(duì)子公司上一年度的考核指標(biāo)實(shí)際完成情況進(jìn)行審議后，經(jīng)集團(tuán)經(jīng)營(yíng)班子批準(zhǔn)下發(fā)“子公司目標(biāo)考核結(jié)果”，落實(shí)獎(jiǎng)罰。子公司銷(xiāo)售、主要原材料統(tǒng)購(gòu)、對(duì)外股權(quán)投資、大規(guī)模固定資產(chǎn)投資分別由集團(tuán)市場(chǎng)部、采購(gòu)管理事業(yè)部、戰(zhàn)略發(fā)展部、企業(yè)管理部負(fù)責(zé)及監(jiān)控。（2）子公司總經(jīng)理、財(cái)務(wù)經(jīng)理和審計(jì)負(fù)責(zé)人，由集團(tuán)提名，子公司董事會(huì)聘任。二、重點(diǎn)控制活動(dòng)的自查和評(píng)估情況（一）公司控股子公司控制結(jié)構(gòu)及持股比