【正文】 公司名稱（蓋章） 年 月 日萬科企業(yè)股份有限公司工程結算工作交接單編號: VKCW0321F5 版本：A/0 表格生效日期：2001年 09 月01日 序號: 致成本管理部： 本部經(jīng)辦的以下工程項目，已竣工驗收，完全符合辦理結算的條件，請成本管理部安排辦理工程竣工結算。如果貴公司報送的結算造價最終核減額在審核總價5％以內(nèi)（含5％），則造價咨詢酬金由我公司支付，若結算造價最終核減額超出5％，則因造價超出部分而引起的造價咨詢酬金之增加部分由貴公司支付；若貴公司報送的結算金額超出最終審定結算金額10％（含10％）時，貴公司除支付因超出最終核減額5％而增加的造價咨詢酬金外，我公司將按照工程造價 %的比例收取罰款；如情節(jié)嚴重，將取消今后參與我公司工程的投標資格。工程名稱：合同名稱：合同編號：施工單位：工期履行情況：開工日期：完工日期：工程質量履行情況： 根據(jù)公司工程結算管理規(guī)范要求，由本部門移交以下工程結算資料：□ 招標、投標文件；□ 施工合同及合同審批表；□ 明確合同價格的有關文件（包括招標情況匯總表，中標單位的投標書、雙方達成一致的概算書、及其它）；□ 甲乙雙方確認的所有工程洽商變更簽證及相應的預算書；□ 工程驗收證明書；□ 工程檔案移交檔案館并驗收合格；□ 工程遺留問題處理；Δ 施工單位是否清理現(xiàn)場Δ 其它與結算相關的雙方確認的協(xié)議、備忘錄等； (以上資料除Δ項項目經(jīng)理部必須提供外，其它結算資料項目經(jīng)理部可視情況予以提供) 項目經(jīng)理部：（蓋章） 成本管理部：（蓋章） 經(jīng)手人：（簽字） 資料接受人：（簽字） 日期： 年 月 日 日期： 年 月 日 附件五成本管理部工程預算（結算）審核意見表備注：本審核意見表為成本管理部的工作底稿，不作為本公司同施工單位辦理結算的依據(jù)，也不屬于本公司向施工單位作出的任何。貴公司自收到本結算通知書之日起， 天內(nèi)將所有相關資料上報，請務必嚴肅認真做好本項工作。套用定額： 土建按 安裝按 市政按取費標準： 土建按 安裝按 市政按 工程結算總價下浮 %主材及材料價： 市造價管理站 年 月份信息價下浮 ％及甲方限價。 本管理辦法自2001 年 月 日起執(zhí)行；由總部財務管理部成本審算組負責解釋和修訂。 萬科集團所屬房地產(chǎn)公司本管理辦法的原則各分公司一定要務必嚴格執(zhí)行本管理辦法，如在執(zhí)行過程中如在實際執(zhí)行過程中有與本管理辦法實際情況不適合不符之處，可根據(jù)實際情況作相應修改之，請示，報送總部財務管理部成本管理組核實，由分管領導批準后方可實施。 萬科集團內(nèi)部造價信息的整理利用u 萬科集團所屬房地產(chǎn)公司公司的成本管理部應及時總結成本管理的經(jīng)驗和教訓，并寫出專題總結分析報告，上傳到總部成本管理網(wǎng)頁供集團范圍內(nèi)共享； u 成本管理部作好各項目的成本分類匯總，分析各項技術經(jīng)濟指標；集團財務管理部成本管理組負責集團各公司工程造價資料的調(diào)查、收集、整理、分析，形成工程造價資料信息庫供各公司采用。 負責工程造價計價、審核的執(zhí)業(yè)專業(yè)人員和工程造價咨詢機構必須持有造價工程師注冊證書或預算員從業(yè)資格證書或工程造價咨詢單位資質證書；并在經(jīng)辦的工程造價文件上注明單位名稱、執(zhí)業(yè)人員的姓名和證書號碼。第二十八條 竣工決算 建設項目（或其中的較大組團）驗收合格交付使用后，由分公司財務部牽頭組織相關部門做好竣工決算工作；必須在最后一批客戶入住1年內(nèi)完成竣工決算；竣工決算一般包括竣工決算報表、竣工決算報告書、竣工圖、工程造價比較分析報告等；竣工決算要對進度、質量、成本、效益、安全等方面進行全面分析、總結，并向總部通報。項目經(jīng)理部和成本管理部共同認真填寫合同執(zhí)行情況評估書（見附件八）；有突出的經(jīng)驗和教訓的，要寫出專題總結分析報告； 完工結算完成之后，應編制工程結算成本和目標成本的對比分析，總結項目目標成本控制經(jīng)驗和教訓，向總部通報； 協(xié)助相關部門考核責任成本，同時接受有關部門對本部門成本控制情況的考核。 結算編制的方法: u結算的工程量以竣工圖為準，竣工圖不清之處，預算人員應到工地現(xiàn)場實地測算； u結算單價在合同中有規(guī)定的，則按合同規(guī)定執(zhí)行；結算單價在合同中未規(guī)定的則參照定額和市場合理低價進行確定； u扣除甲供材料的多用材料費（領用甲方材料數(shù)量減預算用量的差量乘甲方訂貨單價）； u材料價差嚴格按材料限價調(diào)整； u按工程合同確定的結算方式計算結算總價，在審核結算書、與承包方核對時參照合同進行甲供材料、工期獎罰、質量獎罰、安全獎罰、水電費、扣款項目、配合管理費、總包服務費、保修金等費用的計算、扣除； u結算總價=預算造價+設計變更+現(xiàn)場簽證+（人工補差+材料差價）+增加項目減少項目。在由造價人員負責審核結算書、并與施工單位承包方核對時，并參照合同進行甲供材料、工期獎罰、質量獎罰、安全獎罰、水電費、扣款項目、配合管理費、總包服務費、保修金等費用的計算和、扣除。； 第二十三條 結算單價的確定 2 uu 結算單價在合同中有規(guī)定的，則按合同規(guī)定執(zhí)行；結算單價在合同中未規(guī)定的，則參照定額和市場合理低價進行確定； uu 扣除甲供材料的多用材料費（領用甲方材料數(shù)量減預算用量的差量乘甲方訂貨單價）； uu 材料價差嚴格按材料限價調(diào)整； 結算單價在合同中未規(guī)定的，則參照定額和市場合理低價進行確定。 駐項目的成本管理工程師必須建立三方和甲供材料的領用臺帳及付款臺帳，對領用單原件進行存檔，便于結算扣減。 填寫竣工結算前需具備完善的手續(xù)； 工程如有遺留問題或履約過程有違約情況，項目經(jīng)理部主管工程師應在結算申請單中作出說明及處理意見。 結算的編制要求 編制及審核確定的結算封面及編制說明必須采用萬科集團的標準格式（見附件一、附件二）； 核實竣工圖紙的完整性； 項目經(jīng)理部應建立與乙方的結算報送及審核情況登記臺帳，便于時間的掌握及責任的界定； 為方便客戶入住，供電、自來水、煤氣、電話等市政工程的結算優(yōu)先辦理；主體工程結算在承包方提供全部竣工結算資料后6個月內(nèi)核定（包括多級審核）完畢，其余工程結算在承包方提供全部竣工結算資料后3個月內(nèi)核定（包括多級審核）完畢。比如：報送的結算造價最終核減額在審核總價5％以內(nèi)（含5％）的造價咨詢酬金由甲方支付，若結算造價最終核減額超出5％，則因造價超出部分而引起的造價咨詢酬金之增加部分由承包方支付；若承包單位報送的結算金額超出最終審定結算金額10％（含10％）時，承包單位除造價咨詢酬金外，發(fā)包單位可進一步扣款（扣款比例、金額各公司自定），直至取消今后對萬科工程的投標資格（應在《工程結算通知單》強調(diào)此內(nèi)容）。比如：報送的結算造價最終核減額在審核總價5％以內(nèi)（含5％）的造價咨詢酬金由甲方支付，若結算造價最終核減額超出5％，則因造價超出部分而引起的造價咨詢酬金之增加部分由承包方支付；若承包單位報送的結算金額超出最終審定結算金額10％（含10％）時，承包單位除造價咨詢酬金外，發(fā)包單位可進一步扣款（扣款比例、金額各公司自定），直至取消今后對萬科工程的投標資格（應在《工程結算通知單》強調(diào)此內(nèi)容）。選擇確定造價咨詢機構進行審核，盡量按造價核減額計取咨詢酬金；工程結算原則上，須經(jīng)集團總部財務管理部成本管理組認可工程結算外審報 審相關部門審核簽署完工結算價 款確定書公司領導審批外審結果經(jīng)成本管理部復查，財務管理部復核后，主管副總簽署意見，報公司總經(jīng)理批示由甲乙雙方核對已付款金額、應扣款金額、保修款、余款等，并簽署完工結算價款確定書簽署完工竣工結算價 款確定協(xié)議書成本管理部組織由甲乙雙方根據(jù)工程合同簽署竣工結算價款協(xié)議書，并核對已付款金額、應扣款金額、保修款、余款等，并簽署完工結算價款確定書 所有工程結算須填寫《萬科企業(yè)股份有限公司工程結算審批表》。30萬元以下的，結算有增減時，結算報財務部審查后，報公司主管領導審批。完整的結算資料包括（但不局限于）以下內(nèi)容： 招標、投標文件； 施工合同（包括合同審批表）； 確定合同價格的文件（包括招標情況匯總表，中標單位的投標書、雙方達成一致的預算書、及其它）； 雙方確認的所有工程變更簽證及相應的預算書； 工程竣工驗收資料（工期或者質量未達到合同要求的項目應提供相應的明確責任的說明） 其它與結算相關的雙方確認的協(xié)議、備忘錄等； 結算明細表和匯總表；甲供材料、限價材料通知書； 成本管理部門工程預算（結算）結算審核意見表(見附件五)； 結算通知單； 結算申請單； 結算報審表（見附件六）； 完工結算價款確定書（見附件七）。 結算的分類結算的分類與預算的分類相對應，要求按《萬科集團房地產(chǎn)企業(yè)成本核算指導》中的成本科目分類進行，便于成本信息庫的建立和財務部成本核算。若承包方報送的結算造價最終核減額在審核總價5％以內(nèi)（含5％）的造價咨詢酬金由甲方支付，若結算造價最終核減額超出5％，則因造價超出部分而引起的造價咨詢酬金之增加部分由承包方支付。 工程結算管理 結算的一般規(guī)定 項目部在向成本管理部提交的《工程結算工作交接單》中詳細說明合同價款、設計變更現(xiàn)場簽證之外的增減款事項、工程遺留、合同違約、施工現(xiàn)場清理、甲供材料、隱蔽工程等問題。第十四條 預算單價的確定 根據(jù)施工圖紙要求和合同規(guī)定，套用相應定額，確定單價及合同規(guī)定； 設計中的分項工程做法在定額上