【正文】 月末商務(wù)統(tǒng)計(jì)與財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)對賬差異表于次月的9日。如遇特殊原因未能按時(shí)傳送，應(yīng)及時(shí)向集團(tuán)公司總部說明原因并告知補(bǔ)傳時(shí)間?！　?1)每天將前一天所錄入(除歸還單、借用單以外)所有票據(jù)財(cái)務(wù)聯(lián)連同數(shù)據(jù)盤一同傳遞給財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)崗，雙方需在票據(jù)登記本上簽字認(rèn)可，以確認(rèn)票據(jù)的傳遞?！　∑睋?jù)錄入流程(程序中詳細(xì)說明)?！　?6)退貨手續(xù)?！　　?〉一張歸還單只能還一張借用單的商品?！　　?〉借用單號相同。　　〈2〉借用原因界定為展示、樣機(jī)、維修、索賠?！　?4)樣品借用單?！　　?〉例外情況：計(jì)算機(jī)內(nèi)部配件不論其價(jià)值均須辦理固定資產(chǎn)，不允許隨便出庫?！　　?〉凡是可以填寫商品出庫單商品一般都是在庫消耗品即耗材，如墨粉、墨盒等。　　〈5〉不許欠款銷售，不許實(shí)物退貨?！　　?〉一次入庫金額小于1萬元。　　〈1〉外購入庫與銷售小票內(nèi)容要一致?！　　?〉沖紅時(shí)，入庫單一紅一藍(lán)必須核對，加蓋更改價(jià)格專用章?！　　?〉供應(yīng)商名稱與開具發(fā)票單位名稱必須完全一致，不允許省略。審核各類單據(jù)時(shí)，通用原則是先轉(zhuǎn)單即首先檢查一張單據(jù)除核心部分周邊內(nèi)容是否都填寫的完整、準(zhǔn)確，如辦理日期、辦理單位、授權(quán)人、經(jīng)手人等以及上面是否有儲運(yùn)商務(wù)的簽章，再看單據(jù)核心部分的商品編號、名稱、數(shù)量、單價(jià)填寫的是否清楚、有無涂改痕跡?！　∑睋?jù)審核流程：各種入、出庫原始憑證票據(jù)填寫是否規(guī)范、合理，直接影響到總體物流通暢，也關(guān)系到財(cái)務(wù)核算準(zhǔn)確、及時(shí)，因此，票據(jù)審核非常關(guān)鍵，是統(tǒng)計(jì)業(yè)務(wù)當(dāng)中至關(guān)重要環(huán)節(jié)?！　?1)對內(nèi)：儲運(yùn)商務(wù)崗和總部數(shù)據(jù)匯總崗　　(2)對外：財(cái)務(wù)和銷售業(yè)務(wù)部門?！　?8)盤點(diǎn)業(yè)務(wù)流程?！　?6)統(tǒng)計(jì)報(bào)表流程?！　?4)核對差異與日碰點(diǎn)業(yè)務(wù)流程?！　?2)票據(jù)錄入流程?！　I(yè)務(wù)流程?！　〉诎瞬糠?商務(wù)統(tǒng)計(jì)　　一、商務(wù)統(tǒng)計(jì)：通過錄入票據(jù)，在計(jì)算機(jī)中生成報(bào)表，與儲運(yùn)商務(wù)進(jìn)行賬賬核對、賬實(shí)核對，以此發(fā)揮監(jiān)控職能，從而進(jìn)一步確保物資安全、物資流規(guī)范，并為統(tǒng)計(jì)分析提供基礎(chǔ)數(shù)據(jù)?！　?7)儲運(yùn)商務(wù)員將傳真單據(jù)必須保存到15天后，用碎紙機(jī)將傳真單據(jù)進(jìn)行銷毀處理?！　?5)業(yè)務(wù)結(jié)束后，儲運(yùn)商務(wù)外勤發(fā)送貨崗和保管崗?fù)趩螕?jù)上簽字確認(rèn)，儲運(yùn)商務(wù)員加蓋收貨、付貨章。　　(3)儲運(yùn)商務(wù)外勤發(fā)、送貨崗或銷售業(yè)務(wù)員或客戶持合格傳真單據(jù)親自到保管崗處辦理業(yè)務(wù)?！　?1)傳真單據(jù)必須是商務(wù)部銷售商務(wù)或?qū)Ｈ素?fù)責(zé)確認(rèn)，簽字?！　￡P(guān)于傳真單據(jù)操作方法?！　?3)如分貨時(shí)，代客戶墊付運(yùn)雜費(fèi)，可將墊付運(yùn)雜費(fèi)清單附托收憑證，一并委托銀行向客戶收款?！　　?〉儲運(yùn)商務(wù)分貨后，將銷售客戶聯(lián)交客戶，作為客戶收貨憑證，留下存查聯(lián)，另一聯(lián)送銷售商務(wù)，作為分貨憑證?！　　?〉儲運(yùn)商務(wù)留下提貨聯(lián)登記商品保管賬，留下商務(wù)統(tǒng)計(jì)聯(lián)送商務(wù)統(tǒng)計(jì)。　　〈2〉銷售業(yè)務(wù)員到指定倉庫分貨?！　?2)現(xiàn)場立即分貨?！　≈苯愚D(zhuǎn)貨?！　?3)供應(yīng)商在商品運(yùn)出后，即可向集團(tuán)公司辦理委托收款手續(xù)，結(jié)算貨款?！　?1)集團(tuán)公司派采購商務(wù)或儲運(yùn)商務(wù)到供應(yīng)商所在地，自行辦理商品直運(yùn)手續(xù)?！　?9)當(dāng)辦妥委托收款手續(xù)并取得銀行回單時(shí)，財(cái)務(wù)部即可憑銀行退回單入賬?！　?7)資金商務(wù)收款崗根據(jù)銷售單 收款結(jié)算聯(lián) 、貨運(yùn)單，或財(cái)務(wù)部出納員根據(jù)銷售單記賬聯(lián)及有關(guān)憑證，填制委托收款結(jié)算憑證送銀行辦理托收貨款手續(xù)。　　(5)預(yù)算運(yùn)費(fèi)、選擇貨運(yùn)公司，填制式三聯(lián) 商品發(fā)貨單辦理委托發(fā)貨手續(xù)，將貨交給運(yùn)輸公司發(fā)貨外地。　　(3)銷售業(yè)務(wù)員到倉庫后，將倉庫提貨聯(lián)和商務(wù)統(tǒng)計(jì)聯(lián)交儲運(yùn)商務(wù)?！　?1)先由銷售業(yè)務(wù)部門和客戶簽訂合同或協(xié)議，規(guī)定商品品種、規(guī)格、數(shù)量、單價(jià)，由銷售商務(wù)數(shù)控開出銷售單。　　(5)儲運(yùn)商務(wù)待客戶驗(yàn)收簽單后，將銷售客戶聯(lián)交客戶，作為客戶收貨憑證，留下存查聯(lián)，另一聯(lián)送銷售商務(wù)，作為已送貨憑證?！　?3)儲運(yùn)商務(wù)留下提貨聯(lián)登記商品保管賬，留下商務(wù)統(tǒng)計(jì)聯(lián)送商務(wù)統(tǒng)計(jì)。　　(1)銷售業(yè)務(wù)員到指定倉庫送貨。　　(7)倉庫發(fā)貨后，銷售客戶聯(lián)交購貨單位，作為客戶已取貨憑證。　　(5)儲運(yùn)商務(wù)留下提貨聯(lián)登記商品保管賬，留下商務(wù)統(tǒng)計(jì)聯(lián)送商務(wù)統(tǒng)計(jì)?！　?3)商務(wù)部審查后留下收款結(jié)算聯(lián)，財(cái)務(wù)部留下記賬聯(lián)，其余交回客戶到指定倉庫提貨?！　?1)根據(jù)客戶提出選定商品的品種、規(guī)格、數(shù)量、價(jià)錢，由銷售商務(wù)數(shù)控開出一式五聯(lián)銷售單(包括倉庫提貨聯(lián)、收款結(jié)算聯(lián)、財(cái)務(wù)記賬聯(lián)、銷售存根聯(lián)、商務(wù)統(tǒng)計(jì)聯(lián)等)?！　∥濉⑦\(yùn)輸商務(wù)工作?！　旆勘９軉T要嚴(yán)格遵守商情保密制度，嚴(yán)格非庫房管理人員進(jìn)入庫房，確實(shí)因工作需要進(jìn)入庫房時(shí)，儲運(yùn)商務(wù)要陪進(jìn)陪出。每日班前班后對重點(diǎn)部位門、窗、鎖、水、電器設(shè)備等進(jìn)行檢查，做好記錄，對不安全隱患隨時(shí)改進(jìn)?！　∫灶A(yù)防為主、防消結(jié)合方針，加強(qiáng)庫房防火防盜工作?！　旆堪踩ぷ靼ㄈ松戆踩⑸唐钒踩驮O(shè)備安全?！　∨浜喜块T經(jīng)理完成集團(tuán)公司下達(dá)各項(xiàng)工作任務(wù)，配合集團(tuán)公司各部門檢查工作。通過數(shù)據(jù)傳輸，可以使集團(tuán)公司總部能夠盡快了解全國各分公司物流狀況，以便于實(shí)現(xiàn)大物流體系形成?！　?shù)據(jù)管理。　　〈5〉商務(wù)統(tǒng)計(jì)每月租賃商品明細(xì)表，上報(bào)總經(jīng)理?！　　?〉商務(wù)統(tǒng)計(jì)每月出積壓商品明細(xì)表，上報(bào)總經(jīng)理。　　〈1〉儲運(yùn)商務(wù)每天出日報(bào)、每旬出旬報(bào)，月底出月報(bào)。　　〈3〉說明：報(bào)表每月結(jié)賬后5日內(nèi)傳送至商務(wù)部。　　〈1〉儲運(yùn)類報(bào)表：庫存日報(bào)、庫存旬報(bào)、庫存月報(bào)、實(shí)存報(bào)表。　　報(bào)表管理。　　(4)所有竟虧損失均需對責(zé)任人進(jìn)行處罰?！　?2)竟虧價(jià)值在100010000元，報(bào)分公司管理部門批準(zhǔn)，同時(shí)送財(cái)務(wù)部，商務(wù)部備案。　　清查盤點(diǎn)中發(fā)現(xiàn)存貨盤盈、盤虧或毀損，應(yīng)認(rèn)真查明原因，詳細(xì)填列存貨盤盈、盤虧或毀損清單，提供相應(yīng)證據(jù)，視不同情況進(jìn)行處理?！　?4)其他違反公司有關(guān)規(guī)定現(xiàn)象?！　?2)與向總部報(bào)送數(shù)據(jù)不符?！　≡诤藢~目或?qū)嵨锉P點(diǎn)時(shí)如發(fā)現(xiàn)錯(cuò)誤情況，將對分公司商務(wù)統(tǒng)計(jì)、儲運(yùn)商務(wù)主管進(jìn)行處罰。對庫存實(shí)物進(jìn)行盤點(diǎn)?！　?5)月對賬：每月由商務(wù)經(jīng)理、商務(wù)統(tǒng)計(jì)、儲運(yùn)商務(wù)三方共同進(jìn)行全面盤點(diǎn)月底盤點(diǎn)無誤后，進(jìn)行賬賬核對，儲運(yùn)商務(wù)與商務(wù)統(tǒng)計(jì)應(yīng)在月報(bào)表上共同簽字認(rèn)可，上報(bào)總經(jīng)理及集團(tuán)公司。如商務(wù)統(tǒng)計(jì)員沒有盤點(diǎn)實(shí)物儲運(yùn)商務(wù)有權(quán)在盤點(diǎn)表上簽字，并向部門經(jīng)理如實(shí)核對差異。并且打印儲運(yùn)與統(tǒng)計(jì)對賬差異表 無誤后，打印每日庫存日報(bào)?！　”P點(diǎn)過程及流程(具體操作辦法)　　(1)儲運(yùn)商務(wù)與商務(wù)統(tǒng)計(jì)共同對庫存貨物進(jìn)行盤點(diǎn)與監(jiān)控，確保存貨數(shù)據(jù)真實(shí)性?！　∮捎趲旆看鎯ι唐菲贩N規(guī)格繁多，進(jìn)出頻繁，極易造成數(shù)量變化?！　∶繌埗饪ㄌ顫M后須按照商品編號收集歸檔?！　√顚懚饪ㄒ獪?zhǔn)確、清楚便于查詢、注意節(jié)約、不要浪費(fèi)?！　\(yùn)商務(wù)必須按單據(jù)商品編號、名稱及規(guī)定填寫商品垛卡相應(yīng)位置處，時(shí)間必須填寫真實(shí)入、出庫時(shí)間，憑證單號填寫單據(jù)種類、單據(jù)號，摘要處填寫商品供應(yīng)商、銷售客戶?！　?六)單據(jù)和卡片管理?！　　?〉處理積壓商品，需經(jīng)分公司總經(jīng)理簽字后，報(bào)分公司管理部門總經(jīng)理審批后方可處理?！　∮嘘P(guān)積壓商品處理?！　≡趲焖膫€(gè)月至五個(gè)月(不含五個(gè)月)，按庫存金額70%提取存貨削價(jià)準(zhǔn)備金?！　≡趲靸蓚€(gè)月至三個(gè)月(不含三個(gè)月)，按庫存金額25%提取存貨削價(jià)準(zhǔn)備金?！　?3)凡在庫超過三個(gè)月庫存商品(包括借用)，根據(jù)在庫時(shí)間長短，存貨削價(jià)準(zhǔn)備金計(jì)提比率?！　?1)未獨(dú)立核算分公司財(cái)務(wù)部根據(jù)月未商務(wù)統(tǒng)計(jì)崗提供積壓商品報(bào)表，確定積壓存貨金額和相應(yīng)計(jì)提比例計(jì)算存貨削價(jià)準(zhǔn)備金，作為一項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備基金，抵減責(zé)任利潤，以真實(shí)反映經(jīng)營成果。　　原則：對于庫存中積壓存貨應(yīng)建立削價(jià)準(zhǔn)備金制度，用于對分公司及業(yè)務(wù)部門內(nèi)部考核與評價(jià)。當(dāng)操作崗將貨物放到托拍(托拍是存放貨物載體)以后，收貨崗人員掃描托拍號條碼、物料號條碼，輸入每拍碼放數(shù)量，然后電腦系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)建議該托拍應(yīng)該放到的貨位，最后庫內(nèi)操作崗人員就能按照無線手持設(shè)備顯示的指定位置，進(jìn)行貨物入庫上架操作，并對貨位進(jìn)行掃描確認(rèn)。　　(3)所有工作按照RF(無線掃描設(shè)備)提示操作，無需人工判斷，無需單據(jù)?！　?1)用堆垛機(jī)自動(dòng)存取，輸送機(jī)自動(dòng)輸送，電瓶叉車搬運(yùn)。自動(dòng)化流水線管理模式，能提供精確庫位信息、貨物實(shí)行先進(jìn)先出，分為收貨、揀選、掃描過帳、交接等作業(yè)塊。　　第七部分 儲運(yùn)商務(wù)　　現(xiàn)代化收、發(fā)貨?！　?9)長期積壓商品應(yīng)妥善保管，并與其他商品區(qū)分碼放?！　?7)定期向有關(guān)部門反映商品積壓情況和商品庫存信息?！　?5)經(jīng)常對商品進(jìn)行 三勤 即勤倒垛、勤并垛、勤整理，減少半堆貨垛，杜絕梯子型貨垛。　　(3)商品堆碼時(shí)，杜絕野蠻裝卸和搬運(yùn)，商品標(biāo)志向上，要考慮商品承受力?！　?1)根據(jù)庫房條件，商品貨位要加塹木排，起到隔潮防水保護(hù)作用。商品碼放多采用貨架式存放和商品堆碼兩種方式，商品堆碼多采用五五碼放法相近商品堆碼方式，其優(yōu)點(diǎn)是便于計(jì)算、減少差錯(cuò)、有利于快進(jìn)快出、提高工作效率。　　(2)商品碼放基本要求：合理、牢固、定量、整齊、節(jié)省、安全。采用四四定位法即庫房號、貨位號、貨架號、層號。　　(1)貨位規(guī)劃與定位：貨位是商品存放地點(diǎn)?！　?4)按商品周轉(zhuǎn)快慢情況劃分。　　(2)按商品類別劃分。有利于提高庫房面積利用率，調(diào)劑倉容，也有利于縮短搬運(yùn)距離，加快商品入出庫效率。　　商品(分庫房、分區(qū)、分部門、分類)保管規(guī)劃。　　(四)商品在庫管理?！　　?〉如果財(cái)務(wù)發(fā)現(xiàn)錯(cuò)誤票據(jù)應(yīng)及時(shí)返回庫房，庫房對錯(cuò)誤票據(jù)立即修改、更正?！　　?〉所有票據(jù)都要先經(jīng)過庫房，由儲運(yùn)商務(wù)向財(cái)務(wù)傳遞。　　〈3〉歸還壞損實(shí)物：填寫《維修歸還單》，同時(shí)填寫 備件出庫單 ，將壞件退回庫房.　　〈4〉不歸還實(shí)物：填寫《維修歸還單》，同時(shí)填寫《備件出庫單》?！　　?〉歸還完好實(shí)物：填寫《維修歸還單》，同時(shí)附《檢驗(yàn)報(bào)告單》將完好實(shí)物還回庫房?！　　?〉借用出庫：維修人員借用備件、及向總部換貨需填寫《維修借用單》，借用原因 維修 ?！　　?〉領(lǐng)用出庫：維修人員領(lǐng)用備件需填寫《備件出庫單》。　　〈1〉由維修人員填寫出庫單據(jù)，單據(jù)注明編號、規(guī)格型號、名稱、數(shù)量、原因、審批人簽字?！　、總部備件：采用零價(jià)或協(xié)議入庫價(jià)格辦理手續(xù)，商品編號需采用集團(tuán)公司總部統(tǒng)一編號?！　　?〉有各種途徑?！　?1)入庫?！　?5)不允許拆可售整機(jī)做維修配件?！　?3)維修人員持規(guī)范手續(xù)辦理備件銷售、借用、以舊換新、索賠等事項(xiàng)?！　?1)維修備件應(yīng)設(shè)專庫、專人負(fù)責(zé)管理?！　?2)根據(jù)維修業(yè)務(wù)自行采購維修配件?！　浼碓?。　　(6)相關(guān)人員必須在單據(jù)上簽字或蓋章，填寫人員編號。儲運(yùn)商務(wù)員審核單據(jù)時(shí)注意是否與借用單填寫內(nèi)容一致，所還商品貨號是否與借用單登記一致，如符合條件則辦理歸還手續(xù)，并加蓋貨已收訖章和人名章?！　?3)《樣品歸還單》填寫必須注明部門、庫別、日期、原借用單據(jù)NO號、商品編號、品名規(guī)格、單位、數(shù)量、借用時(shí)間和借用人編號，注明商品狀況及其附件是否齊全?！　?2)銷售歸還在辦理時(shí)必須持相對應(yīng)銷售小票(以票頂物)到庫房辦理歸還手續(xù)?！　∈掷m(xù)(注意：歸還數(shù)量不能大于借用數(shù)量)?！　?1)以單據(jù)頂物?！　w還原則：誰借誰還，哪借哪還?！　〉谝宦?lián)、儲運(yùn)商務(wù)存查，第二聯(lián)、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)記賬，第三聯(lián)、借用人存查，第四聯(lián)、統(tǒng)計(jì)商務(wù)員?！　?2)特殊情況需寫明原因，經(jīng)分公司總經(jīng)理審批后，上報(bào)分公司管理部門備案?！　〗栌霉芾硪?guī)定。若借用商品在借用期間發(fā)生損壞或借用人調(diào)離公司，根據(jù)損壞情況由借用人及借用批準(zhǔn)人按比例進(jìn)行賠償?！　?1)商務(wù)統(tǒng)計(jì)崗每月月底定期打印借用報(bào)表，對借用商品進(jìn)行核實(shí)。　　(4)儲運(yùn)商務(wù)審核單據(jù)無誤后照單發(fā)貨蓋 貨已付訖 章和人名章，同時(shí)注明所借商品貨號，經(jīng)辦人保留存查聯(lián)。　　(3)《樣品借用單》必須填寫清楚、全面、準(zhǔn)確、不允許涂改，按照單據(jù)規(guī)定項(xiàng)數(shù)填寫商品種類?！　?1)經(jīng)辦人在辦理借用時(shí)需填寫《樣品借用單》?！　?5)已辦理借用尚未歸還員工，不得再次提出借用申請(維修人員除外)，特殊情況必須寫出書面材料由總經(jīng)理審批后方可再次辦理借用手續(xù)，若借用人調(diào)動(dòng)人事關(guān)系，必須到商務(wù)部清理借用商品?！　?3)每次借用商品數(shù)量：展示樣品不得超過一套(維修借用除外)，耗材不允許辦理借用。　　(1)集團(tuán)公司正式員工允許借用商品并親自到儲運(yùn)商務(wù)處辦理手續(xù)和提取商品，辦理借用手續(xù)人員必須是分公司已經(jīng)備案或辦了手續(xù)正式員工，非分公司正式員工(臨時(shí)工、試用人員)一律不辦理借用業(yè)務(wù)?！　〗栌梅秶荷唐方栌弥幌抻谡故?、樣機(jī)、維修、索賠，禁止銷售借用或其它種類借用?！　?6)低值易耗品報(bào)廢，必須經(jīng)固定資產(chǎn)管理部門鑒定，寫出處理意見，由總經(jīng)理審批后方可做銷賬和作價(jià)處理?！　　?〉一次購買、領(lǐng)取在3000元以上必須由總經(jīng)理室會(huì)同簽字審批，固定資產(chǎn)管理部門登記后方可借款、報(bào)銷?！　　?〉一次購買、領(lǐng)取在1000元以下由各部門具備簽字權(quán)負(fù)責(zé)人審批，固定資產(chǎn)管理部門登記后方可報(bào)銷。　　(3)生產(chǎn)用物料消耗：生產(chǎn)基地線體耗用及維持生產(chǎn)用物料消耗。　　(1)低值易耗品支出：在固定資產(chǎn)辦公室填制辦理單低值易耗支出。　　〈2〉調(diào)撥單格式。　　(3)調(diào)撥出庫：不同庫別之間商品轉(zhuǎn)移。　　C、返回不同商品、且價(jià)格變化，按換貨，填寫《商品還貨單》，再?zèng)_原入庫單，并重新辦理入庫手續(xù)。　　A、返回同樣商品，填寫《索賠還貨單》辦理還貨手續(xù)。借用原因：索賠。自行外購商品索賠?！　?2)索賠出庫?！　　?〉審批權(quán)限：贈(zèng)送出庫商品必須經(jīng)分公司管理部門審批后方可辦理，應(yīng)由財(cái)務(wù)人員登記備查賬，詳細(xì)、真實(shí)地記錄每筆業(yè)務(wù)?！　∑渌I(lǐng)用?！　?3)《商品出庫單》票據(jù)格式?！　　?〉領(lǐng)用人領(lǐng)用在庫商品必須辦理完出庫手續(xù)后方可使用，否則不允許以任何理由領(lǐng)取在庫商品使用?！　　?〉《商品出庫單》填寫應(yīng)注明部門、日期、商品編號、品名規(guī)格、單位、數(shù)量、用途、經(jīng)辦人，審批人?！　?2)領(lǐng)用出庫管理?！　　?〉耗材領(lǐng)用需填寫《商品出庫單》?！　『牟?