【正文】 　　(3)每旬、每月在出完月報后，應(yīng)將商務(wù)統(tǒng)計與儲運商務(wù)的旬、月報及截止到本旬、本月盤點記錄表及時送到集團公司總部?！　鬏敂?shù)據(jù)、傳遞流程操作步驟?！　　?〉還貨人與借用人相符?！　?5)樣品歸還單：銷售業(yè)務(wù)員辦理歸還業(yè)務(wù)時，應(yīng)首先到商務(wù)統(tǒng)計處審核，在程序中查找原借用單內(nèi)容，審核歸還單內(nèi)容是否與之相符，核實無誤后，加蓋人名章，辦理人員隨后到儲運商務(wù)員處辦理歸還手續(xù)?！　　?〉高價值類商品出庫，如筆記本、必須有高層領(lǐng)導人簽字，方可生效?！　?3)商品出庫單?！　　?〉銷售小票金額要大于入庫單金額?！　　?〉入庫單必須錄入單價，數(shù)量*單價=總金額。銷售業(yè)務(wù)員持已填好票據(jù)在辦理各種入、出庫業(yè)務(wù)時，首先由儲運商務(wù)對票據(jù)進行審核，審核蓋章后再到商務(wù)統(tǒng)計崗由商務(wù)統(tǒng)計員進行第二道把關(guān)，進一步確認票據(jù)填寫正確性?！　〗唤訉ο??！　?5)隨時信息查詢業(yè)務(wù)流程?！　?1)票據(jù)審核流程?！　?8)每月2226日，商務(wù)統(tǒng)計須每天中午、下午兩次與儲運商務(wù)交接單據(jù)，以保證數(shù)據(jù)傳遞的及時，準確?！　?4)儲運商務(wù)認真審核單據(jù)正確性、合法性、有效性，并按單據(jù)排列順序出庫，單據(jù)有涂改、不清楚時，儲運商務(wù)有權(quán)力拒絕辦理。因為集團公司和倉庫不在同地辦公，所以商務(wù)部采用單據(jù)傳真操作。　　〈7〉資金商務(wù)收款崗根據(jù)銷售單 收款結(jié)算聯(lián) 、貨運單，或財務(wù)部出納員根據(jù)銷售單記賬聯(lián)及有關(guān)憑證，填制委托收款結(jié)算憑證送銀行辦理托收貨款手續(xù)?！　　?〉銷售業(yè)務(wù)員到倉庫后，將倉庫提貨聯(lián)和商務(wù)統(tǒng)計聯(lián)交儲運商務(wù)?！　?1)與供應(yīng)商或貨運公司交接貨物?！　?2)商品發(fā)運后，采購商務(wù)或儲運商務(wù)填制 直運商品收發(fā)貨單 寄給客戶。　　(8)如在發(fā)運商品時，代客戶墊付運雜費，可將墊付運雜費清單附托收憑證，一并委托銀行向客戶收款?！　?4)儲運商務(wù)留下提貨聯(lián)登記商品保管賬，留下商務(wù)統(tǒng)計聯(lián)送商務(wù)統(tǒng)計。　　發(fā)貨市外、外地?！　?2)銷售業(yè)務(wù)員到倉庫后，將倉庫提貨聯(lián)和商務(wù)統(tǒng)計聯(lián)交儲運商務(wù)。　　(6)儲運商務(wù)填制式三聯(lián) 商品發(fā)貨單 ，留下存查聯(lián)，另一聯(lián)送銷售商務(wù)，作為已發(fā)貨憑證?！　?2)銷售商務(wù)留下存根聯(lián)，其余各聯(lián)交客戶，向商務(wù)部、財務(wù)部辦理貨款結(jié)算手續(xù)。　　庫房裝卸、運輸和堆碼作業(yè)要嚴格按照工作流程操作，做到文明裝卸、文明運輸，堅決杜絕野蠻操作，確保商品安全，要經(jīng)常維護和保養(yǎng)機械設(shè)備，確保機械設(shè)備使用安全。庫房安全工作有專人負責，建立安全制度，有落實有檢查?！　?九)倉庫安全檢查工作管理和衛(wèi)生制度及人員素質(zhì)的培養(yǎng)。　　(1)原則：分公司儲運、統(tǒng)計數(shù)據(jù)準確性，是直接影響物流管理關(guān)鍵環(huán)節(jié)?！　　?〉商務(wù)統(tǒng)計每月出已銷未提明細表，上報總經(jīng)理。　　(2)報表有關(guān)規(guī)定。　　(1)報表種類：分為儲運類報表和統(tǒng)計類報表?！　?3)竟虧價值在10000元以上，報分公司管理部門審批，同時送財務(wù)部、商務(wù)部備案處理?！　”P盈、盤虧處理。　　(1)因管理不善造成貨物損壞丟失現(xiàn)象。集團公司商務(wù)部管理員根各地報送數(shù)據(jù)定期對分公司統(tǒng)計數(shù)據(jù)進行核實?！　?3)每日商務(wù)統(tǒng)計必須與儲運商務(wù)對賬，清點實物數(shù)與報表數(shù)是否一致，核對庫存差異，查明差異原因，及時進行修改更正，如實填寫盤點表，做到當日問題當日解決，確保儲運賬、統(tǒng)計賬一致。因此，經(jīng)常性動碰盤點和檢查是商品保管過程中不可缺少一項工作，也是向有關(guān)部門提供庫存信息和防止商品差錯事故發(fā)生的手段?！　∩唐范饪☉?yīng)放在明顯位置，并注意保存避免丟失?！　∩唐范饪ㄊ枪芾砩唐纷钪苯邮侄?，是商品入、出庫流通信息真實記錄，具備手工賬功能，是庫房管理水平提高標志，認真填寫商品垛卡是庫房管理重要環(huán)節(jié)?！　?1)對于積壓庫存五個月以上，已經(jīng)全部計提完削價準備金商品，均需經(jīng)當?shù)囟悇?wù)部門批準?　　〈1〉對于市場上有一定競爭條件，由于本地區(qū)管理不善造成積壓商品，應(yīng)以原價盡快售出?！　≡趲烊齻€月至四個月(不含四個月)，按庫存金額45%提取存貨削價準備金。　　(2)已獨立核算分公司按系統(tǒng)計算銷價準備金作內(nèi)部賬務(wù)處理?！　?五)存貨積壓管理?！　?2)所有貨物、貨位等信息通過條碼管理、實時傳輸，實現(xiàn)無紙化作業(yè)?！　×Ⅲw倉庫采用SAP的R/3系統(tǒng)和倉庫管理WMS系統(tǒng)，實時數(shù)據(jù)交互，無縫聯(lián)接?！　?8)碼放貨物需以部門為單位，同部門商品歸放在一起，同種商品原則上不得分開碼放?！　?4)依據(jù)消防安全規(guī)定，庫房必須留出一定量度走道、通道、墻距、燈距?！　∪粘Ｔ趲焐唐饭芾恚贺瀼?以防為主、防治結(jié)合 原則，加強對商品經(jīng)常性檢查，根據(jù)情況采取有效措施。任何儲運商務(wù)都能找到商品所在位置，優(yōu)點是能減少盲目性、減少差錯、提高工作效率，同時、這也是庫房管理規(guī)范化要求。　　貨位規(guī)劃與商品碼放。　　(1)按銷售業(yè)務(wù)部門商品劃分。　　商品在庫保管工作，根據(jù)商品不同性質(zhì)，合理存放，精心管理，妥善保管，達到庫容整齊，賬、物、卡一致基本要求?！　　?〉票據(jù)傳遞要及時，當天單據(jù)當天傳送，特殊情況次日上午十點之前也要傳到財務(wù)?！　　?〉歸還完好實物，但非所借物品：填寫《維修歸還單》《調(diào)賬單》同時附《檢驗報告單》對實物進行調(diào)賬處理?！　　?〉銷售出庫：維修人員銷售備件需填寫《商品銷售單》?！　?2)出庫?！　　?〉依據(jù)需求，制訂采購計劃，經(jīng)維修部經(jīng)理及總經(jīng)理或授權(quán)人批準外購，由商務(wù)人員辦理入庫手續(xù)?！　?4)非維修人員未經(jīng)批準，不得辦理與備件有關(guān)一切事宜?！　」芾碓瓌t?！　〉谄卟糠?儲運商務(wù)　　〈四〉維修備件管理?！　?4)實物歸還必須經(jīng)過維修部門檢驗認可封箱后，由總經(jīng)理簽字才到庫房辦理歸還手續(xù)，先到商務(wù)統(tǒng)計處確認，查詢商品租賃情況，符合要求后再到儲運商務(wù)處辦理手續(xù)，歸還時必須持檢驗單一同辦理?！　?1)借用人必須在規(guī)定歸還時間內(nèi)歸還，若以票頂物時，借用人直接到商務(wù)統(tǒng)計審查內(nèi)容即可?！　w還方式?！　?3)《租賃(借用)單》單據(jù)格式及使用說明?！　?3)凡作為樣品直接借給用戶單位，為避免出現(xiàn)漏洞，各銷售業(yè)務(wù)部門必須與用戶單位簽訂《樣品借用合同》，在商務(wù)部備案，儲運商務(wù)員對該合同審核無誤后方可辦理提貨手續(xù)。　　借用商品管理?！　?2)借用單要注明借用部門、庫別、借用日期、計劃借用時間、商品編號、品名規(guī)格、單位、數(shù)量、借用原因、借用地點、經(jīng)辦人、總經(jīng)理或授權(quán)人審批?！　?4)持借用單到庫房提貨人員必須是辦理者本人或部門指定專人，否則庫房不辦理提貨業(yè)務(wù)?！　〗栌迷瓌t： 前賬不清，后賬不借 ?！　?5)超出預算額度，事先需向集團公司報送增加預算報告，待批準后方可辦理借款、報銷手續(xù)。　　(4)低值易耗品購買、領(lǐng)取在預算內(nèi)?！　〉椭狄缀钠分С??！　、對于超過三個月尚未索賠回來商品，財務(wù)部應(yīng)核對上報分公司總經(jīng)理，并督促經(jīng)辦人盡快索回?！　　?〉索賠手續(xù)。　　〈1〉索賠包括兩種情況：集團公司內(nèi)部購入商品索賠?！　?1)贈送出庫?！　　?〉領(lǐng)用人必須經(jīng)過商務(wù)統(tǒng)計審核后并親自到儲運商務(wù)處辦理手續(xù)和提取商品?！　　?〉由領(lǐng)用人填寫《商品出庫單》經(jīng)審批簽字認可后持單到庫房辦理領(lǐng)用?！　?1)規(guī)定。　　健全物資管理制度，不斷提高業(yè)務(wù)管理水平?！　栏癜押萌霂祢炇贞P(guān)，確保入庫商品數(shù)量準確、質(zhì)量完好?！　?一)庫房保管工作意義?！　?2)銷售業(yè)務(wù)部門于商品運到后，將供應(yīng)商發(fā)票單據(jù)給采購商務(wù)或儲運商務(wù)到指定地點收貨。　　發(fā)貨制：由供應(yīng)商根據(jù)合同規(guī)定，將商品委托運輸部門發(fā)送到本公司所在地車站、碼頭交貨?！　?1)由銷售業(yè)務(wù)部門通知采購、儲運商務(wù)人員憑提貨單等單證提貨。　　(8)供應(yīng)商將商品送到本公司指定地點或倉庫。　　(4)采購商務(wù)負責將采購訂單替換成通用格式發(fā)給供應(yīng)商。　　送貨制：由供應(yīng)商將商品送到本公司指定地點或倉庫交貨?！　∫?guī)范存貨管理操作規(guī)程，達到有效地、統(tǒng)一地管理模式?！　」敬尕浄秶荷唐?、原材料、在產(chǎn)品、半成品、產(chǎn)成品、委托加工材料、待索賠返修商品、材料備件材料等?！　齑嫖锟兀簬齑婕皫旆抗芾?，如庫存日報、積壓及破損商品旬報、協(xié)助庫房發(fā)貨員登記出庫商品機器號、及時與銷售商務(wù)及采購商務(wù)進行庫存商品信息反饋及溝通。提貨、分貨、清點及辦理到貨登記于續(xù)并通知采購商務(wù)，協(xié)助客戶自提、市內(nèi)送貨、外地出貨交接?！　≌{(diào)度配貨：安排車輛及發(fā)貨、送貨人員，接聽貨物查詢電話，協(xié)調(diào)部門內(nèi)整體工作。計劃內(nèi)容包括項目總支出、明細項目支出計劃金額、項目完成時間、結(jié)算方式及結(jié)算時間等，財務(wù)部據(jù)此辦理付款?！　「鞴驹诮?jīng)營過程中所發(fā)生除進銷貨款以外代收等款項列入其他應(yīng)付款進行管理，各公司應(yīng)定期進行核對，并按月編報明細上報總經(jīng)理及集團財務(wù)部。財務(wù)人員應(yīng)加強對應(yīng)付賬款的管理，及時清理入庫未達賬項，確保余額真實反應(yīng)?！　?二)預付賬款核算?！　?1)入庫單?！　「鹘?jīng)營公司對外預付賬款無論金額大小，均需按照原則并經(jīng)總經(jīng)理或其授權(quán)副總經(jīng)理審批簽字后方可到財務(wù)部辦理審核、付款手續(xù)?！　☆A付賬款按部門和供應(yīng)商或經(jīng)辦人進行分類明細核算?！　?一)預付賬款管理規(guī)定?！　汗纼r入賬需要有上一批次進貨發(fā)票復印件或暫估價抵扣憑證?！　?2)當估價金額與實際金額不一致時，必須沖銷原入庫單，重新辦理入庫手續(xù)，財務(wù)據(jù)此處理賬務(wù)?！　〖瘓F公司外購入存貨，其估價入庫依據(jù)應(yīng)以采購訂單注明價格扣除稅后估價入庫?！　?4)對未按規(guī)定手續(xù)辦理而而造成損失，上報總經(jīng)理或授權(quán)人對當事人進行處理解決?！　∫?guī)定?！　?2)由采購商務(wù)負責與供應(yīng)商交涉聯(lián)系解決某些問題，而暫不能及時辦理入庫手續(xù)?！　∮嘘P(guān)一次性外購特殊規(guī)定：非本公司主營產(chǎn)品，為滿足用戶特殊要求或為銷售合同執(zhí)行，而一次性采購商品?！　?11)如不符合規(guī)定，應(yīng)報分公司總經(jīng)理審批后方能辦理驗收手續(xù)?！　?7)銷售單與入庫單編號、名稱、數(shù)量必須一致，銷售金額必須大于入庫金額，確保有合理毛利?！　?3)采購商務(wù)或銷售人員在進行賒銷采購前，應(yīng)由總經(jīng)理或授權(quán)人簽字同意，并填寫賒銷采購專用欠款登記單，同時單據(jù)上加蓋本公司公章方能進行欠款采購?！　⊥赓徤唐芬?guī)定：由于經(jīng)營需要而到集團外部采購貨物行為屬于外購管理范圍?！　〉谝宦?lián)、儲運商務(wù)記賬，第二聯(lián)、財務(wù)會計存檔，第三聯(lián)、商務(wù)統(tǒng)計記賬，第四聯(lián)、采購商務(wù)存查。　　(2)缺少采購商務(wù)和總經(jīng)理或授權(quán)人簽字?！　?6)消耗品和不必逐個檢驗商品，由采購商務(wù)和儲運商務(wù)共同清點數(shù)量后，當時辦理入庫手續(xù)，填寫《商品入庫單》?！　?3)批量到貨如果到貨數(shù)量不全，采購商務(wù)應(yīng)根據(jù)實際到貨數(shù)量，隨時辦理入庫手續(xù)，做好該批商品收欠登記手續(xù)?！　　?〉填寫《到貨登記單》號和供應(yīng)商名稱?！　?2)入庫單由采購商務(wù)填寫，儲運商務(wù)簽字?！　?3)把好審核關(guān)，為財務(wù)成本核算準確及時提供必要條件。　　(二)商品驗收入庫管理?！　?2)商品編碼和規(guī)格名稱與集團公司不一致。如未能在規(guī)定時間內(nèi)辦理入庫手續(xù)，儲運商務(wù)有權(quán)拒絕發(fā)貨并責成當事人寫出書面報告報總經(jīng)理或授權(quán)人對其進行處理解決。單獨注明有外包裝破損或質(zhì)量問題商品及數(shù)量?！　?3)商品驗收后，采購商務(wù)立即填寫《到貨登記單》要求做到字跡清楚、數(shù)據(jù)準確、內(nèi)容完整、及時迅速?！　〔僮髁鞒獭！　∩唐返截浭菐旆抗芾砉ぷ鏖_始，是商品驗收前期準備工作，其工作好壞直接影響到商品驗收工作質(zhì)量?！　　?〉明確在途商品在途時間，及在途商品占壓資金量大小?！　?匯總分公司在途時間一覽表?！　】刂泼颗浳镌谕緯r間、在途數(shù)量、在途金額?！　?1)辦理原則：所有權(quán)屬于集團公司銷售業(yè)務(wù)部門，無價格或價格為零代運商品，運抵目的地后，需辦理入庫手續(xù)?！　?2)屬于運輸公司責任，致使貨物丟失調(diào)賬方法。　　(1)屬于進出口商責任，造成貨物丟失調(diào)賬方法?！　　?〉分析主要分月中、月末兩次論述在途商品情況。　　(4)單據(jù)查詢流程?！　　?〉審核過程中注重進口商系統(tǒng)發(fā)票、貨物清單、到貨登記單、入庫單之間對應(yīng)關(guān)系(一張發(fā)票針對一張貨物清單一張發(fā)票對應(yīng)一張或多張到貨登記單。對于實物入庫和小票入庫，采購商務(wù)在途崗可以通過單據(jù)上庫別欄信息加以區(qū)分。　　〈7〉各種單據(jù)審核無誤后，將進口商系統(tǒng)發(fā)票錄入程序中?！　　?〉核對裝箱單與銷售業(yè)務(wù)部門貨物清單。進口商涉及單據(jù)有：發(fā)貨通知書、裝箱單、發(fā)票、進口發(fā)貨單、訂單?！　【唧w物控工作流程?！　?2)意義?！　?1)定義?！　?1)銷售數(shù)據(jù)：資金商務(wù)收款臺銷售庫數(shù)據(jù)(已銷數(shù))和庫房提貨數(shù)據(jù)(已提數(shù))進行核對后，生成已銷已提商品數(shù)據(jù)庫，包括銷售單號、銷售日期、發(fā)票號、商品編號、代理編號、數(shù)量、單價、金額等內(nèi)容?！　?7)對商品在途數(shù)量、在途金額監(jiān)控：使分公司掌握在途商品規(guī)模及占用資金量大小，促使銷售業(yè)務(wù)部門加緊運輸力度，加速資金周轉(zhuǎn)?！　?4)財務(wù)部依據(jù)商務(wù)統(tǒng)計傳遞《到貨登記單》和《商品入庫單》辦理付款手續(xù)?！　鴥?nèi)操作流程。　　在途商品管理。　　(2)對分公司在運輸途中產(chǎn)生在途商品數(shù)量、金額以及狀況進行監(jiān)控，縮短運輸時間，加快物資流通速度，提高資金周轉(zhuǎn)速度?！　鴥?nèi)在途：主要指分公司之間因內(nèi)部銷售而產(chǎn)生在途商品?！　?3)在途商品管理工作側(cè)重于對貨物在途時間、在途數(shù)量、在途金額及供應(yīng)商發(fā)運能力控制?！　∥濉⒙?lián)系供應(yīng)商和貨運公司、進口商品報關(guān)、在途商品監(jiān)控管理?！　≠Y金商務(wù)傳遞數(shù)據(jù)，通知財務(wù)部當日用款?！　〔少徤虅?wù)負責將采購訂單替換成通用格式發(fā)給供應(yīng)商?！　∪?、接受采購訂單流程。儲運商務(wù)根據(jù)采購訂單對庫房貨物存放地點做好接貨準備，對貨物到貨周轉(zhuǎn)情況提供信息?！　?1)集團內(nèi)部統(tǒng)一購貨，由采購商務(wù)人員統(tǒng)一向集團內(nèi)各分公司訂購，確認采購訂單生效。　　商品購入一律實行訂單管理制，凡是采購商品(無論是主營商品或外購商品或公司內(nèi)部進貨還是當?shù)夭少?均需要填寫采購定單?！　∮蟹狭鞒碳耙?guī)定銷售訂單支持。公司生產(chǎn)經(jīng)營期間，投資人增資、轉(zhuǎn)讓投資權(quán)益或改變合作條件，需經(jīng)總裁辦批準?！　〉谒牟糠?對外投資管理