某某公司財(cái)務(wù)管理制度(參考版)
2025-04-12 01:10本頁面
【正文】 （三十） 本制度從簽發(fā)之日起執(zhí)行。（二十八）本規(guī)定適用于XXXXXX公司。（二十六）對于不按本制度執(zhí)行者，本制度中的審核人和審批人有權(quán)對前面的審核人、填表人、填單人處以100元/次的罰款。（二十四）為保持授權(quán)的可控性，各公司總經(jīng)理如需對已獲得的授權(quán)再進(jìn)一步分級授權(quán)的，應(yīng)制定分級授權(quán)草案報(bào)集團(tuán)公司總會師審核，運(yùn)營副總裁審批。（二十三）單據(jù)報(bào)銷時(shí)限：要求及時(shí)報(bào)銷。3. 所有工程款項(xiàng)的支付必須有工程所在地稅務(wù)部門監(jiān)制的“建筑安裝發(fā)票”。稅款申報(bào)及繳納流程： 會計(jì)（經(jīng)辦人）填制納稅申報(bào)表財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審核簽字總經(jīng)理審批稅款申報(bào)及交納（二十）新建工程項(xiàng)目和全面裝修工程1. 新建工程項(xiàng)目和全面裝修工程由集團(tuán)公司統(tǒng)一安排，審批。 水、電、燃料費(fèi)通過銀行托收支付的，審核、審批辦法參照第（十二）條第2款執(zhí)行。此項(xiàng)費(fèi)用應(yīng)進(jìn)行定額管理，每月由油料管理員統(tǒng)計(jì)、分析用油情況并經(jīng)部門經(jīng)理審核簽字后，分別報(bào)送總經(jīng)理和財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人。特殊情況需要由公司報(bào)銷的，必須寫出書面詳細(xì)報(bào)告，經(jīng)總經(jīng)理簽批后報(bào)集團(tuán)公司審批。（2）每臺每次修理費(fèi)用預(yù)計(jì)要超出1000元的，應(yīng)有書面報(bào)告提交費(fèi)用審批人審批同意后，方可修理。3． 停車費(fèi)、路橋費(fèi)、洗車費(fèi)等每次超過10元（含10元）的，需填制“停車費(fèi)、路橋費(fèi)報(bào)銷清單”，或在發(fā)票后注明時(shí)間、地點(diǎn)、事項(xiàng)等方可報(bào)銷。報(bào)銷規(guī)定如下：1． 每周報(bào)銷一次公務(wù)車費(fèi)用，每周一到周三報(bào)銷上周的費(fèi)用，每過期一天罰款報(bào)銷金額的5%；2． 油料費(fèi)：（1）需在發(fā)票后注明車牌號碼和碼表數(shù)。（2） 的士：填寫報(bào)銷單時(shí)需附《緊急公務(wù)乘坐的士申請表》，并在的士票后注明從哪里到哪里、報(bào)銷金額等。 如屬緊急公務(wù)或攜帶非常重要資料等，的確需要乘坐的士的必須事前填寫《緊急公務(wù)乘坐的士申請表》按以下流程審批同意后方能報(bào)銷：填寫《緊急公務(wù)乘坐的士申請表》 所屬公司 投資公司 部門負(fù)責(zé)人審核 部門負(fù)責(zé)人審核 總裁、分管副總裁、其他公司：總經(jīng)理審批 財(cái)務(wù)總監(jiān)審批備注：對于非常緊急的公務(wù)，如相關(guān)審核、審批人臨時(shí)外出的可電話請示同意后乘坐，但回來后應(yīng)及時(shí)補(bǔ)簽。（十三）員工培訓(xùn)費(fèi)：員工需要參加由公司支付費(fèi)用的文化、技術(shù)學(xué)習(xí)的，按照集團(tuán)公司《員工培訓(xùn)管理辦法》執(zhí)行。通過銀行托收付款的固定電話費(fèi)、網(wǎng)絡(luò)費(fèi) ，財(cái)務(wù)部門應(yīng)將銀行已扣付的單據(jù)復(fù)印一份交行政部門。 如某月出差國外或省外較多，當(dāng)月實(shí)際話費(fèi)超過標(biāo)準(zhǔn)限額較多而需要公司報(bào)銷的，可由當(dāng)事人書面申請（附上話費(fèi)清單），總經(jīng)理簽署同意后報(bào)集團(tuán)公司審批。無法顯示當(dāng)月實(shí)際通話費(fèi)
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