【正文】 如下表：（1）所達到的年齡（2。如向60歲男性簽發(fā)5年定期保證可更新的住院費用保險單的凈均衡保險費計算。在確定了保險期各年度凈賠付成本之后，如同人壽保險一樣，可以計算出凈均衡保險費。在健康保險合同中的等待期、免賠額、賠款限額等規(guī)定對年凈賠付成本也有很大影響。平均年凈賠付成本 = 年賠付頻數(shù)平均賠付金額。 （2）殘疾收入補償保險：一般按月進行補償，補償額為原來實際收入水平的75—90%，補償期可以一到二年，也可以終身。給付限額條款。 ● 共保條款：免賠額的條款。 ● 承保標(biāo)準(zhǔn)嚴(yán)格，并有一個觀察期（通常半年）。特征： ● 保險金額一般是固定的。 ●由于非先天的原因造成的。條件：即構(gòu)成疾病的條件。（5）按年金給付金額是否變動分類：定額年金和變額年金。（3）按年金開始給付的日期分類：即期年金和延期年金。分類：（1）按被保險人的人數(shù)分類：單生年金和聯(lián)合年金。（二）年金保險年金保險的概念與分類年金保險是指保險人承諾在一個約定時期或所指定人的生存期作一系列的定期支付，這定期支付可以按年、半年、季度或月支付，但一般按月支付。收支余額可以用來增加保險單的現(xiàn)金價值。萬能壽險保險公司替每個保險單所有人設(shè)置單獨賬戶，該賬戶上有三個收入項目：新繳保險費，對現(xiàn)金價值保證支付的利息，對現(xiàn)金價值支付的超額利息。但增加保險金額要提供可保性證據(jù)，同時保險單也規(guī)定一個最低保險金額。萬能壽險的保險費、保險金額和現(xiàn)金價值都可以隨保單所有人的需要而改變，甚至可以暫時停繳保險費。是美國壽險公司于1979年推出的新險種。變額人壽保險單在法律上也是一種證券，因而在美國要同時受到聯(lián)邦證券法和州保險管理部門的管理。變額人壽保險的死亡給付金額是可以變動的，保險公司為保險單所有人設(shè)立單獨賬戶，把資金主要用于股權(quán)資本投資，死亡給付金額很大程度上取決于投資收益率。當(dāng)在債務(wù)人未償清貸款之前死亡或全部喪失工作能力時，保險公司負(fù)責(zé)償還貸款余額。（7）信用人壽保險。它是一種保險金額低、不要求體檢、保險代理人上門收取保險費的終壽保險。這是一種聯(lián)合人壽保險單，有2個或2個以上的被保險人，當(dāng)最后一個被保險人死亡時，保險公司向受益人給付保險金。子女一般以18或21歲為期限，對新生兒自動承保。（4）家庭保險單。（3）多倍保障保險單。（2）家庭撫養(yǎng)保險單。如果被保險人有保險單期滿前死亡，則保險人按保險金額1%或2%每月支付年金，直到保險單期滿，期滿后再一次性支付保險金額。特種人壽保險（1）家庭收入保險單。該保險單也可拆分為單個人保險單，如企業(yè)解散或夫妻離婚時?！?聯(lián)合人壽保險單（Joint Life Policy）。這種保單在起初幾年保險費低于年均衡保險費，此后高于年均衡保險費?！?限期繳清保險費的終身壽險單?！?保險費繳納的靈活性。有如下特征：● 以適量的保險費支出獲得終身保障。（2）終身壽險（Whole Life Insurance）終身壽險是提供終身保障的保險，一般到生命表的終端年齡100歲為止?！?可以變換。有如下兩個特征：● 可以更新或展期。（4）保險金具有儲蓄性。有如下特征：（1）風(fēng)險具有穩(wěn)定性（2）業(yè)務(wù)具有長期性。退保金是一個較任意的價值，它反映了費用因素、競爭因素和公平原則。在保險初期，不可沒收現(xiàn)金價值小于準(zhǔn)備金，不可沒收現(xiàn)金價值等于準(zhǔn)備金所需時間是取決于公司關(guān)于收回其取得新業(yè)務(wù)的費用時間的管理決策。與退保金不同的是，準(zhǔn)備金不反映費用因素，而退保金反映了費用因素。退保金表示按照合同規(guī)定退保者可以取得的一個金額，它體現(xiàn)公平地分配一份保險單所積累的金額。不可沒收現(xiàn)金價值計算例：計算向一個35歲男性簽發(fā)的保險金額為1000元的普通終身壽險單在第10年的最低不可沒收現(xiàn)金價值。第二步，計算調(diào)整保險費，把常規(guī)的凈年均衡保險費加上在保險費繳付期分?jǐn)偟谝荒晏貏e費用補貼每年所需要的金額。調(diào)整保險費的計算考慮到第一年的費用較大，需要分?jǐn)偟揭院竽甓?，所以對以后年度的保險費需要調(diào)整。（五）不可沒收現(xiàn)金價值的計算不可沒收現(xiàn)金價值的定義最低的不可沒收現(xiàn)金價值是該時將給付保險金的現(xiàn)值減去將來“調(diào)整的保險費”的現(xiàn)值的差額。因此，在年齡為X簽發(fā)的一份保險單到任何年度末的準(zhǔn)備金等于在準(zhǔn)備金估計年齡（X+t）的一次繳清凈保險費減去在簽發(fā)保險單年齡（X）的凈年均衡保險費與在準(zhǔn)備金估計年齡（X+t）計算的其余保險費繳付期1元期首給付年金的現(xiàn)值的乘積。假如向一個35歲的男性簽發(fā)一份保險金額為1000元的普通終身壽險單，風(fēng)險凈額= （）=元。使用過去法中的團體法計算準(zhǔn)備金積累過程如下表。又可分為團體法和個別法兩種。（四）人壽保險理論準(zhǔn)備金的計算人壽保險公司的準(zhǔn)備金是公司對保險單所有人的負(fù)債，又稱為責(zé)任準(zhǔn)備金，它占了人壽保險公司資產(chǎn)的絕大部分比例?！裨诜ǘl件下解除保險合同。只有以下四種情況，才失去受益權(quán)：①受益人先于被保險人死亡；②受益人被指定變更；③受益人放棄受益權(quán)；④受益人依法喪失受益權(quán)?！?受益權(quán)是期得利益，而不是既得利益?！?受益權(quán)是一種不確定的權(quán)力。受益人的權(quán)力：無條件獲得保險金請求權(quán)。按保險功能來分類：● 保障型人身保險 ● 儲蓄型人身保險 ● 投資型人身保險（三）人身保險合同保險雙方的權(quán)力投保人的權(quán)力：投保人有解除保險合同的權(quán)力。● 人身意外傷害保險：是以被保險人遭受意外傷害或因傷害致殘、致死為保險金給付條件的保險?！?不存在超額保險、重復(fù)保險和代位求償。● 保險利益是以人與人的關(guān)系來確定，而不是以人與物的關(guān)系來確定。特征： ● 保險金額的確定不是以保險標(biāo)的的價值為依據(jù)。● 保險人要建立賠償基金，用于日后的賠償?！?保險人支付的賠款可以向被保證人追償。保證保險有三個當(dāng)事人，即被保證人（投保人）、保證人（保險人）和權(quán)利人（被保險人）；而信用保險當(dāng)事人只有兩個，權(quán)利人（投保人，被保險人）和保證人（保險人）（三）特點保證保險的特點● 保證保險承保的是信用風(fēng)險，因此被保證人的資信必須嚴(yán)格審查。保證保險中，保險人要求被保證人提供反擔(dān)保，因此，保證保險實際是建立在無賠款基礎(chǔ)上的，收取的保險費實際上是手續(xù)費；而信用保險中，保險人得不到反擔(dān)保，只能事后向被保證人追償。保證保險是投保人（債務(wù)人）要求保險人擔(dān)保自己的信用；而信用保險是投保人（債權(quán)人）要求保險人擔(dān)保對方的信用。信用保險是權(quán)利人（債權(quán)人）要求保險人擔(dān)保被保證人（債務(wù)人）信用的保險。賠償限額：一般規(guī)定保單的累計限額?！癖槐ｋU人的專業(yè)水平和個人品質(zhì)?！癖槐ｋU人的工作環(huán)境?！?相關(guān)的訴訟費用和其他費用?！?以承?；A(chǔ)劃分：期內(nèi)索賠式職業(yè)責(zé)任保險，期內(nèi)發(fā)生式職業(yè)責(zé)任保險?！?必須是專業(yè)技術(shù)人員的過失行為?！?〉特點● 必須是專業(yè)技術(shù)人員造成他人的損害。暫時失去工作能力超過5天者，經(jīng)醫(yī)生證明，保險公司將負(fù)責(zé)補償雇員在此期間的工資收入損失?！?〉保險費一般按保險期內(nèi)發(fā)給雇員的工資、加班費及其他津貼的總數(shù)計算，先預(yù)收保險費，當(dāng)保單期滿后一個月，由被保險人提供實際工資，多還少補?！裣嚓P(guān)的訴訟費用。保險責(zé)任●雇主對雇員承擔(dān)的意外傷亡的賠償責(zé)任。● 必須是雇主的責(zé)任。〈2〉特點● 必須是雇員遭受傷害，僅是人身傷害，而不包括財產(chǎn)損失?！癯羞\人責(zé)任保險●個人責(zé)任保險保險期限有兩種確定方法：（1）確定起止日的定期保險。如旅館責(zé)任保險，電梯責(zé)任保險，展覽會責(zé)任保險等?！駬p害行為是對社會大眾利益的侵犯。（三）公眾責(zé)任保險概念、特點與種類〈1〉概念：公眾責(zé)任保險(Public Liability Insurance)是指以承保損害公眾利益的民事賠償責(zé)任為保險標(biāo)的的一種保險。賠償處理（1）期內(nèi)發(fā)生式，只要產(chǎn)品責(zé)任事故發(fā)生在保險期限內(nèi)，即使產(chǎn)品是在保險生效前幾年生產(chǎn)或銷售的，也不論被保險人何時提出索賠，保險人均負(fù)責(zé)。〈2〉保險費交付方式通常按上年的生產(chǎn)、銷售總額或營業(yè)總額及規(guī)定的費率預(yù)收保險費，待保險期滿時再按營業(yè)收入總額計算出應(yīng)收保險費?！?保單承保的地區(qū)范圍及國別。保險費率決定及保險費交納〈1〉保險費率決定因素● 產(chǎn)品的潛在風(fēng)險程度。保險期限一般為一年，期滿可以續(xù)保。且發(fā)生事故地必須是被保險人以外的地方。保險責(zé)任（1）在保險有效期內(nèi)，被保險人生產(chǎn)、銷售的商品在承保區(qū)域內(nèi)發(fā)生事故，造成用戶或其他人的人身傷害或財產(chǎn)損失依法應(yīng)由被保險人負(fù)責(zé)的，保險公司在保單規(guī)定的賠償限額內(nèi)予以賠償。即一個人無明顯過錯，他仍須對受害方承擔(dān)賠償責(zé)任。我國一般采用這一條。（3）保證原則：是指制造商或銷售商因違反了對產(chǎn)品的明示保證或默示保證，致使消費者或用戶遭受損害，他們應(yīng)承擔(dān)責(zé)任。（2）合同關(guān)系原則。尤其的人身傷害，美國一般索賠幾萬到幾十萬?！癜l(fā)生頻率高。（二）產(chǎn)品責(zé)任保險概念與特點產(chǎn)品責(zé)任保險（Products Liability Insurance）是承保制造商、銷售商或修理商等生產(chǎn)、銷售有缺陷的產(chǎn)品造成他人人身傷害或財產(chǎn)損失的賠償責(zé)任的保險。 ⑤ 以往的賠償記錄。③ 有關(guān)法律對損害賠償?shù)囊?guī)定。（4）保險費率一般要考慮六個因素：① 被保險人的業(yè)務(wù)性質(zhì)。③ 既規(guī)定每次賠償限額，又規(guī)定累計賠償限額。（3）賠償限額與免賠額賠償限額一般有三種做法：① 規(guī)定每次賠償限額?！?被保險人的故意行為。 ● 相關(guān)的法律費用和其他費用。合同責(zé)任保險如貨運合同責(zé)任險等。過失責(zé)任險如場所責(zé)任保險、汽車第三者責(zé)任保險、職業(yè)責(zé)任險等。而超額責(zé)任保險是在基本責(zé)任險的基礎(chǔ)上向面臨巨額索賠提供保障的責(zé)任保險，如美國規(guī)定索賠額起點為100萬美元。（4）責(zé)任保險一般都規(guī)定賠款的最高限額，有保單的累計限額和每次事故的限額。如果屬于恢復(fù)名譽、賠禮道歉，應(yīng)由被保險人自己承擔(dān)。（2）責(zé)任保險的保險標(biāo)的是無形的民事賠償責(zé)任。五、責(zé)任保險（一）責(zé)任保險概述概念：責(zé)任保險是一種以被保險人對第三者依法承擔(dān)的損失賠償責(zé)任作為保險標(biāo)的的保險。（2）非正常運輸情況下保險責(zé)任的起訖期限主要是被保險人無法控制的情況下，發(fā)生運輸合同終止，致使保險貨物無法運到原定御載港而在途中被迫御貨、重裝或轉(zhuǎn)載，以及由此而發(fā)生的運輸延遲、繞道。● 特別附加險：戰(zhàn)爭險和罷工險?！?〉附加險●一般附加險：偷竊、提貨不著險，淡水雨淋險，短量險，混雜、玷污險，滲漏險，碰撞破碎險，串味險，受潮受熱險，鉤損險，包裝破裂 ，銹損險共11個險種。即除平安險各項責(zé)任外，還負(fù)責(zé)被保險貨物由于自然災(zāi)害造成的部分損失。海上貨物運輸保險的保險責(zé)任〈1〉基本險● 平安險(Free from Particular Average ,簡稱FPA)：指只負(fù)責(zé)海損事故和自然災(zāi)害造成的全部損失，不負(fù)責(zé)單獨海損，也就是不負(fù)責(zé)部分損失的一種海上貨物運輸保險。如檢驗費用，受損貨物的拍賣費用，公證費用，查勘費用，共同海損理算費等。保險人可以單獨賠償。 ③ 救助必須有實際效果的。 必須具備三個條件：① 被救的船舶、貨物或其他財產(chǎn)必須處于某種不能自救的危險境地，危險必須是實際存在的，而且是急迫的。 ③實務(wù)中的整理費用，保險人也作為施救費用負(fù)責(zé)賠償。 賠償時應(yīng)注意幾個問題：① 施救費用的賠償在另一個保額內(nèi)進行。② 承擔(dān)損失的方式不同，前者是由受益方按照獲益多少的比例分?jǐn)?，后者是由受損方自行承擔(dān)。④ 共同海損的行為必須是有效果的。② 共同海損的行為必須是有意的、合理的?！艄餐p：是指在同一海上航程中，船舶、貨物和其他財產(chǎn)遭遇共同的危險，船長為了船貨的共同安全而有意地、合理地采取措施直接造成的特殊的犧牲或支付的特殊的費用。 必須滿足兩個條件：① 損失是由偶然的和意外的海上災(zāi)害事故造成的，而不是人為的故意采取的行動而造成的?！癫糠謸p失也稱分損，是指保險標(biāo)的的損失沒有達到全部損失的程度的一種損失。② 同一張保單上承保兩種以上不同貨物，其中有一類貨物發(fā)生全部損失?！舨糠秩珦p：凡是貨物中可以分割的某一部分發(fā)生全部損失，稱為部分全損。③ 被保險貨物受損狀況雖然不是很嚴(yán)重，但如果將貨物整理后續(xù)運，其所需的費用將超過該貨物的價值。有四種情況：① 保險標(biāo)的實際全損已無法避免，或者為了避免實際全損需要花費的施救費用將超過獲救后標(biāo)的的價值。一般為半年。③ 被保險人已不能恢復(fù)其所喪失的權(quán)利，如被沒收。有以下幾種情況：① 保險標(biāo)的物已完全滅失或損毀。（四）海上貨物運輸保險海上損失與海上費用（1）海上損失●全部損失：指貨物已全部滅失或損毀。● 不足額保險：按保險金額與起運地貨物實際價值的比例賠償。提貨不著，在承運部門宣布之日起10天內(nèi)提出，船舶受損失應(yīng)在抵達第一港48小時內(nèi)提出。● 保險險別：基本險低于綜合險保險金額按貨價加運雜費、保險費計算確定。● 運輸途程：分為省內(nèi)和省外?！癜磻T例應(yīng)分?jǐn)偟墓餐p●施救費用（2）綜合險的責(zé)任除承擔(dān)基本險責(zé)任外，還承擔(dān)以下責(zé)任：●因震動、碰撞、擠壓等所致的容器損壞而導(dǎo)致滲漏損失●因震動、碰撞、擠壓等所致破碎、彎曲、折斷、開裂等造成的損失●遭受盜竊或整件貨物提貨不著●符合安全運輸規(guī)定而遭受雨淋所致的損失保險期限“倉至倉”責(zé)任：貨物運輸保險責(zé)任的起訖期自簽發(fā)保險憑證和保險標(biāo)的運離起運地發(fā)貨人最后一個倉庫或儲存所時開始生效，到該保險憑證上注明的目的地收貨人在當(dāng)?shù)氐牡谝粋€倉庫或儲存所時終止?！褚蚺鲎病R淺等意外事故。按運輸區(qū)域不同分類：有國內(nèi)水路、陸路貨物運輸保險，國內(nèi)航空貨物運輸保險和海上貨物運輸保險。其特點主要有：保險標(biāo)的具有較大流動性保險責(zé)任