【正文】 根據(jù)生產(chǎn)、維修、大修、更改項(xiàng)目用料審批計(jì)劃，并結(jié)合燃料、材料、備品儲(chǔ)存定額，審查供應(yīng)計(jì)。 對(duì)資金的使用，要加強(qiáng)事中監(jiān)督、事后分析，提高資金的使用效率。 根據(jù)中國(guó)華電集團(tuán)公司每年下達(dá)的目標(biāo)投資預(yù)算，目標(biāo)成本預(yù)算和批準(zhǔn)的專項(xiàng)工程資金計(jì)劃，負(fù)責(zé)集中控制掌握全公司的資金總指標(biāo)，不斷地進(jìn)行綜合平衡工作，并會(huì)同有關(guān)部門組織資金的合理使用，加速資金的周轉(zhuǎn)，降低工程造價(jià)和生產(chǎn)成本。2 引用標(biāo)準(zhǔn) 根據(jù)《中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法》、《企業(yè)財(cái)務(wù)通則》、《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》、《企業(yè)會(huì)計(jì)制度》和《中國(guó)華電集團(tuán)公司企業(yè)會(huì)計(jì)核算辦法》。資金管理標(biāo)準(zhǔn)1 范圍 本標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定了遼寧華電鐵嶺發(fā)電有限公司資金的管理職能、管理內(nèi)容與要求、檢查與考核。設(shè)備不合格或技術(shù)指標(biāo)不符合合同要求的，全部或部分拒付完工款，質(zhì)量問(wèn)題嚴(yán)重，不能使用的，要同時(shí)追償定金、投料款、進(jìn)度款。 進(jìn)度款的支付必須經(jīng)設(shè)備供應(yīng)部門(單位)確認(rèn)，確認(rèn)設(shè)備生產(chǎn)廠家生產(chǎn)該設(shè)備確已完成60%。沒(méi)有商業(yè)保函的一律拒付。 財(cái)務(wù)部門依據(jù)批準(zhǔn)后的“設(shè)備付款申請(qǐng)單”辦理付款手續(xù)。 質(zhì)保期滿后，設(shè)備供應(yīng)商到公司財(cái)務(wù)部填寫“設(shè)備付款申請(qǐng)單”。 辦理付款手續(xù)的同時(shí)，必須索要設(shè)備供應(yīng)商的商業(yè)收據(jù)。 項(xiàng)目公司財(cái)務(wù)部將確認(rèn)的進(jìn)度款項(xiàng)列入“設(shè)備付款審核單”應(yīng)付款項(xiàng)，報(bào)批。 完成款 設(shè)備制造完成，運(yùn)抵現(xiàn)場(chǎng)。 財(cái)務(wù)部依據(jù)批準(zhǔn)的“設(shè)備付款審單”及資金情況確定付款金額，辦理付款手續(xù)。 公司對(duì)供應(yīng)商生產(chǎn)情況進(jìn)行確認(rèn)。 辦理付款手續(xù)的同時(shí)，必須索要設(shè)備供應(yīng)商的商業(yè)收據(jù)。 項(xiàng)目公司財(cái)務(wù)部將確認(rèn)后的投料款項(xiàng)列入“設(shè)備付款審批單”應(yīng)付款項(xiàng)，報(bào)批。 投料款、進(jìn)度款及完工款的支付 投料款 設(shè)備開(kāi)始投料，設(shè)備供應(yīng)商應(yīng)書面通知項(xiàng)目公司，可申請(qǐng)按合同支付。 財(cái)務(wù)部依據(jù)批準(zhǔn)的“設(shè)備付款審批單”及資金情況確定付款金額，辦理付款。 定金的支付設(shè)備合同簽訂后，供應(yīng)商可依據(jù)合同申請(qǐng)支付設(shè)備總價(jià)10％或按合同的約定的定金： 設(shè)備供應(yīng)商將商業(yè)收據(jù)交財(cái)務(wù)部，財(cái)務(wù)部辦理付款手續(xù)。財(cái)務(wù)部依據(jù)“設(shè)備付款審批單”及資金狀況辦理付款手續(xù)。3 付款程序設(shè)備采購(gòu)合同簽訂后，合同正本交財(cái)務(wù)部。 設(shè)備款與其他支出兼顧。2 付款原則 主次分開(kāi)，設(shè)備付款要分清主次，安裝急需的設(shè)備要先付款，以保證先到貨，滿足安裝要求。 防止資金過(guò)度短缺，影響設(shè)備交貨日期，拖延工期。付款時(shí)要依據(jù)施工對(duì)設(shè)備的要求，確定合理的付款順序及付款額。 防止超前支付，造成不必要的資金占用。設(shè)備付款管理制度1 管理目的和原則設(shè)備付款主要是對(duì)設(shè)備定金、進(jìn)度款、完工款及質(zhì)保金的控制。概算外項(xiàng)目的資金沒(méi)有來(lái)源，所以要求各部門嚴(yán)格按照本辦法執(zhí)行，以便達(dá)到合理的使用建設(shè)資金的。工程技術(shù)部在接到工程技術(shù)部的正式驗(yàn)收合格通知單后，方可組織竣工結(jié)算。由工程技術(shù)部填寫正式竣工驗(yàn)收通知單，送發(fā)至各相關(guān)部門，由工程技術(shù)部組織對(duì)工程進(jìn)行正式驗(yàn)收，填寫相關(guān)驗(yàn)收資料存檔備查。該費(fèi)用總和經(jīng)工程技術(shù)審核，報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)后，及時(shí)反饋回工程技術(shù)部，該項(xiàng)目方可動(dòng)工。4 工程價(jià)款的確認(rèn)。根據(jù)概算外項(xiàng)目的性質(zhì)，由工程技術(shù)部對(duì)口的專業(yè)工程師拿出具體的施工方案。由工程技術(shù)部根據(jù)所要實(shí)施的概算外項(xiàng)目推選相應(yīng)的專業(yè)隊(duì)伍，工程技術(shù)部對(duì)工程技術(shù)部推選的施工單位進(jìn)行資格審查，將符合資審要求的施工隊(duì)伍報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)，經(jīng)總經(jīng)理同意后方可錄用。根據(jù)工程建設(shè)的進(jìn)展情況，同時(shí)根據(jù)現(xiàn)場(chǎng)實(shí)際工作需要，對(duì)于概算外項(xiàng)目的確定，首先由公司領(lǐng)導(dǎo)班子商量通過(guò)，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可實(shí)施。概算外項(xiàng)目管理辦法鐵嶺發(fā)電有限公司為了控制造價(jià)、降低造價(jià)，搞好本期工程概算外項(xiàng)目的管理工作，特制定本辦法。4 本辦法自頒發(fā)之日起執(zhí)行，由公司工程技術(shù)部負(fù)責(zé)解釋。對(duì)降低工程等價(jià)作出突出貢獻(xiàn)的單位和個(gè)人給予物質(zhì)和精神獎(jiǎng)勵(lì)。3 降低工程造價(jià)工作的管理和考核 要大力加強(qiáng)宣傳工作，讓降低工程造價(jià)的思想深入人心，讓員工能夠在所有的工作中貫徹這一思想。科學(xué)管理是有效地降低工程造價(jià)的方法之一。 因電廠建設(shè)投資大，貸款金額巨大，科學(xué)地進(jìn)行資本運(yùn)作，搞好資金調(diào)度的計(jì)劃管理，能夠有效降低貸款利息。 按照國(guó)家的有關(guān)規(guī)定，大力推行招投標(biāo)制，對(duì)設(shè)備、施工及由業(yè)主采購(gòu)的大宗材料等實(shí)行嚴(yán)格的招投標(biāo)，引進(jìn)競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制，優(yōu)勝劣汰。 優(yōu)化設(shè)計(jì)是被實(shí)踐證明有效地降低工程造價(jià)的方法之一。2 降低工程造價(jià)的措施 降低工程造價(jià)的措施是多種多樣的，不能局限于已經(jīng)證明成功的辦法，要在實(shí)際工作中不斷摸索，集思廣益，不斷創(chuàng)造和發(fā)現(xiàn)新的措施和方法。降低工程造價(jià)管理辦法1 總則 廠網(wǎng)分開(kāi)，競(jìng)價(jià)上網(wǎng)，為降低建設(shè)成本，提高我公司發(fā)電運(yùn)營(yíng)后的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力，特制定本降低工程造價(jià)辦法。 任何成員不得透露對(duì)投標(biāo)文件的評(píng)審和比較、中標(biāo)候選人的推薦情況以及與評(píng)標(biāo)有關(guān)的其他情況。 評(píng)標(biāo)小組成員應(yīng)當(dāng)客觀、公正地履行職務(wù)，遵守職業(yè)道德，對(duì)所提出的評(píng)審意見(jiàn)承擔(dān)個(gè)人責(zé)任。 充分發(fā)揮公司監(jiān)事會(huì)監(jiān)事、效能監(jiān)察員的檢查、監(jiān)督職能，全過(guò)程參加，使公司的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)廉潔規(guī)范。3 招標(biāo)的程序按招投標(biāo)法及中國(guó)華電集團(tuán)公司招投標(biāo)管理辦法執(zhí)行4 招標(biāo)的原則和紀(jì)律 所有招標(biāo)工作在公司招標(biāo)領(lǐng)導(dǎo)小組的直接領(lǐng)導(dǎo)下進(jìn)行，工程技術(shù)部負(fù)責(zé)具體組織和實(shí)施，嚴(yán)格公司內(nèi)控制度。 運(yùn)輸?shù)恼袠?biāo)： 大件設(shè)備運(yùn)輸：凡是能夠由鐵路方式運(yùn)輸?shù)拇蠹O(shè)備，直接委托有資質(zhì)的鐵路公司；凡是不能通過(guò)鐵路而是必須經(jīng)公路運(yùn)輸?shù)拇蠹O(shè)備，則在股東方的指導(dǎo)下，采取邀請(qǐng)招標(biāo)方式，競(jìng)標(biāo)單位不少于3家，中標(biāo)單位由股東方確定和批準(zhǔn)。 燃料的招標(biāo)：主要是煤炭和燃油。 對(duì)于小批量的、應(yīng)急的物資，根據(jù)具體情況通過(guò)兩種方式選廠采購(gòu)，一是優(yōu)先沿用已簽合同的大批量廠家，二是經(jīng)過(guò)3個(gè)及以上的廠家競(jìng)爭(zhēng)性報(bào)價(jià)后，報(bào)業(yè)主批準(zhǔn)方可采購(gòu)。 標(biāo)段金額小于等于100萬(wàn)元的設(shè)備，實(shí)施邀請(qǐng)招標(biāo)，競(jìng)標(biāo)單位應(yīng)不少于3家(特殊設(shè)備除外)。 發(fā)電設(shè)備的招標(biāo)： 技術(shù)含量高，國(guó)內(nèi)產(chǎn)品不能滿足性能要求的設(shè)備，實(shí)施國(guó)際公開(kāi)招標(biāo)，窗口代理公司牽頭組織，股東方參加，最終經(jīng)國(guó)家相關(guān)重大設(shè)備進(jìn)出口審查辦公室批準(zhǔn)。 招標(biāo)分為8種類型： 建筑安裝施工招標(biāo)：建筑安裝施工標(biāo)段金額大于200萬(wàn)元的工程，應(yīng)采用公開(kāi)或邀請(qǐng)招標(biāo)的方式進(jìn)行。2 招標(biāo)的方式 招標(biāo)采取4種方式：(1)公開(kāi)招標(biāo)。 基本建設(shè)期間的設(shè)備、大宗材料(包括鋼材、木材、水泥、閥門、電纜、橋架、保溫材料、水塔填料等)的供貨廠家的確定，必須實(shí)施招標(biāo)。1 招標(biāo)的范圍本范圍既包括基本建設(shè)期間，也包括生產(chǎn)運(yùn)營(yíng)期間各個(gè)階段的招標(biāo)，而且對(duì)二期及后續(xù)工程建設(shè)同樣適用。招標(biāo)投標(biāo)管理制度在國(guó)家重點(diǎn)工程的建設(shè)中，為保證工程的質(zhì)量和進(jìn)度，控制工程造價(jià)，在確定施工、設(shè)計(jì)、監(jiān)理單位、采購(gòu)設(shè)備和大宗材料時(shí)，必須貫徹執(zhí)行《中華人民共和國(guó)招標(biāo)投標(biāo)法》和中國(guó)華電工[2003]204號(hào)文件《中國(guó)華電集團(tuán)公司工程招標(biāo)管理辦法(試行)》，必須遵循公開(kāi)、公正、公平的原則，對(duì)重大經(jīng)濟(jì)活動(dòng)實(shí)施有效的管理。 結(jié)算臺(tái)帳應(yīng)按 結(jié)算資料應(yīng)及時(shí)歸檔。 結(jié)算件要經(jīng)得住審計(jì)部門等的審核。 施工單位編制的工程結(jié)算文件由工程技術(shù)部技經(jīng)人員審核簽字后，再由工程技術(shù)部主任審核簽字，然后經(jīng)有關(guān)部門會(huì)簽，最后由公司主管領(lǐng)導(dǎo)審核簽字方可生效。 工程結(jié)算件需經(jīng)預(yù)算專工、工程技術(shù)部主任、公司領(lǐng)導(dǎo)審核簽字后方能生效。 跨年度工程，每年應(yīng)進(jìn)行預(yù)結(jié)算，做為年度付款依據(jù)。 施工圖加簽證結(jié)算項(xiàng)目要嚴(yán)格按合同約定的定額套用，準(zhǔn)確計(jì)算工程量，合理取費(fèi)。 委托項(xiàng)目應(yīng)有委托函。 重大設(shè)計(jì)變更審批資料(含審定的預(yù)算)。工程結(jié)算管理制度1 結(jié)算應(yīng)具備條件 施工合同、中標(biāo)通知書。9 授權(quán)委托與合同文本保管 工程技術(shù)部人代表公司對(duì)外談判和簽約合同，應(yīng)辦理好《授權(quán)委托書》： 合同正副本一式幾份，正本由工程技術(shù)部、檔案室保管，其它管理部門使用副本或復(fù)印件。8 合同的糾紛處理合同發(fā)生糾紛時(shí)，應(yīng)首先采用協(xié)商、調(diào)解方式解決。 變更或解除合同的通知或答復(fù)須在法定或約定期限內(nèi)作出 變更或解除合同未達(dá)成書面協(xié)議前，原合同有效。其他合同付款嚴(yán)格按合同的約定支付，程序同上。預(yù)付款要附收款單位收款收據(jù)；物資到貨款應(yīng)附入庫(kù)單和收款單位財(cái)務(wù)發(fā)票；設(shè)備材料質(zhì)保金應(yīng)附最終驗(yàn)收證書。根據(jù)合同條款的付款方式，合同付款有預(yù)付款、進(jìn)度款(到貨款)、質(zhì)保金。合同正式文本的簽字人應(yīng)是企業(yè)法人或法人代表(要有法人授權(quán)委托書)，所簽合同方能生效。“合同會(huì)簽單”，應(yīng)注明合同名稱、簽約單位、費(fèi)用列支、合同金額、合同編號(hào)、簽訂時(shí)間。 雙方就合同條款達(dá)成一致意見(jiàn)后，應(yīng)簽訂正式合同文本。合同中的有名合同，名稱必須一致。合同簽約單位的簽約人必須是單位的法人代表或授權(quán)委托人(持法人授權(quán)委托書)。所有參加合同談判的人都要在合同會(huì)簽單上簽字。4 合同談判 中標(biāo)單位確定后，由工程技術(shù)部確定合同談判時(shí)間和地點(diǎn)，并通知中標(biāo)人進(jìn)行簽約。對(duì)方異議時(shí)，工程技術(shù)部亦在約定期限內(nèi)以法定或約定方式予以答復(fù)。 合同生效后，必須全面、及時(shí)、實(shí)際履行。協(xié)助項(xiàng)目負(fù)責(zé)人處理合同執(zhí)行中遇到的各種問(wèn)題。重點(diǎn)考核工程經(jīng)歷、質(zhì)量記錄、機(jī)具配備、銀行信譽(yù)等級(jí)等；④重大合同施工單位應(yīng)提交銀行資信證明及擔(dān)保。 在合同簽訂前，合同主管應(yīng)對(duì)簽約人的主體資格和資信進(jìn)行了解和審查：①合同主體具有經(jīng)年檢的營(yíng)業(yè)執(zhí)照，其核載的內(nèi)容與實(shí)際相符；②簽訂合同的標(biāo)的應(yīng)符合當(dāng)事人的經(jīng)營(yíng)范圍，如涉及特殊行業(yè)項(xiàng)目應(yīng)查驗(yàn)相應(yīng)的許可、等級(jí)、資質(zhì)證書和安全生產(chǎn)許可證書；③具有相應(yīng)的履約能力，支付能力。各部門根據(jù)責(zé)任范圍進(jìn)行審查，并對(duì)相應(yīng)的合同條款提出修改意見(jiàn)，最后經(jīng)公司分管領(lǐng)導(dǎo)或總經(jīng)理批準(zhǔn)簽訂。2 合同的審查 合同初稿由工程技術(shù)部起草，需要其它相關(guān)部門提出的條款應(yīng)由各相關(guān)部門提出，由工程技術(shù)部與對(duì)方當(dāng)事人進(jìn)行合同條款談判。 合同簽訂必須遵守國(guó)家法律、法規(guī)并應(yīng)遵守自愿、公平、誠(chéng)實(shí)信用的原則。 本制度所稱的合同管理是指我公司對(duì)外簽訂合同的審查、監(jiān)督、執(zhí)行和管理。根據(jù)《中華人民共和國(guó)合同法》、《中華人民共和國(guó)電力法》、《中華人民共和國(guó)招標(biāo)投標(biāo)法》等有關(guān)法律、法規(guī)及公司章程，并結(jié)合本公司的實(shí)際情況，特制定本辦法。5 本制度自頒發(fā)之日起執(zhí)行，由公司工程技術(shù)部負(fù)責(zé)解釋A版次Rev.編寫Drafted by審查Reviewed by批準(zhǔn)Approved by生效日期Date修訂說(shuō)明Modification遼寧華電鐵嶺發(fā)電有限公司企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)文件編碼CHDTL—02—BAAD—JH—07合同管理制度遼寧華電鐵嶺發(fā)電有限公司出版本文件之產(chǎn)權(quán)屬遼寧華電鐵嶺發(fā)電有限公司，未經(jīng)本公司書面許可，任何人不得擅自使用、復(fù)制、傳遞或泄露該文件。 對(duì)概預(yù)算工作的考核，要納入公司整體考核和獎(jiǎng)懲管理中。 概預(yù)算專業(yè)人員應(yīng)主動(dòng)積極地配合相關(guān)部門的工作。3 概預(yù)算管理的原則 概預(yù)算專業(yè)人員和各級(jí)主管領(lǐng)導(dǎo)在造價(jià)管理中要堅(jiān)持“從嚴(yán)掌握，實(shí)事求是，細(xì)致認(rèn)真”的原則。 協(xié)助計(jì)劃統(tǒng)計(jì)員搞好資料保管、分類、建檔、歸檔工作。 按照公司工程結(jié)算管理制度，審核工程預(yù)(結(jié))算件，參與驗(yàn)收和竣工決算。 審核施工單位的施工進(jìn)度報(bào)表，審定的報(bào)表工作量作為編制投資完成統(tǒng)計(jì)報(bào)表的依據(jù)。 對(duì)批準(zhǔn)概算相應(yīng)工程項(xiàng)目進(jìn)行分析，嚴(yán)格按批準(zhǔn)概算和股東方批準(zhǔn)的投資額控制工程造價(jià)。 公司工程技術(shù)部是概預(yù)算管理的歸口部門。概預(yù)算管理制度1 總則 為搞好工程的投資控制，降低工程造價(jià)，依據(jù)國(guó)家有關(guān)制度規(guī)定，參照公司實(shí)際情況制定本辦法。5 本制度自頒發(fā)之日起執(zhí)行，由公司工程技術(shù)部負(fù)責(zé)解釋。 對(duì)于在統(tǒng)計(jì)過(guò)程中出現(xiàn)的違反《統(tǒng)計(jì)法》和有關(guān)保密制度情況的，按國(guó)家有關(guān)法律執(zhí)行。4 統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)的分析與統(tǒng)計(jì)工作的考核 公司工程技術(shù)部要進(jìn)行統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)的分析，并定期或不定期編制統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)的情況分析報(bào)告，以發(fā)現(xiàn)問(wèn)題、總結(jié)經(jīng)驗(yàn)和教訓(xùn)并指導(dǎo)下一步工作。 根據(jù)實(shí)際要求，公司為主管部門、股東方及地方統(tǒng)計(jì)部門提供相應(yīng)的統(tǒng)計(jì)報(bào)表。統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)由公司工程技術(shù)部統(tǒng)一向外提供，其它任何部門和個(gè)人不得隨意提供相關(guān)統(tǒng)計(jì)資料。 為了能快速、及時(shí)和準(zhǔn)確地填報(bào)統(tǒng)計(jì)報(bào)表，要建立相應(yīng)的統(tǒng)計(jì)臺(tái)帳。2 統(tǒng)計(jì)資料 統(tǒng)計(jì)資料和報(bào)表由計(jì)劃統(tǒng)計(jì)員負(fù)責(zé)，進(jìn)行科學(xué)分類、系統(tǒng)排序、歸檔保管。 統(tǒng)計(jì)管理本著實(shí)事求是的原則，按照主管部門要求的統(tǒng)計(jì)指標(biāo)進(jìn)行統(tǒng)計(jì)、分析，并按照公司的實(shí)際需要建立相應(yīng)的統(tǒng)計(jì)指標(biāo)，完善統(tǒng)計(jì)基礎(chǔ)工作，進(jìn)行科學(xué)的統(tǒng)計(jì)分析和預(yù)測(cè)，為公司的管理及領(lǐng)導(dǎo)的決策提供科學(xué)的數(shù)據(jù)依據(jù)。統(tǒng)計(jì)管理制度1 總則 遵照國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)及主管部門的有關(guān)規(guī)定，遵守《公司章程》，按照公司的實(shí)際情況制定本制度。5 本制度自頒發(fā)之日起執(zhí)行，由公司工程技術(shù)部負(fù)責(zé)解釋。 各種計(jì)劃相關(guān)文件、資料要進(jìn)行分類存檔。4 計(jì)劃的執(zhí)行與考核 計(jì)劃編制完成并經(jīng)相關(guān)部門或領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，各相關(guān)單位、部門都要嚴(yán)格執(zhí)行。其它計(jì)劃以工程進(jìn)度計(jì)劃及工程投資計(jì)劃為依據(jù)，并根據(jù)工程實(shí)際情況進(jìn)行編制。 季度、月度投資計(jì)劃是以已批準(zhǔn)的年度投資計(jì)劃為基礎(chǔ)，根據(jù)工程的實(shí)際進(jìn)展情況進(jìn)行相應(yīng)調(diào)整后編制的調(diào)整計(jì)劃，并實(shí)際指導(dǎo)工作。根據(jù)工程批準(zhǔn)概算及工程進(jìn)度計(jì)劃，按年、季、月等編制相應(yīng)的投資計(jì)劃。 工程投資計(jì)劃的編制。監(jiān)理單位根據(jù)建設(shè)單位的控制計(jì)劃及實(shí)現(xiàn)可能性，以及設(shè)備交貨進(jìn)度和設(shè)計(jì)圖紙交付進(jìn)度等綜合因素，負(fù)責(zé)組織編制工程的總進(jìn)度控制計(jì)劃，報(bào)項(xiàng)目法人審核批準(zhǔn)后實(shí)施。 參加工程建設(shè)的各監(jiān)理公司、