【正文】 第二條 本流程由公司業(yè)務部管理部負責解釋 第三條 本流程經董事會通過之日起生效。為了真實反映擔保機構的資產狀況，對于確認的擔保代償損失要及時按照相關程序申報核銷。在擔保機構流動性壓力不大的時候，可嘗試暫時管理和經營風險資產，待時機成熟時再通過包裝、盤活、打包處理等方式處置這些風險資產，實現最大限度地降低代償損失，甚至還可能増加收人。（二）代償資金的回收　　擔保機構回收代償資金的主要方式有：1. 處理抵押(質)物或財產權利；2. 追索信用反擔保方的責任；3. 追索被擔保人的責任；4. 以資抵債；5. 債權轉股權。（一）代償項目的管理　　擔保機構對代償項目的管理有以下形式：1. 建立代償項目風險評級的報告制度，及時監(jiān)控代償資金總量及風險級別的變化情況，定期反映代償項目的動態(tài)情況；2. 指定專人負責代償項目資金的回收工作，每個代償項目應有具體的工作方案，對責任人有明確的考核指標，做到責任明確、獎懲分明；3. 對代償項目要一戶一策，對癥下藥，重點突破，確保措施有效；4. 對代償項目要進行剖析，屬業(yè)務人員不按工作程序等主觀原因造成的要進行經濟處罰和行政處分。　　擔保機構代替被擔保人償還銀行的債務后，在法律關系中擔保機構由擔保人轉變?yōu)閭鶛嗳恕C構是專業(yè)從事擔保業(yè)務的機構，雖然事前充分的項目評審和設置反擔保措施可有效減少擔保代償的發(fā)生，但市場環(huán)境和企業(yè)經營狀況千變萬化，突發(fā)情況防不勝防，偶爾發(fā)生代償也在所難免。代償解除擔保責任還必須需向銀行索取《代償證明》。（四）擔保責任解除后的手續(xù)不管是無代償解除擔保責任還是代償解除擔保責任，擔保機構在擔保責任解除后，應向銀行索取《解除擔保責任通知書》或者能夠證明擔保責任已實質性解除的有效憑證。4. 若不存在上述行為，擔保機構則必須按照《保證合同》的有關約定，在規(guī)定的時間內履行自己的代償責任，以維護擔保機構的信譽。2. 代償解除擔保責任　　如果被擔保人在擔保貸款到期日未能按時足額歸還銀行貸款，按照《保證合同》的約定，擔保機構需代替被擔保人歸還其所欠金融機構的債務，即發(fā)生代償?！　∪绻_認被擔保人在擔保到期日沒有還款能力或沒有還款意愿，擔保機構即進人風險資產處理程序，做好對抵(質)押物進行處理和對被擔保人訴訟的前期準備。4. 在擔保期內，如發(fā)現企業(yè)有以下行為或趨勢，擔保機構應根據具體情況及時采取必要和有效的補救措施：(1) 被擔保人出現經營困難、現金流量匱乏等情況；(2) 抵(質)押物價值有明顯減少或有可能減少；(3) 抵(質)押物存放形態(tài)發(fā)生明顯變化；(4) 被擔保人陷于重大民事、經濟糾紛中；(5) 被擔保企業(yè)的實際控制人明顯沒有還款意愿。在擔保期內，擔保機構應定期對被擔保人的經營狀況進行跟蹤了解，并保持與企業(yè)領導層及項目經理的溝通暢通，以便及時了解和發(fā)現情況。3. 對被擔保人的經營狀況定期進行跟蹤檢查。2. 設置了抵(質)押反擔保情施的項門，在擔保期間，擔保機構應定期對抵(質)押物的存在狀況、價值變化、監(jiān)管措施等方面進行檢查。在擔保責任到期解除以前，擔保機構必須對在保項目進行跟蹤運營管理。部分合同同時遞交給債務人、反擔保人、金融機構。遞交貸款金融機構放款。關于定金的約定，我公司以書面形式簽訂定金合同，定金合同從實際繳入定金之日起生效。定金合同是主合同的從合同，應當以書面形式約定，并且定金的數額應當符合法律的要求，即《擔保法》第九十一條規(guī)定：“定金的數額由當事人約定，但不得超過主合同標的額的20%。根據《擔保法》第八十九條的規(guī)定，定金具有以下效力：給付定金的一方當事人不履行主合同約定的債務的，無權要求返還定金，定金歸收受定金的一方當事人所有。債務人履行債務后，定金應當抵作價款或收回，屬于擔保（反擔保）的一種。關于保證金的約定，我公司作為《委托擔保合同》中的條款明確約定在簽訂現相關合同后按擔保金額的10％收取。在《擔保法解釋》第“八十五條”規(guī)定：“債務人或者第三人將其金錢以特戶、封金、保證金等形式特定化后，移交債權人占有作為債權的擔保，債務人不履行債務時，債權人可以以該金錢優(yōu)先受償；” “第一百一十八條”規(guī)定：“當事人交付留置金、擔保金、保證金、訂約金、押金或者訂金等，但沒有約定定金性質的，當事人主張定金權利的，人民法院不予支持。我公司屬于政策性融資擔保公司，對擔保費的規(guī)定是：擔保費=擔保責任金額 3％—％年簽訂相關合同后，一次性按年收取，若對但保費費率作調整的，另行約定。但在我國的擔保業(yè)務實踐中，由于金融機構先天的強勢地位以及資金的供求關系，擔保費一般都轉移由借款人（即被擔保企業(yè)）支付?！　⌒枰f明的是，我國相當部分的擔保機構是由政府投資設立的，為了支持地方企業(yè)的發(fā)展，減輕企業(yè)的經濟負擔，政府部門一般不以擔保機構的經營成本來制定擔保費的收取標準，維持擔保機構的經營也不是主要依靠擔保費收入。例如，根據市場狀況和擔保業(yè)務品種的不同，擔保機構可以通過減少擔保費來增加擔保業(yè)務的市場份額，以便從擔保業(yè)務量的擴大和形成的規(guī)模經濟中獲得更多的收益。提高擔保費的收取標準盡管可以增加擔保機構的收人，但隨著擔保費用的上升，擔保業(yè)務市場競爭力便會下降。如果保費水平因市場條件制約而持續(xù)下降，會導致保費和各成本要素問的失衡，擔保機構就可能失去持續(xù)發(fā)展的能力。　　擔保費率確定的基本公式為：擔保費率=(目標經濟利潤+所占用經濟資本的成本+內、外部費用+預期損失)247。3. 內、外部費用：包括管理費用、人工成本、傭金、手續(xù)費及稅費。保費中包含的這部分構成，就是用于覆蓋在擔保期內可能發(fā)生的代償賠付。也就是說，擔保業(yè)務的成本，是制定保費水平的重要依據。通過計算擔保合同的內在價值，可以比較擔保合同應收費率與市場費率的差異水平，從而為擔保機構的對外報價、盈利預測等業(yè)務活動提供重要的參考依據。而風險定價雖然用以計算擔保合同的內在價值，但其模型使用參數是否合理可能會影響定價結果的準確性。目前國內擔保機構的業(yè)務定價主要采取風險定價與市場定價相結合的方式，即擔保費率是擔保機構依據自身的風險定價模型，同時與被擔保方根據市場價格水平談判確定。由于我市地區(qū)特殊性，暫將《項目評審合同》作為條款之一列入《委托擔保合同》，評審費的收取時間和擔保費收取的時間一致，待市場成熟后再做調整。如果是由于擔保機構的原因導致項目最終沒有承做，擔保機構應將評審費用退還給擔保申請人。（一）評審費用的收取　　在擔保業(yè)務慣例中，擔保機構對擔保申請人提交的項目資料進行初步審查認為基本可行后，在進行現場調查和評審之前，即可與申請單簽訂《項目評審合同》，并按申請標準收取評審費用。由業(yè)務部填寫《款項收付申請單》，移交財務部辦理。如果采用信用反擔保方式，一般來說，提供信用反擔保的機構在經濟實力、財務狀況等方面應優(yōu)于擔保申請人，具備與擔保融資金額相對應的代為償付能力。擔保機構對于不同類型的抵(質)押物，應根據不同情況設置不同的抵(質)押率。因此，設定抵押、質押等反擔保措施可以最大限度地保護擔保機構的利益。（一）設置反擔保措施的必要性　　在融資性擔保業(yè)務中，除明確為政策性支持的擔保業(yè)務外，一般都要求被擔保人提供一定的反擔保措施，作為被擔保人不能按合同履約的保證，企業(yè)如不能按期履約，保證人代為履行義務后，依法享有代位追償權，可以執(zhí)行預先設定的反擔保措施，以加大企業(yè)的違約成本，促使企業(yè)嚴格保證自己的信譽，降低擔保機構代償的風險。具體管理辦法詳見我公司《反擔保措施管理辦法》?！斗磽：贤吩瓌t上須經公證機關公證。《委托擔保合同》、《反擔保合同》等合同及相關《股東會決議》等必須由經辦業(yè)務人員面簽，同時拍攝影像存檔。（一）擔保合同的種類　　擔保機構在承做擔保業(yè)務的過程中，一般需要在貸款金融機構、擔保申請人與（借款人）簽訂《借款合同后》與有關方面簽訂如下合同：1. 與擔保申請人簽訂《委托擔保合同》；2. 與擔保申請人和反擔保人簽訂《反擔保合同》；3. 與貸款金融機構簽訂《保證合同》。七、擔保合同簽署　　經我公司評審委員會評審通過的擔保項目，貸款金融機構也已經完成項目的審批手續(xù)，貸款人、擔保申請人(借款人)和擔保人三方即可簽訂有關合同。對補充調查再議的項目，自項目初審程序開始辦理，如有必要可重新確定項目主審。2. 發(fā)生以下情形的項目需進行補充調查再議(1) 公司評審委員會否決（三分之一以上評審人員不同意），但董事長或總經理決定補充調查再議的項目；(2) 多數評審人員質疑，主任委員認為有必要進一步調查的項目；(3) 自公司批準擔保之日起3個月后才辦理手續(xù)的項目。（四）擔保項目評審會的執(zhí)行　　經審批最終同意提供擔保的項目，擔保機構應及時向擔保項目申請人和貸款金融機構出具《擔保意向函》；不同意擔保的項目，擔保機構要詳細說明理由并及時通知申請擔保單位。（三）擔保項目審批權限　　擔保審批權限(包括擔保額度、擔保展期、擔保逾期、撤保的審批)：1. 擔保額在300萬元（含300萬元）以下董事長授權總經理審批；2. 擔保額在300萬元以上由董事長審批；3. 董事長或總經理對部門審核、會議評審中通過的項目有一票否決權；對部門審核、會議評審中被否決的項目，董事長或總經理只能“補充調查再議”的決定，不能做同意擔保的決定?！稉ｍ椖吭u審表決表》、《評審會決議》提交擔保機構有權決策人作為最終決策參考。(8) 主持人歸納各評審會成員意見，以表決的多數意見為主形成《評審會紀要》。2. 擔保項目評審會決策　　評審會成員須簡明扼要的闡明自己的觀點和判斷，獨立陳述評審項目的風險點及存在的問題。1. 不予上會項目　　未在規(guī)定時間內將項目評審報告、項目復議報告、項目反擔保更改報告交綜合部的，該項目不能上會審議。獨立評審委員不得擔任評審會主持人。經審核通過的項目提交公司綜合部，綜合部在評審會召開前一個工作日將上會項目匯總表提交評審會主持人。評審會工作一般應在12個工作日內完成。根據項目特殊情況，可臨時外聘獨立評審成員12人。我公司由總經理、常務副總經理、風險部、財務部、綜合部部門負責人擔任委員?！　徍说闹饕獌热萦校?1) 項目資料的真實性、完整性、正確性；(2) 對反擔保措施提出意見；(3) 對企業(yè)的報審資料從法律角度加以審核；(4) 對項目的風險度進行評價；(5) 對企業(yè)的財務狀況進行評價；(6) 審核一般應在3個工作日內完成。（一）《項目評審報告》審核　　項目評審報告結束后，項目承辦人將企業(yè)提交的各項資料整理編號后和《項目評審報告》、《項目審批表》提交業(yè)務部負責人，由業(yè)務部負責人提請相關人員（風控人員、評審會委員）對上述資料進行審核。六、擔保項目的決策　　擔保機構的運營管理模式和擔保業(yè)務品種不同，其項目決策也采取不同的方式。該方式適用擔保項目的保前評審、保中營運管理、保后風險資產管理。實際應用中，根據不同品種、不同項目可能有多種調整。(5) 結論及建議。(3) 項目風險分析：　　 ①主要風險點及發(fā)生的可能性；　　 ②主要風險控制措施。2. 評審報告　　項目評估的最后一項工作是撰寫評審報告，對流動資金擔保項目，評審報告包括的主要內容包括：(1) 擔保項目基本情況?？傇u估結論是擔保業(yè)務部門和擔保機構決策者最為關心的內容，在表述上盡可能要意見明確、簡明扼要，不應有模棱兩可、模糊不清的評估結論。主要有：申請擔保企業(yè)經營素質及管理水平，主要產品、市場及行業(yè)狀況、經營狀況和財務分析、資金使用計劃、還款計劃以及其他風險分析，反擔保措施的風險控制能力等。6. 反擔保措施保障力度不足的風險　　較高保障力度的反擔保措施應起到兩方面的作用：一方面在出現代償時，反擔保措施應能彌補擔保機構的損失；另一方面，反擔保措施的設置能夠使借款人違約成本足夠高，促使其全力履約。為控制這一風險，需詳細設計擔保方案，考察項目全部操作過程是否可控，確定各環(huán)節(jié)的控制方法，設定監(jiān)管內容、監(jiān)管程序并設立風險預警制度。4. 法律風險　　主要包括項目各方法律關系是否清晰、項目方案和反擔保措施的設置是否存在法律障礙、相關合同和協議是否能夠最大限度地保障擔保機構的權益等。市場風險是在競爭性行業(yè)中的企業(yè)中經常遇到的風險。主要方法包括：要求企業(yè)提供審計報告、貸款卡信息、銀行對賬單等，收集工商、稅務、法院、海關、供貨商、客戶、行業(yè)管理部門等各方信息，核實企業(yè)申報資料的真實性和用款計劃及還款計劃的真實性。2. 信息不對稱的風險　　擔保機構與企業(yè)的信息不對稱是擔保業(yè)務的主要風險之一。（三）項目主要風險分析　　一般來說，擔保項目的主要風險有以下幾種：1. 借款人信用風險　　借款人的信用風險來自履約(還款)的意愿和履約(還款)的能力。(5) 很差。(4) 較差。(3) 一般。(2) 較好。2. 評價的結論　　反擔保措施的評價結論一般為：(1) 極好。對信用反擔保，是進行反擔保企業(yè)資信評估，主要評估其償債意愿和償債能力。主要包括反擔保方式是否符合法律規(guī)定，反擔保物的合法性、權屬關系、市場風險和變現風險，是否能夠有效對抗第三人，有效保障擔保人的利益，是否存在變現障礙等。包括信用反擔保、抵押反擔保、質押反擔保、其他形式的反擔保，或多種形式組合的反擔保等。企業(yè)素質較差，財務實力、經營狀況、盈利能力較差，償債能力較弱，信用風險大。企業(yè)本質較弱，財務實力較弱，經營狀況不夠穩(wěn)定，盈利能力較差，償債能力不足，有不良信用記錄，發(fā)展前景不明朗，有明顯的信用風險。企業(yè)素質一般，財務實力一般，經營狀況正常，盈利能力、發(fā)展能力、償債能力一般，沒有不良信用記錄，未來發(fā)展中存在較明顯的不確定因素。企業(yè)素質較好，財務實力較強，經營狀況基本穩(wěn)定，有一定的盈利能力，發(fā)展前景中有不確定因素，沒有不良信用記錄，正常情況下，有較好的償債能力。經營狀況穩(wěn)定，盈利能力較強，發(fā)展能力良好，沒有不良信用記錄，償債能力良好。(2) 資信狀況優(yōu)良。企業(yè)素質很好，財務實力強，信用風險小