【正文】 五、已銷售剩余物品的管理規(guī)定對(duì)顧客已消費(fèi)剩余物品，原則上鼓勵(lì)顧客帶走，會(huì)所不實(shí)行義務(wù)保管；如經(jīng)會(huì)所有關(guān)人員提醒后顧客堅(jiān)持不帶走的，由會(huì)所主管負(fù)責(zé)分類回收；對(duì)可回收進(jìn)行二次消費(fèi)的物品，經(jīng)管理處主任簽字后由會(huì)所主管辦理出、入庫手續(xù)后方可進(jìn)行再消費(fèi)；任何人不得以任何理由將上述物品據(jù)為已有或私自進(jìn)行再銷售，如經(jīng)發(fā)現(xiàn)有違規(guī)行為的，公司將嚴(yán)肅處理，情節(jié)嚴(yán)重的將視同貪污論處。正常經(jīng)營情況下，會(huì)所主管有在當(dāng)時(shí)經(jīng)營價(jià)目基礎(chǔ)上八折優(yōu)惠的權(quán)利，每天不超過兩單，兩單以上必須經(jīng)管理處主任同意；管理處主任有在當(dāng)時(shí)經(jīng)營價(jià)目基礎(chǔ)上八折優(yōu)惠的權(quán)利。 四、優(yōu)惠權(quán)限試業(yè)期間所有項(xiàng)目八折優(yōu)惠，期限為會(huì)所開業(yè)之日起三個(gè)月止。收款方式：會(huì)所的收款以現(xiàn)金收款為原則。⑥、每個(gè)房間只使用一張《收款卡》。收銀員匯總營業(yè)額的計(jì)算方法如下：本班營業(yè)額=∑（會(huì)所各固有項(xiàng)目本班收費(fèi)+茶座本班各項(xiàng)目銷售數(shù)量＊各項(xiàng)目銷售定價(jià)）茶座本班各項(xiàng)目銷售數(shù)量=本班班初交接盤點(diǎn)存貨數(shù)量+本班購進(jìn)數(shù)量本班班末交接盤點(diǎn)存貨數(shù)量物業(yè)公司財(cái)務(wù)部對(duì)會(huì)所每月營業(yè)額的計(jì)算方法如下：會(huì)所月營業(yè)額=∑每班營業(yè)額會(huì)所茶座銷貨成本=∑每班銷貨進(jìn)價(jià) 工作程序：⑴、茶座、酒吧（酒類、茗茶、飲料、食品）①、服務(wù)員根據(jù)客人需要填寫《收款卡》； ②、收銀員憑《收款卡》的消費(fèi)項(xiàng)目輸入電腦并提供茗茶、飲料或食品； ③、服務(wù)員把《收款卡》連同茗茶、飲料或食品送交客人；018會(huì)所財(cái)務(wù)管理制度 A/0 3/4 ④、結(jié)帳時(shí)收銀員打印電腦小票，與《收款卡》核對(duì)無誤并交客人確認(rèn)后方可進(jìn)行結(jié)帳。貨物采購采取供方送貨方式或直接采購方式，由會(huì)所主管、收銀員共同驗(yàn)收合格后簽018會(huì)所財(cái)務(wù)管理制度 A/0 2/4字，辦理入庫手續(xù)由會(huì)所收主管對(duì)采購入庫物品按規(guī)定登記記進(jìn)銷存帳，以便核查；結(jié)帳方式：從第二個(gè)月起采取交納一定數(shù)額押金，月底結(jié)帳的付款方式。利潤會(huì)所自負(fù)盈虧經(jīng)營，實(shí)現(xiàn)收支平衡，力爭略有盈利。收入、成本、利潤的核處算會(huì)所的收入來源：主要是會(huì)所各項(xiàng)目和游泳池收費(fèi)及會(huì)所經(jīng)營茶座的收入。會(huì)所固定資產(chǎn)的管理⑴、會(huì)所的房屋及價(jià)值在2000元以上且使用年限在二年以上的會(huì)所設(shè)施設(shè)備均屬固定資產(chǎn)，屬會(huì)所主要經(jīng)營設(shè)備使用年限在二年以上的而價(jià)值達(dá)不到2000年也在固定資產(chǎn)中核算；⑵、使用部門應(yīng)對(duì)所有設(shè)施設(shè)備等的完整負(fù)責(zé)，做好數(shù)量、金額記錄，并落實(shí)責(zé)任到人；⑶、折舊：除房屋外的所有固定資產(chǎn)均按規(guī)定預(yù)留10%殘值后按5年直線折舊法計(jì)提折舊。018會(huì)所財(cái)務(wù)管理制度 A/0 1/4 會(huì)所實(shí)行相對(duì)獨(dú)立核算，即會(huì)所的收入、成本費(fèi)用、利潤單列核算。四、 管理處主任相關(guān)權(quán)限經(jīng)簽訂合同、協(xié)議后發(fā)現(xiàn)確屬定價(jià)過高無法正常運(yùn)作的，管理處主任有如下權(quán)限： 合同定價(jià)在500元（含500元）的，管理處主任允許在50元以內(nèi)折扣，并簽訂補(bǔ)充合同或協(xié)議； 合同定價(jià)在500元以上的，管理處主任允許在100元以內(nèi)折扣，并簽訂補(bǔ)充合同或協(xié)議； 超過100元以上的折扣，一律實(shí)行逐級(jí)審批制度。三、 各小區(qū)商業(yè)用房的出租必須按規(guī)定簽訂出租合同。017關(guān)于停車收費(fèi)及新入伙小區(qū)各項(xiàng)收費(fèi)等有關(guān)規(guī)定 A/0 1/1一、 停車收費(fèi)規(guī)定 停車費(fèi)的收取，參照深圳市物價(jià)局“深圳市停車場（庫）車輛保管收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)”、按XXX物業(yè)管理有限公司定價(jià)執(zhí)行。四、 相關(guān)規(guī)定 二項(xiàng)基金不得混用； 企業(yè)發(fā)展基金不足于規(guī)定支出時(shí)，由物業(yè)公司提出專項(xiàng)申請，報(bào)總公司財(cái)務(wù)部審核、總經(jīng)理批準(zhǔn)后專項(xiàng)劃拔使用。 企業(yè)發(fā)展基金（1）、創(chuàng)立企業(yè)品牌、完善企業(yè)形象、提升企業(yè)價(jià)值及知名度；（2）、管理小區(qū)購置的設(shè)施、設(shè)備費(fèi)用以及設(shè)施、設(shè)備大型維修相關(guān)費(fèi)用； （3）、本企業(yè)發(fā)展所需購置的設(shè)施、設(shè)備費(fèi)用及大型維修費(fèi)用。 年度實(shí)際費(fèi)用支出低于目標(biāo)預(yù)算費(fèi)用支出部份，全部轉(zhuǎn)入企業(yè)發(fā)展基金。016獎(jiǎng)勵(lì)基金和企業(yè)發(fā)展基金的管理辦法 A/0 1/1為了使物業(yè)公司目標(biāo)責(zé)任管理具有更強(qiáng)操作性和激勵(lì)性，經(jīng)總公司領(lǐng)導(dǎo)研究決定，將物業(yè)公司超目標(biāo)預(yù)算收入部份和節(jié)約費(fèi)用全額返還物業(yè)公司，作為企業(yè)獎(jiǎng)勵(lì)基金及發(fā)展基金。 目的：保證獎(jiǎng)勵(lì)基金的正常、合理使用 內(nèi)容： 獎(jiǎng)勵(lì)基金中的10%作為物業(yè)公司的公共基金，主要是作為物業(yè)公司總經(jīng)理基金之用； 獎(jiǎng)勵(lì)基金中的90%作為獎(jiǎng)勵(lì)員工的獎(jiǎng)勵(lì)金及福利金之用途，獎(jiǎng)勵(lì)方案由物業(yè)公司制定，報(bào)總公司備案。 當(dāng)物業(yè)公司超預(yù)算收入的企業(yè)發(fā)展基金不足于支付企業(yè)上述費(fèi)用開支時(shí)，由物業(yè)公司對(duì)已用資金作出資金運(yùn)用說明，提出專項(xiàng)申請報(bào)告，經(jīng)總公司總經(jīng)理批準(zhǔn)后專項(xiàng)劃拔。由各部門提出費(fèi)用開支申請方案，報(bào)物業(yè)部審核，經(jīng)物業(yè)公司總經(jīng)理審批后，持簽訂的相關(guān)合同到物業(yè)公司財(cái)務(wù)按財(cái)務(wù)審批程序開支費(fèi)用； 用于小區(qū)綠化、設(shè)備、設(shè)施維修、維護(hù)且金額在3000元以上（含3000元）的費(fèi)用開支，由各部門提出開支申請方案，報(bào)物業(yè)部審核，經(jīng)物業(yè)公司總經(jīng)理審批后，持簽訂的合同到物業(yè)公司財(cái)務(wù)部按財(cái)務(wù)審批程序開支費(fèi)用； 上述所有費(fèi)用單開支金額在5000—20000元的（含20000元），由物業(yè)公司提出開支申請方案，報(bào)總公司最高財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審批后按財(cái)務(wù)審批程序開支；開支費(fèi)用在20000元以上的，由物業(yè)公司提出申請開支方案，報(bào)公司最高財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審核，經(jīng)總公司總經(jīng)理審批后按財(cái)務(wù)審批程序開支費(fèi)用。 費(fèi)用開支審批權(quán)限及審批程序 用于創(chuàng)立企業(yè)品牌，完善企業(yè)形象，提升企業(yè)價(jià)值及知名度的各項(xiàng)支出，由各部門提出申請計(jì)劃，報(bào)物業(yè)部審核，經(jīng)物業(yè)公司總經(jīng)理審批后按物業(yè)公司財(cái)務(wù)審批程序開支費(fèi)用； 用于購置設(shè)施、設(shè)備且金額在1000元以上（含1000元）的費(fèi)用開支。 內(nèi)容： 使用范圍 創(chuàng)立企業(yè)品牌、完善企業(yè)形象、提升企業(yè)價(jià)值及知名度、所需費(fèi)用開支等； 企業(yè)發(fā)展所需購置的設(shè)施、設(shè)備的相關(guān)費(fèi)用等； 企業(yè)發(fā)展所需購置固定資產(chǎn)，遞延資產(chǎn)、無形資產(chǎn)的相關(guān)費(fèi)用等； 設(shè)施、設(shè)備維護(hù)、維修及小區(qū)綠化、房屋本體維修的相關(guān)費(fèi)用等。014企業(yè)發(fā)展基金規(guī)定 A/0 1/1 前言：為了物業(yè)公司的管理模式更加規(guī)范化，同時(shí)也為公司的目標(biāo)管理運(yùn)作更具可操作性，總公司決定將物業(yè)公司超額完成預(yù)算收入在原目標(biāo)責(zé)任書規(guī)定的獎(jiǎng)勵(lì)30%的基礎(chǔ)上，將剩余的70%全額返還給予物業(yè)公司，作為物業(yè)公司企業(yè)發(fā)展基金；同時(shí)，物業(yè)公司決定把降低成本、節(jié)約開支部份一并劃入上述70%部份共同作為物業(yè)公司企業(yè)發(fā)展基金。 實(shí)行收支兩條線管理工作流程 各管理及時(shí)回收各項(xiàng)費(fèi)用，做到應(yīng)收盡收，收款員對(duì)所收取的各項(xiàng)費(fèi)用進(jìn)行分類存入相應(yīng)銀行帳戶，匯總《日收入?yún)R總表》及銀行繳款單及相關(guān)費(fèi)用明細(xì)單據(jù)交物業(yè)公司出納核實(shí)； 出納根據(jù)各管理處上交的《日收入?yún)R總表》與各款項(xiàng)單據(jù)經(jīng)核實(shí)后記入銀日記帳后交會(huì)計(jì)編制記帳憑證； 會(huì)計(jì)人員根據(jù)審核無誤的記帳憑證登記入帳，并根據(jù)一定時(shí)的相關(guān)數(shù)據(jù)定期或不定期到各理處進(jìn)行核實(shí)檢查，并如實(shí)記錄檢查結(jié)果；（使用《日收入?yún)R總表》、《現(xiàn)金盤點(diǎn)表》及《銀行對(duì)帳單》等檢查單張表格） 相關(guān)記錄QR003C 《現(xiàn)金盤點(diǎn)報(bào)告表》QR004C 《日收入?yún)R總表（物業(yè)）》QR005C 《日收入?yún)R總表（租金）》013關(guān)于管理處各項(xiàng)費(fèi)用上交的規(guī)定 A/0 1/1 目的：規(guī)范各管理處的現(xiàn)金收付，理順財(cái)務(wù)部與管理處的財(cái)務(wù)關(guān)系及帳務(wù)處理。 實(shí)行收支兩條線管理違規(guī)責(zé)任 不按規(guī)定規(guī)定帳戶存入收取的相應(yīng)款項(xiàng)金額在2000以下的，扣發(fā)該部門負(fù)責(zé)人當(dāng)月工資100元，除責(zé)令其整改外并扣發(fā)直接責(zé)任人當(dāng)月工資200元； 不按規(guī)定帳戶存入收取的相應(yīng)款項(xiàng)金額在2000元以上5000元以下（含5000元），除責(zé)令其整改外并扣發(fā)該部門負(fù)責(zé)人當(dāng)月工資200元，直接責(zé)任人工資300元； 不按規(guī)定帳戶存入收取的相應(yīng)款項(xiàng)在5000元以上10000元以下（含10000元）的，除責(zé)令其整改外并扣發(fā)該部門負(fù)責(zé)人當(dāng)月工資300元，直接責(zé)任人當(dāng)月工資400元； 不按規(guī)定帳戶存入收取相應(yīng)款項(xiàng)金額在10000以上20000元以下（含20000元）的，除責(zé)令其整改外并扣發(fā)部門負(fù)責(zé)人工資400元及直接責(zé)任人當(dāng)月工資500元； 不按規(guī)定帳戶存入收取相應(yīng)款項(xiàng)數(shù)額較大且累計(jì)三次不改的，公司將采取調(diào)崗、停職、辭退等行政手段。 財(cái)務(wù)部采取定期或不定期的檢查方式。 檢查與反饋的方式 收支兩條線的實(shí)施、檢查工作主要收由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)，物業(yè)部協(xié)助檢查，各管理處配合。 目的：規(guī)范收支兩條線的運(yùn)作。 相關(guān)文件國家頒布的《稅收征管條例》和《發(fā)票管理暫行辦法》011收款收據(jù)管理規(guī)定 A/0 1/1 目的：為了規(guī)范物業(yè)公司各管理處的收款工作，杜絕資金流失隱患，同時(shí)根據(jù)物業(yè)公司管理的需要，制定本規(guī)定 內(nèi)容： 收款收據(jù)由財(cái)務(wù)部統(tǒng)一購買、統(tǒng)一保管，財(cái)務(wù)部對(duì)未使用的收款收據(jù)的安全負(fù)責(zé)； 財(cái)務(wù)部設(shè)專