武漢公司工程項目管理制度(參考版)
2025-04-15 07:24本頁面
【正文】 更多免費資料,。第八條 審計處理（一） 對審計項目提出審計評價；（二） 對審計出的問題以及發(fā)現(xiàn)項目執(zhí)行中的問題，及時向項目經(jīng)理反饋和交換意見，提出改進意見；（三） 對一般性問題，應(yīng)立即組織項目經(jīng)理改正和確定改進和補救措施；（四） 對審計中發(fā)現(xiàn)的違規(guī)、違紀問題以及給公司造成損失和浪費的，根據(jù)問題的性質(zhì)，提出初步處理意見，由總裁辦公會研究處理辦法。第六條 主要審計內(nèi)容（一） 工程項目對公司財務(wù)會計制度的執(zhí)行情況、公司其他有關(guān)制度的遵守情況、財產(chǎn)物資的管理情況； 工程項目在審批、設(shè)計、招投標、合同等工程項目施工前的各項手續(xù)是否完備、合法， 工程分包是否規(guī)范合理，是否符合公司的經(jīng)營管理制度； 項目部在實施期間的內(nèi)部控制制度的健全性和有效性； 項目成本核算制和成本管理的建立和執(zhí)行情況，成本分析的執(zhí)行情況和效果； 項目目標成本、計劃成本的執(zhí)行情況，成本報表的編制情況； 審查各階段資金到位情況是否落實，資金的支出、成本、效益是否合理，債權(quán)債務(wù)是否及時清理； 審查設(shè)計變更的內(nèi)容是否符合手續(xù)齊全、資料完整的規(guī)定，工程材料和設(shè)備價格的變化情況是否合理； 審查與分包單位的工程款結(jié)算情況，往來帳項的核對情況； 審查材料物資采購的合規(guī)性； 審查是否嚴格執(zhí)行財務(wù)會計制度，各項票據(jù)是否真實、準確； 對項目稅、費計繳情況進行審計；1 審查工程竣工資料和各項原始資料及記錄，竣工決算報表的完整性和準確性；1 審查建設(shè)項目節(jié)余資金，庫存物資實際存量以及往來帳款，核實債權(quán)債務(wù)；（二） 項目責任書各項指標的完成情況： 工程實際成本、費用和營業(yè)外收支情況； 所有往來單位經(jīng)濟業(yè)務(wù)清算情況、往來帳項的核對情況； 工程款的收取及上交款項完成情況（含各項稅款）； 帳面資產(chǎn)的真實性和穩(wěn)健性； 工期、工程質(zhì)量、安全生產(chǎn)、文明施工和CI形象等是否達到合同要求； 項目管理是否符合公司一體化管理標準的各項要求，工程檔案資料及其它技術(shù)資料是否完整，質(zhì)量是否符合要求； 與業(yè)主的合同履行情況及遺留問題。第五條 被審計項目應(yīng)提供的資料（一） 項目批準的有關(guān)文件：如工程設(shè)計、預(yù)（決）算的審批文件等。在項目執(zhí)行期間的審計，可視具體情況酌情決定。第二條 適用范圍（一）除塵工程事業(yè)部負責執(zhí)行的設(shè)計、采購、施工及現(xiàn)場管理的工程項目；（二）由總裁辦公會確定的其他工程項目。第十九條 二零零五年 月至 月試行本辦法；二零零五年 月開始正式實行本辦法。第十七條 未盡事宜，一般情況將依據(jù)公司有關(guān)制度執(zhí)行；特殊情況，經(jīng)公司總裁辦公會討論，總裁批準后執(zhí)行。第十五條 風險抵押金的扣減（一） 項目決算發(fā)生成本超支，扣減所有人員的風險抵押金；成本超支額/目標成本項目經(jīng)理扣減設(shè)計總師扣減≥10%100％100％5％～10％75％75％2％～5％50％50％﹤2%30％30％（二） 項目發(fā)生重大質(zhì)量、安全事故的，項目經(jīng)理的風險抵押金全額扣除；如果該事故原因存在設(shè)計失誤的，同時全額扣除設(shè)計總師的風險抵押金；（三） 擅自離開項目，不辦理工作交接的，全額扣除其風險抵押金；（四） 違反公司的其他管理制度和規(guī)定，造成成本超支的，視情況扣減風險抵押金。項目經(jīng)理（設(shè)計總師）在項目責任書簽訂后一周內(nèi)應(yīng)一次性繳清風險抵押金。第十二條 項目成本節(jié)余獎的發(fā)放個人獲得的項目成本節(jié)余獎，50％在項目決算審計通過后當期發(fā)放，50％在質(zhì)保金收回時發(fā)放。第十一條 項目成本節(jié)余獎的分配項目成本節(jié)余獎中，項目經(jīng)理的提取比例為50～80％，由除塵工程事業(yè)部根據(jù)對項目經(jīng)理的考核結(jié)果提出具體分配比例，并報公司主管事業(yè)部的副總審批；項目成本節(jié)余獎的其余部分，由項目經(jīng)理根據(jù)對項目人員的考核結(jié)果和項目人員參加項目的時間提出獎金分配方案，經(jīng)事業(yè)部審核后，報公司主管事業(yè)部的副總審批。 年終，如果基金有結(jié)余，可以在事業(yè)部內(nèi)部進行分配，即基金分配額＝基金余額60％分配方案由除塵工程事業(yè)部負責人根據(jù)年終考核結(jié)果提出建議，報公司主管事業(yè)部的副總審批，并送人力資源管理部門備案。（一） 事業(yè)部成本節(jié)余基金的來源：當工程項目成本節(jié)余時，事業(yè)部按本辦法第八條規(guī)定的比例或額度提成，計入成本節(jié)余基金。第九條 項目決算審計結(jié)束后一個月內(nèi)，計劃經(jīng)營部應(yīng)辦理相應(yīng)的項目成本節(jié)余的結(jié)算，確定公司發(fā)展留存、事業(yè)部成本節(jié)余基金、項目部成本節(jié)余獎的具體數(shù)額。第七條 項目成本節(jié)余的計算項目成本節(jié)余＝成本降低額＝目標成本（1＋A％）－實際成本其中，目標成本由計劃經(jīng)營部確認并下達；A％為目標成本預(yù)計誤差幅度，一般為－3％～0,與目標成本一并下達；實際成本由項目決算審計確認。（五） 目標成本包括：設(shè)計費、人工費、材料費、機械使用費、分包費、其他直接費用和間接費用；（六） 目標成本不包括投標風險和市場風險，但必須包括管理風險和技術(shù)風險；（七） 當市場整體價格水平發(fā)生重大變更時，由計劃經(jīng)營部對目標成本進行統(tǒng)一調(diào)整。第四條 基本要求項目部應(yīng)在達到下列要求的基礎(chǔ)上實現(xiàn)目標成本控制：（一） 項目竣工驗收合格；（二） 根據(jù)雙方簽訂的項目經(jīng)理責任書，項目部完成了質(zhì)量、安全、文明施工等其他責任指標；（三） 項目考核結(jié)果平均分達到85分以上；（四） 公司對項目規(guī)定的其他要求。第二條 適用范圍本辦法適用于除塵工程事業(yè)部負責執(zhí)行的設(shè)計、采購、施工及現(xiàn)場管理的工程項目。第二十九條 二零零五年 月至 月試行本辦法；二零零五年 月開始正式實行本辦法?？⒐た己税慈缦虏襟E進行： 項目部整理匯總有關(guān)成本核算資料，并將工程自開工至竣工后的實際總成本進行匯總，填寫項目責任書各項指標完成情況，報有關(guān)部門審核； 項目經(jīng)理以書面形式申請對該項目進行審計、考核與獎勵兌現(xiàn)； 公司財務(wù)審計部組織成
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