新工會(huì)會(huì)計(jì)制度培訓(xùn)資(參考版)
2025-04-10 23:11本頁(yè)面
【正文】 借：資本性支出—大型修繕 15000元貸：銀行存款 15000元借：資本性支出—辦公設(shè)備購(gòu)置—電腦 3500元貸：銀行存款 3500借：固定資產(chǎn)—一般設(shè)備 3500元貸：固定基金 3500元借：資本性支出—信息網(wǎng)絡(luò)購(gòu)建 8000元貸：銀行存款 8000元借：固定資產(chǎn)—專(zhuān)用設(shè)備 8000元貸：固定基金 8000元2年末，對(duì)所有收入、支出科目余額結(jié)轉(zhuǎn)到“結(jié)余”科目，結(jié)轉(zhuǎn)后，收入、支出科目的余額應(yīng)為零借：會(huì)費(fèi)收入 借：結(jié)余撥繳經(jīng)費(fèi)收入 貸：職工活動(dòng)費(fèi)上級(jí)補(bǔ)助收入 維權(quán)支出政府補(bǔ)助收入 業(yè)務(wù)支出行政補(bǔ)助收入 行政支出事業(yè)收入 資本性支出投資收益 補(bǔ)助下級(jí)支出其他收入 事業(yè)支出貸：結(jié)余 其他支出 第四部分 會(huì)計(jì)報(bào)表資 產(chǎn) 負(fù) 債 表編制單位： 年 月 日 單位：元編號(hào)資產(chǎn)年初數(shù)期末數(shù)編號(hào)負(fù)債與凈資產(chǎn)年初數(shù)期末數(shù)一、資產(chǎn)二、負(fù)債101庫(kù)存現(xiàn)金201應(yīng)付工資(離退休費(fèi))102銀行存款202應(yīng)付地方(部門(mén))津貼補(bǔ)貼111零余額賬戶(hù)用款額度203應(yīng)付其他個(gè)人收入112財(cái)政應(yīng)返還額度211借入款121借出款221應(yīng)付上級(jí)經(jīng)費(fèi)131應(yīng)收上級(jí)經(jīng)費(fèi)222應(yīng)付下級(jí)經(jīng)費(fèi)132應(yīng)收下級(jí)經(jīng)費(fèi)225其他應(yīng)付款135其他應(yīng)收款231代管經(jīng)費(fèi)141庫(kù)存物品負(fù)債合計(jì)151投資161在建工程三、凈資產(chǎn)類(lèi)162固定資產(chǎn)301固定基金302在建工程占用資金311投資基金321專(zhuān)用基金322后備金331結(jié)余凈資產(chǎn)合計(jì)資產(chǎn)總計(jì)負(fù)債與凈資產(chǎn)總計(jì)工會(huì)主席： 財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人： 復(fù)核： 制表：收 入 支 出 表編制單位： 年 月 單位：元項(xiàng)目本月數(shù)本年累計(jì)數(shù)一、收 入401會(huì)費(fèi)收入402撥繳經(jīng)費(fèi)收入403上級(jí)補(bǔ)助收入404政府補(bǔ)助收入405行政補(bǔ)助收入406事業(yè)收入407投資收益408其他收入本期收入合計(jì)二、支 出501職工活動(dòng)支出50101職工教育費(fèi)50102文體活動(dòng)費(fèi)50103宣傳活動(dòng)費(fèi)50104其他活動(dòng)支出502維權(quán)支出50201勞動(dòng)關(guān)系協(xié)調(diào)費(fèi)50202勞動(dòng)保護(hù)費(fèi)50203法律援助費(fèi)50204困難職工幫扶費(fèi)50205送溫暖費(fèi)50206其他維權(quán)支出503業(yè)務(wù)支出項(xiàng)目本月數(shù)本年累計(jì)數(shù)50301培訓(xùn)費(fèi)50302會(huì)議費(fèi)
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