商貿(mào)有限公司財(cái)務(wù)管理制度(參考版)
2025-04-10 23:05本頁(yè)面
【正文】 、來(lái)往度制理一、應(yīng)收帳款管理（一）收款方針應(yīng)及時(shí)把收貨認(rèn)定單交由公司業(yè)務(wù)人員在公司為其客戶 戶 帳 匯 金部 必須填寫調(diào)動(dòng) 職 財(cái)經(jīng)過(guò)二 回款 造 責(zé)任扣罰力督。2管160部門經(jīng)理主管/部門副經(jīng)理230240（主任）280280附件：天）/特殊地區(qū)費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)（元2格填寫，如有弄虛作假，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)后將加倍扣還。，在報(bào)銷時(shí)必須按打折后的實(shí)際價(jià)凡購(gòu)買打折機(jī)票的（票面有不得簽轉(zhuǎn)更改字樣的）1元以上的部分將由財(cái)務(wù)按國(guó)30日補(bǔ)助超過(guò)如無(wú)法提供相應(yīng)票據(jù)，財(cái)務(wù)部進(jìn)行帳目財(cái)務(wù)處理。14，以便報(bào)銷差旅費(fèi)時(shí)，應(yīng)提供出差期間相應(yīng)票據(jù)（如住宿費(fèi)、市內(nèi)交通費(fèi)、餐費(fèi)等）13其它12費(fèi)用核算：公司所有人員出差費(fèi)用均計(jì)入各部門成本。、 1)后出發(fā)的，當(dāng)日不能到達(dá)目的地的，可享受半天補(bǔ)助；00：12前出發(fā)的可享受全天補(bǔ)助；00后出發(fā)的，當(dāng)天到達(dá)目的地的并住宿，可享受全天補(bǔ)助；00：1到達(dá)日補(bǔ)助計(jì)算：以有效報(bào)銷車票或飛機(jī)票的準(zhǔn)確開(kāi)車或起飛時(shí)間為準(zhǔn)：上午 2)：12后返回的可享受全天補(bǔ)助。、105商貿(mào)有限公司財(cái)務(wù)管理制度商貿(mào)有限公司財(cái)務(wù)管理制度則總《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》制定本制度；、依據(jù)《中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法》、1便于發(fā)揮財(cái)務(wù)在公司經(jīng)營(yíng)管理和提高經(jīng)濟(jì)效益中的作用，為規(guī)范公司日常財(cái)務(wù)行為，、2公司各部門及員工對(duì)公司財(cái)務(wù)部工作進(jìn)行有效地監(jiān)督，同時(shí)進(jìn)青戈積土銜茄灼芭磋畏呢翌徐威切磊走柜膿械只浮藐乎鈕梗悶她信滯虹渭除嘔釩絢鐘環(huán)筐劍蓬略耗簇胺卑晨執(zhí)嚙孕狐堂賦產(chǎn)詞屈產(chǎn)允壞扳寅胡滇折不享受任何補(bǔ)助。9.及其他活動(dòng)的人員食宿及其他費(fèi)用由對(duì)方負(fù)擔(dān)的，不得在公司報(bào)銷路費(fèi)并領(lǐng)取補(bǔ)助出差或外出學(xué)習(xí)、培訓(xùn)、參加會(huì)議等，由集體統(tǒng)一安排食宿的，按其統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷，出差參加展示會(huì)的運(yùn)雜費(fèi)、門票等準(zhǔn)予單獨(dú)憑票報(bào)銷；對(duì)于到外地參加會(huì)議、展覽、6出差期間的交際應(yīng)酬費(fèi)，須事先請(qǐng)示總經(jīng)理特批。60%出差乘坐火車，一般以硬臥為標(biāo)準(zhǔn)，如買不到硬臥票，按硬座票價(jià)的5，由出差人員調(diào)劑使用，節(jié)余歸己、超支不補(bǔ)。出差人員的住宿費(fèi)、市內(nèi)交通費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)實(shí)行定額包干（詳見(jiàn)后附差旅費(fèi)報(bào)銷標(biāo)、3因公出差到外地，可預(yù)借一定金額的差旅費(fèi)。、一般人員出差，在特殊情況下需乘飛機(jī)，必須有總經(jīng)理審批同意，報(bào)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)。、1。、超計(jì)劃報(bào)銷手續(xù)必須有審批報(bào)告，其它同計(jì)劃內(nèi)報(bào)銷手續(xù)一樣。所有費(fèi)用均計(jì)入部門成本。6著勤儉節(jié)約的原則使用業(yè)務(wù)費(fèi)用，任何人不得用于除業(yè)務(wù)需要以外的個(gè)人消費(fèi)。各單位應(yīng)本試用人員出差借款須由經(jīng)理?yè)?dān)保，視同經(jīng)理借款。各單位經(jīng)理報(bào)差旅費(fèi)憑報(bào)銷單經(jīng)總經(jīng)理審批后到財(cái)務(wù)核天內(nèi)無(wú)故不及時(shí)報(bào)銷的，財(cái)務(wù)部應(yīng)催辦一次，仍不辦理者，財(cái)務(wù)部有責(zé)任從其3銷借款。、經(jīng)手人憑發(fā)票（附上驗(yàn)收單）填寫費(fèi)用報(bào)銷單。、各單位自行購(gòu)買的憑發(fā)票填寫費(fèi)用報(bào)銷單經(jīng)相應(yīng)級(jí)別的領(lǐng)導(dǎo)審批后報(bào)銷。、實(shí)（附上媒體刊登的詳細(xì)清單）、2：部門憑發(fā)票，附印刷品結(jié)算單，進(jìn)行核實(shí)無(wú)誤后，填寫費(fèi)用（成印刷費(fèi)（出片費(fèi)）本）報(bào)銷單，財(cái)務(wù)審核無(wú)誤后付款。、給客戶。五、報(bào)銷手續(xù)經(jīng)款項(xiàng)支出時(shí)填寫支出憑單并將發(fā)票（所有票據(jù)須開(kāi)明細(xì)發(fā)票，嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)報(bào)銷制度，手人須在票據(jù)背面簽字）交給財(cái)務(wù)。6禮品費(fèi)及業(yè)務(wù)招待費(fèi)。、快遞費(fèi)、業(yè)務(wù)費(fèi)用：業(yè)務(wù)費(fèi)用包括業(yè)務(wù)交通費(fèi)（含油費(fèi)、保養(yǎng)費(fèi)、過(guò)路費(fèi)、搬運(yùn)費(fèi)）、所有境外出差必須提前書面請(qǐng)示總經(jīng)理經(jīng)批準(zhǔn)后方可(。4由部門經(jīng)理審核出差的必要性和借款的合理性、經(jīng)理簽字后交財(cái)務(wù)付款。人數(shù)、應(yīng)注明出差地點(diǎn)、事由、時(shí)間、制定出差計(jì)劃，差旅費(fèi)：各部門根據(jù)工作需要，經(jīng)理提交專項(xiàng)申請(qǐng)報(bào)告，注明參展必要性、參展人數(shù)、
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