商業(yè)銀行資本管理辦法(參考版)
2025-04-10 23:05本頁(yè)面
【正文】 (二)已違約風(fēng)險(xiǎn)暴露的風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)計(jì)量基于違約損失率、預(yù)期損失率和違約風(fēng)險(xiǎn)暴露?！ 〉谄呤鶙l 商業(yè)銀行應(yīng)分別計(jì)量未違約和已違約風(fēng)險(xiǎn)暴露的風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)： (一)未違約非零售風(fēng)險(xiǎn)暴露的風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)計(jì)量基于單筆信用風(fēng)險(xiǎn)暴露的違約概率、違約損失率、違約風(fēng)險(xiǎn)暴露、相關(guān)性和有效期限。 (六)其它風(fēng)險(xiǎn)暴露，包括購(gòu)入應(yīng)收款及資產(chǎn)證券化風(fēng)險(xiǎn)暴露。 (四)零售風(fēng)險(xiǎn)暴露，包括個(gè)人住房抵押貸款、合格循環(huán)零售風(fēng)險(xiǎn)暴露和其它零售風(fēng)險(xiǎn)暴露。 (二)金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)暴露，包括銀行類(lèi)金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)暴露和非銀行類(lèi)金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)暴露?！ 〉谄呤臈l 商業(yè)銀行采用權(quán)重法的，質(zhì)物或保證的擔(dān)保期限短于被擔(dān)保債權(quán)期限的，不具備風(fēng)險(xiǎn)緩釋作用?！ 『细癖ＷC主體提供全額保證的貸款，取得對(duì)保證人直接債權(quán)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重?！ 『细褓|(zhì)物質(zhì)押的債權(quán)(含證券融資類(lèi)交易形成的債權(quán))，取得與質(zhì)物相同的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重，或取得對(duì)質(zhì)物發(fā)行人或承兌人直接債權(quán)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重。 第七十二條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按照本辦法附件2的規(guī)定對(duì)因證券、商品、外匯清算形成的風(fēng)險(xiǎn)暴露計(jì)量信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)?！ ?九)遠(yuǎn)期資產(chǎn)購(gòu)買(mǎi)、遠(yuǎn)期定期存款、部分交款的股票及證券，信用轉(zhuǎn)換系數(shù)為100%?！ ?七)與交易直接相關(guān)的或有項(xiàng)目，信用轉(zhuǎn)換系數(shù)為50%?！ ?五)銀行借出的證券或用作抵押物的證券，包括回購(gòu)交易中的證券借貸，信用轉(zhuǎn)換系數(shù)為100%。若持卡人信用狀況惡化，商業(yè)銀行有權(quán)降低甚至取消授信額度。 ?？呻S時(shí)無(wú)條件撤銷(xiāo)的貸款承諾的信用轉(zhuǎn)換系數(shù)為0%?！ ?一)等同于貸款的授信業(yè)務(wù)的信用轉(zhuǎn)換系數(shù)為100%?！ 〉谄呤畻l 商業(yè)銀行其它資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為100%?！ 〉诹艞l 商業(yè)銀行非自用不動(dòng)產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為1250%?！ ?二)商業(yè)銀行因政策性原因并經(jīng)國(guó)務(wù)院特別批準(zhǔn)的對(duì)工商企業(yè)股權(quán)投資的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為400%?！ 〉诹藯l 商業(yè)銀行對(duì)工商企業(yè)股權(quán)投資的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重?！ 〉诹邨l 下列資產(chǎn)適用250%風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重： (一)對(duì)金融機(jī)構(gòu)的股權(quán)投資(未扣除部分)?！ ?三)對(duì)個(gè)人其它債權(quán)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為75%?！ ?一)個(gè)人住房抵押貸款的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為50%?！ ?三)商業(yè)銀行對(duì)單家企業(yè)(或企業(yè)集團(tuán))%。 第六十四條 商業(yè)銀行對(duì)同時(shí)符合以下條件的微型和小型企業(yè)債權(quán)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為75%： (一)企業(yè)符合國(guó)家相關(guān)部門(mén)規(guī)定的微型和小型企業(yè)認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)?！ 〉诹l 商業(yè)銀行對(duì)我國(guó)其它金融機(jī)構(gòu)債權(quán)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為100%?！ ∫燥L(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為0%的金融資產(chǎn)作為質(zhì)押的債權(quán)，其覆蓋部分的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為0%?！ ∩虡I(yè)銀行對(duì)我國(guó)中央政府投資的金融資產(chǎn)管理公司其它債權(quán)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為100%。 商業(yè)銀行對(duì)我國(guó)政策性銀行的次級(jí)債權(quán)(未扣除部分)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為100%?！ ∩虡I(yè)銀行對(duì)前款所列公共部門(mén)實(shí)體投資的工商企業(yè)的債權(quán)不適用20%的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重。我國(guó)公共部門(mén)實(shí)體包括： (一)除財(cái)政部和中國(guó)人民銀行以外，其它收入主要源于中央財(cái)政的公共部門(mén)?！ 〉谖迨邨l 商業(yè)銀行對(duì)我國(guó)中央政府和中國(guó)人民銀行債權(quán)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為0%?！ 〉谖迨鶙l 商業(yè)銀行對(duì)多邊開(kāi)發(fā)銀行、國(guó)際清算銀行和國(guó)際貨幣基金組織債權(quán)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為0%。未評(píng)級(jí)的，風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為100%。A以下，B(含)以上的，風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為100%?！ ?三)對(duì)境外商業(yè)銀行債權(quán)，注冊(cè)地所在國(guó)家或地區(qū)的評(píng)級(jí)為AA(含)以上的，風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為25%。未評(píng)級(jí)的，風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為100%。BBB以下，B(含)以上的，風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為100%。AA以下，A(含)以上的，風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為20%?！ 〉谖迨鍡l 商業(yè)銀行對(duì)境外主權(quán)和金融機(jī)構(gòu)債權(quán)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重，以所在國(guó)家或地區(qū)的外部信用評(píng)級(jí)結(jié)果為基準(zhǔn)?！ 〉谖迨龡l 商業(yè)銀行計(jì)量各類(lèi)表外項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)，應(yīng)將表外項(xiàng)目名義金額乘以信用轉(zhuǎn)換系數(shù)得到等值的表內(nèi)資產(chǎn)，再按表內(nèi)資產(chǎn)的處理方式計(jì)量風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)?！ 〉诙?jié) 權(quán)重法 第五十一條 權(quán)重法下信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)為銀行賬戶(hù)表內(nèi)資產(chǎn)信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)與表外項(xiàng)目信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)之和?！ 〉谒氖艞l 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按照本辦法附件8的規(guī)定計(jì)量銀行賬戶(hù)和交易賬戶(hù)的交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)。 商業(yè)銀行采用內(nèi)部評(píng)級(jí)法，可以按照本辦法附件6的規(guī)定審慎考慮信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋工具的風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)作用?！ 〉谒氖邨l 商業(yè)銀行申請(qǐng)采用內(nèi)部評(píng)級(jí)法計(jì)量信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的，提交申請(qǐng)時(shí)內(nèi)部評(píng)級(jí)法資產(chǎn)覆蓋率應(yīng)不低于50%，并在三年內(nèi)達(dá)到80%。內(nèi)部評(píng)級(jí)法未覆蓋的風(fēng)險(xiǎn)暴露應(yīng)采用權(quán)重法計(jì)
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