【正文】 。支持工作：因結(jié)算審核工作牽涉到工程、預(yù)算、設(shè)計(jì)等專業(yè)部門，必要時(shí)將組織各專業(yè)部門的人員參與審計(jì)工作，各部門應(yīng)予積極配合支持。審價(jià)的評審工作原則上由預(yù)算部和財(cái)務(wù)部共同操作。 送審周期：預(yù)算部內(nèi)部審核結(jié)束后10天內(nèi)送審，審價(jià)單位審核周期為一個(gè)月，審核完畢，三方蓋章后進(jìn)行甲供材料等預(yù)算外款項(xiàng)的清理核對工作, 完成后10天內(nèi)付款。④甲、乙及審計(jì)三方確認(rèn)后，則審計(jì)結(jié)果生效。②在施工單位認(rèn)可后，由預(yù)算部主辦人員及部門經(jīng)理進(jìn)行復(fù)核確認(rèn)，再將結(jié)算資料與審定單上報(bào)分管副總復(fù)核、確認(rèn)，最后上報(bào)總經(jīng)理。（4）審計(jì)結(jié)束后，對審計(jì)結(jié)果進(jìn)行復(fù)核與確認(rèn)工作。②結(jié)算備忘：甲、乙雙方初審時(shí)審核情況，有爭議的問題以及要求重點(diǎn)審核的項(xiàng)目的說明。結(jié)算資料中包括：施工單位的結(jié)算承諾書、結(jié)算備忘。 程序：（1）零星工程結(jié)算送審的項(xiàng)目由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)任意抽取。⑤ 委托審計(jì)工作，須以合同形式進(jìn)行，審批程序是：預(yù)算部牽頭，財(cái)務(wù)部監(jiān)督、分管副總、總經(jīng)理。（3）對審計(jì)單位的選擇和簽約：①選擇對象具有市甲級工程造價(jià)資質(zhì)的機(jī)構(gòu)。 范圍（1）小區(qū)住宅的全部單體及總體的建筑安裝工程。④ 復(fù)核結(jié)束后，編制完整結(jié)算單。①對項(xiàng)目工程數(shù)量不一致的地方，同施工單位核算，取得數(shù)量上的一致。②對分部分項(xiàng)工程逐一計(jì)算，編制工程量初步計(jì)算表。（2）計(jì)算項(xiàng)目工程量，復(fù)核費(fèi)用。檢查附件材料，包括決算書、圖紙、核定單等。（1）收到由工程部項(xiàng)目負(fù)責(zé)人轉(zhuǎn)來的零星工程水電預(yù)（結(jié)）算資料。工程量計(jì)算，費(fèi)用計(jì)算。 職責(zé)對涉及工作范圍的內(nèi)容，按標(biāo)準(zhǔn)工作程序及相應(yīng)的工作依據(jù)完成工作。確保第一時(shí)間解決問題。 本程序文件發(fā)放到工程部全體人員、物業(yè)公司、設(shè)計(jì)部、銷售部。（4）在辦理完該“確認(rèn)單”后，方可辦理“付款申請”，該確認(rèn)單即作為尾款付款申請的附件一齊上報(bào)預(yù)算部。（2）根據(jù)“工程尾款支付確認(rèn)單”要求，由主管工程師到物業(yè)公司辦理有關(guān)手續(xù)，再次確認(rèn)該工程已無任何質(zhì)量、保修上的扣款，如有扣款，則應(yīng)開出扣款單，以便在尾款中扣除，并加蓋物業(yè)公司公章為準(zhǔn)。 職責(zé)對工程質(zhì)量扣款、保修情況、工程檔案資料上交情況作最后確認(rèn)。（七）、工程尾款支付工作程序 目的確保工程尾款的正確支付，不再產(chǎn)生遺留問題。預(yù)算部：經(jīng)理、綜合崗。相關(guān)資料。 相關(guān)表單。 相關(guān)文件：國家及上海市有關(guān)規(guī)范。③每月10日（節(jié)假日順延）主辦人、綜合崗、財(cái)務(wù)部出納根據(jù)各自臺帳進(jìn)行核對、總結(jié)并形成備忘報(bào)總經(jīng)理和分管副總。①項(xiàng)目主辦人應(yīng)建立臺帳，登記每筆付款、扣款情況，并接受主管經(jīng)理的檢查、監(jiān)督。③項(xiàng)目主辦人將支票或現(xiàn)金交給分供方入帳。①預(yù)算部綜合崗從財(cái)務(wù)部出納處領(lǐng)取支票或現(xiàn)金。②財(cái)務(wù)部經(jīng)辦人及財(cái)務(wù)部主管經(jīng)理接《付款通知單》、《付款申請單》及相關(guān)資料后察看審批簽名過程，若有分管副總簽字同意字樣，則由經(jīng)辦人在《付款通知單》“復(fù)核”欄內(nèi)簽字，財(cái)務(wù)主管經(jīng)理在《付款通知單》“審批”欄內(nèi)簽字，同時(shí)開具支票或交付現(xiàn)金。（5）財(cái)務(wù)部審核。③預(yù)算部經(jīng)理在《付款申請單（試行）》簽署意見并交分管副總審核。（3）預(yù)算部經(jīng)理復(fù)核①預(yù)算部經(jīng)理復(fù)核付款資料的齊全與準(zhǔn)確性。Ⅳ 隨《付款申請單（試行）》提交預(yù)算所需資料。Ⅱ 質(zhì)量及進(jìn)度狀況。②項(xiàng)目主辦人按以下內(nèi)容填寫《付款通知單》和《付款申請單（試行）》并交項(xiàng)目主管經(jīng)理復(fù)核。（5）財(cái)務(wù)主管經(jīng)理負(fù)責(zé)審核付款申請并簽署意見。（3）預(yù)算部經(jīng)理復(fù)核付款申請并簽署意見。 職責(zé)（1）項(xiàng)目主辦人根據(jù)進(jìn)度、質(zhì)量狀況及合同提出付款書面申請。[預(yù)付款、進(jìn)度款、結(jié)算款（保修金）]（2）材料、設(shè)備款的審批、支付。（六）、付款控制程序 目的確保及時(shí)、準(zhǔn)確向分供商付款。保修金使用程序。相關(guān)文件：付款申請表。⑥零星工程款的審核：零星工程即無合同的工程按實(shí)結(jié)算后給予付款。④保修的審核：（見《工程保修金使用辦法》）在合同規(guī)定之保修期滿后，經(jīng)物業(yè)公司核實(shí)無質(zhì)量問題時(shí)方可辦理。工程進(jìn)度款=合同金額已審核進(jìn)度%檢驗(yàn)是否超付：工程款不超付：合同金額合同金額已審進(jìn)度%已付金額合同金額（1下浮%）（1保修金%）③工程結(jié)算款審核：根據(jù)預(yù)算部已審核工程結(jié)算。 主管工程師上報(bào)付款申請單 工程部經(jīng)理同意 預(yù)算部該項(xiàng)目主辦人審核簽字 預(yù)算部經(jīng)理同意 分管副總同意 預(yù)算部登記 財(cái)務(wù)部同意 總經(jīng)理審批同意 財(cái)務(wù)部開支票 預(yù)算部安排付款、領(lǐng)用支票、登記臺帳 主管工程師領(lǐng)用支票，返回發(fā)票。做好發(fā)放支票、收齊發(fā)票工作。加快各部門審批程序，做好解釋工作，對財(cái)務(wù)部提出各種工程進(jìn)展問題，做到有問必答。與項(xiàng)目主管工程師保持良好溝通。（2）審核按照合同條款，仔細(xì)審核每項(xiàng)付款。 職責(zé)嚴(yán)格執(zhí)行合同條款、公司的規(guī)定和管理程序，仔細(xì)審核已付款情況，即時(shí)做好臺帳，加強(qiáng)各流轉(zhuǎn)部門信息傳遞，合理安排付款時(shí)間，保障工程進(jìn)度。（5）零星工程款的審核審批。（3）設(shè)計(jì)款的審核審批。 范圍（1）工程款的審核審批（預(yù)付款、進(jìn)度款、結(jié)算款）。（五）、付款審核審批工作程序 目的杜絕錯(cuò)付、超付，以確保工程進(jìn)度、控制成本。并注意計(jì)算提前支付部分的利息以及工期、質(zhì)量、安全獎(jiǎng)罰。⑦ 成本管理部經(jīng)辦人員把審核后的金額，按費(fèi)用分類方法進(jìn)行拆分，報(bào)部門成本管理崗錄入結(jié)算匯總表（或錄入成本管理軟件）；結(jié)算封面復(fù)印件交主辦人辦理付款申請。⑥ 財(cái)務(wù)總監(jiān)或總經(jīng)理審批同意后，下發(fā)成本管理部。（若結(jié)算總價(jià)超出原預(yù)算價(jià)的20%，成本管理部應(yīng)提供“造價(jià)分析”。③成本