【正文】 　　二、中小企業(yè)劃分為中型、小型、微型三種類型，具體標準根據(jù)企業(yè)從。經(jīng)國務院同意，現(xiàn)印發(fā)給你們，請遵照執(zhí)行。十三、備查文件目錄列明可向承銷商進行查詢的備查文件包括以下內(nèi)容：（1）深圳證券交易所接受備案通知書；（2）私募債券募集說明書；（3）發(fā)行人最近兩年的財務報告及審計報告；（4）法律意見書；（5）私募債券受托管理協(xié)議；（6）私募債券持有人會議規(guī)則；（7）其他有關申請轉(zhuǎn)讓服務材料；（8）擔保合同和擔保函（如有）；（9）資信評級報告（如有）；（10）擔保資產(chǎn)的資產(chǎn)評估報告及有關審核文件（如有）；注釋：①若是兩個或者兩個以上發(fā)行人以集合方式發(fā)行私募債券，應當分別列出各個發(fā)行人相關信息。十一、仲裁或者其他爭議解決機制發(fā)行人應當披露仲裁及其他爭議解決機制，至少應當包括擬報備證券交易所所在地仲裁等內(nèi)容。八、私募債券募集資金用途與存續(xù)期間變更資金用途的程序九、信息披露要求發(fā)行人應當按照《深圳證券交易所中小企業(yè)私募債券業(yè)務試點辦法》第二十七條的要求履行信息披露義務。四、私募債券轉(zhuǎn)讓服務與托管基本情況（一）私募債券轉(zhuǎn)讓服務平臺及起始時間；（二）投資者適當性管理；（三）私募債券托管情況；（四）出現(xiàn)私募債券認股權行權、債轉(zhuǎn)股、回售或者贖回等業(yè)務的場外處理方式（如有）。二、發(fā)行人簡介①（一）發(fā)行人全稱；（二）發(fā)行人注冊地址及辦公地址；（三）發(fā)行人注冊資本；（四）發(fā)行人法定代表人；（五）發(fā)行人業(yè)務情況，包括但不限于：發(fā)行人行業(yè)類型、經(jīng)營范圍、經(jīng)營方式、主營業(yè)務產(chǎn)品、符合中小微企業(yè)范疇的依據(jù)；（六）發(fā)行人面臨的風險。深圳證券交易所不對本公司所發(fā)行私募債券的價值、收益及兌付作出實質(zhì)性判斷或者任何保證。私募債券轉(zhuǎn)讓的最低限額為單筆現(xiàn)貨交易數(shù)量不低于5000張或者交易金額不低于人民幣50萬元，單筆現(xiàn)貨交易數(shù)量低于5000張且交易金額低于人民幣50萬元的私募債券份額在綜合協(xié)議交易平臺中無法轉(zhuǎn)出。附件9： Back index Back text轉(zhuǎn)讓服務公告書內(nèi)容與格式要求 ——關于XX在深圳證券交易所綜合協(xié)議交易平臺進行轉(zhuǎn)讓的公告書證券簡稱：證券代碼：發(fā)行總額：提供轉(zhuǎn)讓服務時間：提供轉(zhuǎn)讓服務地點：轉(zhuǎn)讓服務推薦人：一、重要事項提示發(fā)行人董事會成員或者有權決策部門已批準該轉(zhuǎn)讓服務公告書，確信其中不存在任何虛假、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其真實性、準確性、完整性負個別的和連帶的責任。甲方：深圳證券交易所法定代表人： （或者授權代表）乙方：法定代表人： （或者授權代表）年 月 日附件8： Back index Back text中小企業(yè)私募債券發(fā)行結果公告內(nèi)容與格式要求本公司及全體董事保證本公告內(nèi)容不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內(nèi)容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。雙方可以以書面方式對本協(xié)議作出修改或者補充，經(jīng)雙方簽字蓋章有關本協(xié)議的修改協(xié)議和補充協(xié)議是本協(xié)議的組成部分，與本協(xié)議具有同等法律效力。仲裁裁決為最終裁決，對雙方均有法律約束力。第十三條 本協(xié)議的執(zhí)行與解釋適用中華人民共和國法律。第十一條 甲方根據(jù)有關法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章、規(guī)范性文件及甲方其他相關規(guī)定對乙方披露的信息進行形式審核，對其內(nèi)容的真實性不承擔責任。若指定專人發(fā)生變更時，乙方應當及時通知甲方。第八條 乙方應當在甲方會員業(yè)務專區(qū)或者經(jīng)甲方認可的其它方式向合格投資者履行信息披露的義務，具體內(nèi)容包括：付息公告、兌付公告、定期報告（如有）、私募債券轉(zhuǎn)股、回售及贖回等業(yè)務提示性公告和結果公告（如有）、重大事項公告（如有）以及董事、監(jiān)事、高級管理人員及持股5%以上股東轉(zhuǎn)讓私募債券（如有）等信息。經(jīng)有關主管機關批準，甲方可以對上述收費標準進行調(diào)整。第五條 乙方及其董事、監(jiān)事和高級管理人員等承諾并保證嚴格遵守有關法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章、規(guī)范性文件及甲方其他相關規(guī)定。第三條 甲方依照有關法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章、規(guī)范性文件及甲方其他相關規(guī)定對向乙方提供轉(zhuǎn)讓服務的私募債券實施監(jiān)管，乙方同意接受甲方的監(jiān)管。 第一條 甲方依據(jù)有關法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章、規(guī)范性文件、《深圳證券交易所中小企業(yè)私募債券業(yè)務試點辦法》、《深圳證券交易所中小企業(yè)私募債券業(yè)務試點業(yè)務指南》等相關規(guī)定（以下簡稱“甲方其他相關規(guī)定”）對乙方提交的私募債券轉(zhuǎn)讓服務申請材料進行核對，申請材料完備的，甲方在綜合協(xié)議交易平臺上為乙方私募債券提供轉(zhuǎn)讓服務。報送會員代碼只能填寫為各會員自身的會員代碼。 身份證號的最大長度為40個ASCII字符,對于法人，身份證號應當填寫為企業(yè)注冊號碼。 股東代碼為10位固定長度的數(shù)字字符串。每次報送均為全量數(shù)據(jù)，用固定的文件名覆蓋上一次報送的同名文件。投資者簽署欄：本人（投資者）對上述《中小企業(yè)私募債券風險揭示書》的內(nèi)容已經(jīng)充分理解，承諾本人具備私募債券合格投資者資格，愿意參與私募債券的投資，并愿意承擔私募債券的投資風險。私募債券是證券市場新的投資品種，與此相關的法律、法規(guī)和配套制度尚待完善，相關的法律、法規(guī)和配套制度發(fā)生變化，可能會對私募債券持有人的權益產(chǎn)生影響。四、投資者應當充分關注私募債券發(fā)行人的經(jīng)營風險及可能的還本付息風險。按照業(yè)務規(guī)則，證券交易所對導致私募債券投資者超過200人的轉(zhuǎn)讓將不予確認，在私募債券持有人達到一定數(shù)量時，投資者可能出現(xiàn)無法進行轉(zhuǎn)讓的情況。二、投資者應當知曉私募債券信息披露渠道，仔細了解私募債券募集說明書及相關信息披露文件所刊內(nèi)容，特別是可能對私募債券收益產(chǎn)生影響的各類風險。具體包括：一、私募債券在交易所轉(zhuǎn)讓服務轉(zhuǎn)讓，但證券交易所并不對發(fā)行人的經(jīng)營風險、償債風險、訴訟風險以及私募債券的投資風險或者收益等作出判斷或者保證。日期欄目不適用的填寫為99991231。 任職狀態(tài)的選擇范圍為：現(xiàn)任、離任。 股東名稱的最大長度為30個漢字字符。每次報送均為全量數(shù)據(jù)，用固定的文件名覆蓋上一次報送的同名文件。如有下列文件，應當作為備查文件披露：（1）擔保合同和擔保函；（2）資信評級報告；（3）擔保資產(chǎn)的資產(chǎn)評估報告及有關審核文件；（4）發(fā)行人董事會及有權決策部門關于報告期內(nèi)被出具非標準無保留意見審計報告涉及事項處理情況的說明；（5）注冊會計師關于報告期內(nèi)非標準無保留意見審計報告的補充意見；（6）其他與發(fā)行有關的重要文件。（十三）備查文件募集說明書結尾應當列明可向承銷商進行查詢的備查文件。本機構及簽字的資信評級人員（或者資產(chǎn)評估人員）對發(fā)行人在募集說明書中引用的報告的內(nèi)容無異議，確認募集說明書不致因所引用內(nèi)容而出現(xiàn)虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其真實性、準確性和完整性承擔相應的法律責任”。”聲明應當由簽字注冊會計師及所在會計師事務所負責人簽名，并由會計師事務所加蓋公章。承擔審計業(yè)務的會計師事務所應當在募集說明書正文后聲明：“本所及簽字注冊會計師已閱讀募集說明書，確認募集說明書與本所出具的報告不存在矛盾。本所及簽字律師對發(fā)行人在募集說明書中引用的法律意見書的內(nèi)容無異議，確認募集說明書不致因所引用內(nèi)容出現(xiàn)虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其真實性、準確性和完整性承擔相應的法律責任?！甭暶鲬斢身椖恐鬓k人、公司法定代表人或者其授權代表簽名，并由公司加蓋公章?！甭暶鲬斢扇w董事、監(jiān)事及高級管理人員簽名，并由發(fā)行人加蓋公章。（十一）仲裁或者其他爭議解決機制發(fā)行人應當披露仲裁及其他爭議解決機制，至少應當包括擬報備證券交易所所在地仲裁等內(nèi)容。（九）信息披露要求發(fā)行人應當按照《試點辦法》第二十七條和本指南第六章的要求履行信息披露義務。（八）募集資金運用發(fā)行人應當簡要披露募集資金用途及私募債券存續(xù)期間變更資金用途程序。會計師事務所曾對發(fā)行人近兩年財務報告出具非標準無保留意見的，發(fā)行人應當披露發(fā)行人董事會及有權決策部門關于非標準無保留意見審計報告涉及事項處理情況的說明以及會計師事務所及注冊會計師關于非標準無保留意見審計報告的補充意見。發(fā)行人應當簡要披露財務會計信息，主要包括：（1）最近兩年的資產(chǎn)負債表、利潤表及現(xiàn)金流量表，發(fā)行人編制合并財務報表的，應當同時披露合并財務報表和母公司財務報表。披露現(xiàn)任董事、監(jiān)事、高級管理人員的基本情況，包括姓名、性別、年齡、從業(yè)簡歷、持有本公司股票及債券情況。披露發(fā)行人控股股東的基本情況。（六）發(fā)行人基本情況發(fā)行人基本信息與業(yè)務情況，包括但不限于：發(fā)行人法定名稱、注冊地址及辦公地址、注冊資本、法人代表、行業(yè)類型、經(jīng)營范圍、經(jīng)營方式、主營業(yè)務產(chǎn)品、符合中小微企業(yè)范疇的依據(jù)、行業(yè)現(xiàn)狀和前景、主營業(yè)務狀況以及發(fā)行人在行業(yè)中的地位和競爭優(yōu)勢。說明決議對未參加會議或者明確表示不同意見的私募債券持有人的適用性，以及決議是否對全體私募債券持有人具有同等效力。至少應當包括：①擬變更私募債券募集說明書的約定；②擬變更私募債券受托管理人；③發(fā)行人不能按期支付本息；④發(fā)行人減資、合并、分立、解散或者申請破產(chǎn)；⑤保證人或者擔保物發(fā)生重大變化；⑥發(fā)生對私募債券持有人權益有重大影響的事項。發(fā)行人應當明確提示投資者認購本期私募債券視作同意發(fā)行人制定的私募債券持有人會議規(guī)則。發(fā)行人應當與私募債券受托管理人制定私募債券持有人會議相關規(guī)則。（6）私募債券受托管理人應履行的職責，至少應當包括：①持續(xù)關注發(fā)行人和保證人的資信狀況，出現(xiàn)可能影響私募債券持有人重大權益的事項時，召集私募債券持有人會議；②發(fā)行人為私募債券設定抵押或者質(zhì)押擔保的，私募債券受托管理人應當在私募債券發(fā)行前取得擔保的權利證明或者其他有關文件，并在擔保期間妥善保管；（4）發(fā)行人應當披露私募債券受托管理協(xié)議的主要事項，至少包括下列事項：①私募債券受托管理人的名稱及基本情況；②私募債券受托管理人的聘任情況，與發(fā)行人是否有利害關系；③發(fā)行人、私募債券持有人和私募債券受托管理人之間的權利、義務和違約責任；④私募債券受托管理人行使權利、履行義務的方式、程序等；⑤私募債券受托管理人的報酬情況；⑥變更、解聘私募債券受托管理人的條件及程序；⑦其他重要內(nèi)容。（2）在私募債券存續(xù)期限內(nèi)，由私募債券受托管理人依照約定維護私募債券持有人的利益。發(fā)行人應當披露所聘任的私募債券受托管理人、受托管理協(xié)議、受托管理人職責等事項，至少應當包括以下內(nèi)容：（1）受托管理人可由本期發(fā)行的承銷商或者商業(yè)銀行等其他機構擔任。發(fā)行人應當作出董事會及有權決策部門決議并披露，在出現(xiàn)預計不能按期償付私募債券本息或者到期未能按期償付私募債券本息時，公司將至少采取如下措施：①不向股東分配利潤；②暫緩重大對外投資、收購兼并等資本性支出項目的實施；③調(diào)減或者停發(fā)董事和高級管理人員的工資和獎金；④主要責任人不得調(diào)離。償債保障金自存入償債保障金專戶之日起，僅能用于兌付私募債券本金及利息，不得挪作他用。（2）發(fā)行人應當設立償債保障金專戶，用于兌息、兌付資金的歸集和管理。提供抵押和質(zhì)押擔保的，應當披露擔保物的評估、登記、保管和相關法律手續(xù)的辦理情況，并披露擔保的范圍。（7）各方認為需要約定的其他事項。提供保證擔保的，應當披露保證人的基本情況，至少包括下列事項：（1）基本情況簡介；（2）最近一年的凈資產(chǎn)額、資產(chǎn)負債率、凈資產(chǎn)收益率、流動比率、速動比率等主要財務指標，并注明是否經(jīng)審計；若是個人提供擔保的，應當披露其合法擁有的除轉(zhuǎn)讓、抵押、質(zhì)押或者其他存在他人權利之外的剩余財產(chǎn)對本次擔保范圍的覆蓋倍數(shù)；（3）資信狀況；（4）累計對外擔保的金額；（5）累計擔保余額占其凈資產(chǎn)額的比例；（6）償債能力分析。發(fā)行人如披露信用評級報告，信用評級報告至少包括下列情況：（1）信用評級結論及標識所代表的涵義；（2）提供擔保的，應當對比說明有無擔保的情況下評級結論的差異；（3）評級報告揭示的主要風險；（4）跟蹤評級的有關安排；（5）其他重要事項。發(fā)行人如披露風險的相應對策，主要應當披露發(fā)行人針對風險已經(jīng)采取的具體措施。發(fā)行人管理制度存在的問題及可能誘發(fā)的私募債券本息償付風險，如因內(nèi)部控制不健全等可能對發(fā)行人產(chǎn)生直接和間接的經(jīng)濟損失，及其可能對私募債券本息償付的影響；⑤政策風險。發(fā)行人因資產(chǎn)結構、負債結構和其他財務結構不合理而形成的財務風險，對外擔保等導致發(fā)行人整體變現(xiàn)能力差等風險；③經(jīng)營風險。（2）發(fā)行人的相關風險：①行業(yè)風險。發(fā)行人最近兩年內(nèi)資信狀況及存在的問題和可能出現(xiàn)的資信風險；⑥擔保風險(如有)。本期私募債券本息可能不能足額償付的風險；④本期私募債券安排所特有的風險。市場利率變化對本期私募債券收益的影響；②流動性風險。有關風險因素可能對發(fā)行人生產(chǎn)經(jīng)營狀況、財務狀況和償債能力有嚴重不利影響的，發(fā)行人應在募集說明書首頁中作“重大事項提示”。發(fā)行人應當針對自身的實際情況，充分、準確、具體地描述相關風險因素。披露下列機構的名稱、法定代表人、住所、聯(lián)系電話、傳真，同時應當披露有關經(jīng)辦人員的姓名：（1）發(fā)行人；（2）承銷商；（3）律師事務所；（4）會計師事務所；（5）私募債券受托管理人；（6）擔保人(如有)；（7）資信評級機構（如有）；（8）收款銀行；