國際貿(mào)易實(shí)務(wù)-第六章-貿(mào)易結(jié)算與收付(參考版)
2025-01-21 17:51本頁面
【正文】 受益人在規(guī)定時期內(nèi)裝運(yùn)貨物議付后，須開證行通知，才可恢復(fù)到原金額再度使用的循環(huán)信用證。 受益人在規(guī)定時期內(nèi)裝運(yùn)貨物議付后，毋需等開證行通知即可自動恢復(fù)到原金額再度使用的循環(huán)信用證。 ?合同規(guī)定即期付款； ?信用證規(guī)定，受益人開具遠(yuǎn)期匯票，但指定的銀行負(fù)責(zé)對遠(yuǎn)期匯票承兌和貼現(xiàn)，一切利息和貼現(xiàn)的費(fèi)用由進(jìn)口人承擔(dān)。確定付款日期的方法有： ? 交單后若干天 ? 裝運(yùn)日后若干天 ? 固定將來日期。請問，開證行做法是否合理？為什么？ 即期信用證 （ sight L/C） 遠(yuǎn)期信用證 （ usance L/C, time L/C ） ,可分為 : 延期付款信用證 (Deferred Payment L/C) （銀行）承兌信用證 (Acceptance L/C） 真遠(yuǎn)期信用證 ,賣方遠(yuǎn)期信用證 (Seller’s Usance L/C) 假遠(yuǎn)期信用證 ,買方遠(yuǎn)期信用證 (Buyer’s Usance L/C) 議付信用證 （ negotiation L/C） 公開議付信用證 即期議付信用證 限制議付信用證 遠(yuǎn)期議付信用證 延期付款信用證 又稱 遲期付款信用證 或 無承兌遠(yuǎn)期信用證 特點(diǎn)： 受益人無須開具匯票，無須承兌，不能貼現(xiàn)。此時載貨船只在航行途中遭受意外，貨物損失嚴(yán)重。合同簽訂后，中國銀行廣西分行（開證行）根據(jù)買方指示向賣方開立一份未注明是否可撤銷的信用證。 (UCP500第 6條可撤銷與不可撤銷信用證被刪除 ) ? 由于 UCP的慣例地位，如果當(dāng)事人愿意使用可撤銷信用證，則應(yīng)該在信用證中對此做出明確規(guī)定。（通知行） UCP600的新規(guī)定 不可撤銷信用證 ? UCP400: 若信用證 未注明 是否可撤銷被視為 可撤銷 ? UCP500: 若信用證 未注明 是否可撤銷被視為 不可撤銷 ? UCP600第 2條對“信用證”的定義以及第 3條的解釋規(guī)則（ A credit is irrevocable even if there is no indication to that effect.）均明確信用證是 不可撤銷 的。 應(yīng)開證行要求，由另一銀行加以保證兌付的信用證。 擴(kuò)大業(yè)務(wù) . 信用證的種類 跟單信用證 （ documentary credit） 光票 (Clean draft)信用證 （ clean credit） 可撤銷信用證 （ revocable L/C） 不可撤銷信用證 （ irrevocable L/C） 保兌信用證 （ confirmed L/C） 非保兌信用證 （ unconfirmed L/C） 匯票、運(yùn)輸單據(jù)、商業(yè)發(fā)票、保險單據(jù)、商檢證書、產(chǎn)地證書、包裝單據(jù)等 開證行在付款、承兌或被議付之前，可以不經(jīng)過收益人同意也不必事先通知受益人而可以隨時修改或取消的信用證。但開證行對議付行寄來的第二套單據(jù)審單無誤后償付，但要求 A公司付款贖單是遭拒絕。在第一批貨物尚未到達(dá)目的港前，第二批開證日期臨近， A公司又申請開出信用證。 A按合同規(guī)定，申請開出首批信用證。 ” 請問，銀行拒付是否有理？為什么？ ?Case7： 我 A公司從國外 B公司進(jìn)口某種商品。開證行回電仍拒付，稱 “ 雖然解釋發(fā)票上所注明的雜質(zhì)含量最高為 3％，水分最高為12％，實(shí)際與合同規(guī)定一致。不久，開證行稱 “ 我信用證規(guī)定貨物雜質(zhì)與水分與第 DHF98403號合同規(guī)定一致，從你方發(fā)票和其他相關(guān)單據(jù)上都無法確定雜質(zhì)和水份的含量符合上述合同規(guī)定，因而拒付。對方來證規(guī)定， 150公噸大豆，雜質(zhì)與水分與第 DHF98403號合同規(guī)定一致。與此同時，買方公司卻因資金問題瀕臨破產(chǎn)。 6月 20日，我公司收到中國銀行轉(zhuǎn)來的由日本東京銀行開立的不可撤銷遠(yuǎn)期信用證，證中規(guī)定議付行為花旗銀行。 如果進(jìn)口人發(fā)現(xiàn)貨物不符合買賣合同規(guī)定 ， 可憑單據(jù)向有關(guān)責(zé)任方提出損害賠償要求 ， 而與銀行無關(guān) 。 ” 信用證是純單據(jù)買賣 “ UCP” 明確規(guī)定： “ 在信用證業(yè)務(wù)中 ， 有關(guān)各方所處理的是單據(jù)而不是與單據(jù)有關(guān)的貨物 、服務(wù)及／或其他履約行為 。 即使信用證中援引這些合同 ， 銀行也與之毫無關(guān)系并不受其約束 。 因而 ， 信用證開證銀行的付款責(zé)任不僅是首要的而且是絕對的 ， 即使進(jìn)口人事后失去償付能力 ， 只要出口人提交的單據(jù)符合信用證條款 ， 開證銀行也要負(fù)責(zé)付款 。 遵守 “ 單單一致 ,單證一致 ” 的 “ 嚴(yán)格符合 ” 原則。 ② 信用證是獨(dú)立契約 ,獨(dú)立于買賣合同，是自足文件 (Selfsufficient Instrument)。 信用證基本當(dāng)事人之間的關(guān)系 ?業(yè)務(wù)流程 ?特點(diǎn) ①信用證是一種典型的銀行信用。 開證行與受益人之間的法律關(guān)系表現(xiàn)為信用證。 買方與開證行之間的法律關(guān)系表現(xiàn)為以開證申請書形式建立起來的合同關(guān)系。 ?當(dāng)事人 ①開證申請人 (Applicant/Opener)：一般為進(jìn)口人； ②開證行 (Opening/Issuing Bank)：進(jìn)口人所在地銀行 ③通知行 (Advising/Notifying Bank):出口人所在地銀行 ④受益人 (Beneficiary)：一般為出口人； ⑤議付行 (Negotiating Bank)：一般即是通知行； ⑥付款行 (Paying Bank)：一般即是開證行 . 開證行 開證人 受益人 買賣合同 開證申請書 信用證 買方和賣方之間的法律關(guān)系表現(xiàn)為雙方簽訂的、規(guī)定采用信用證方式支付的買賣合同。最后我進(jìn)出口公司與買方幾次磋商，折價 15％收回貨款而結(jié)案。我進(jìn)出口公司甚感奇怪，最后證實(shí)，買方早已提貨，后因經(jīng)營不善，資金周轉(zhuǎn)困難，借故不付款。 5月 14日賣方備齊全部單據(jù)向托收行辦理 30天遠(yuǎn)期付款交單手續(xù)。 ?采用托收方式收款時，要建立健全管理制度，定期檢查，及時催收清理，發(fā)現(xiàn)問題應(yīng)迅速采取措施，以避免或減少可能發(fā)生的損失。或裝船前投保賣方利益險或出口信用險。一般中國外貿(mào)公司都可接受－除非在合同中明確規(guī)定“買方應(yīng)在匯票第一次提示時即行付款”，否則無法抵制。 有的合同雖未規(guī)定“貨到后付款或承兌”，但一些進(jìn)口商不愿見票即付或承兌。 芬蘭、德國、希臘等國，要“貨到付款”，而拉美一些國家，托收支付方式下的匯票付款人，不論即期或遠(yuǎn)期匯票，均要在貨抵目的
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