【正文】 股份制銀行的小微金融產(chǎn)品 為了更直觀地了解我國(guó)小微金融發(fā)展情況， 本文 整理了目前 主要股份制商業(yè)銀行的小微金融產(chǎn)品 ，并分析了其的 推出 時(shí)間與 產(chǎn)品 特點(diǎn) ， 如 表 3 所示： 5人民網(wǎng)，王爽，《 小微金融 ， 一道難題的創(chuàng)新求解 》， 2022 年 3 月 3 日 表 2：主要股份制銀行小微金融產(chǎn)品 銀行 小微金融產(chǎn)品 推出時(shí)間 特點(diǎn) 民生銀行 商貸通 2022 年 7 月 將國(guó)內(nèi)銀行通常在企業(yè)貸款部門辦理的中小企業(yè)貸款業(yè)務(wù) 定義為商戶融資產(chǎn)品， 并 轉(zhuǎn)移到個(gè)人部門辦理，對(duì) 個(gè)人資信 進(jìn)行重點(diǎn)審批 。 商業(yè)銀行小型企業(yè)金融服務(wù)品牌的推出與?。ㄎⅲ┢髽I(yè)服務(wù)部門機(jī)構(gòu)設(shè)置，使得 小 微 企業(yè)結(jié)構(gòu)性融資缺失得到有效的補(bǔ)充 。 商業(yè)銀行 小微金融發(fā)展 概況 小微金融發(fā)展整體情況 近年來(lái)，各商業(yè)銀行、小額貸款公司、 擔(dān)保公司都紛紛推出了 面向小型企業(yè)的金融服務(wù)品牌 ， 例如 國(guó)有銀行中 中國(guó) 銀行的“中銀通達(dá)”和建 設(shè)銀 行的“速貸通” ，股份制商業(yè)銀行中交通銀行的“展貸通”、招商銀行的“點(diǎn)金成長(zhǎng)計(jì)劃”與“助力貸”、民生銀行的“商貸通”，這些小微金融品牌各具特色 ，值得深入研究。 商業(yè)銀行 必須 定期根據(jù) 貸后檢查 所獲信息對(duì)信貸資產(chǎn)進(jìn)行 重 分類，并 對(duì) 分類認(rèn)定結(jié)果用于風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警、信用評(píng)級(jí)更新等管理需求。 信息管理 信息管理 是指對(duì)貸后檢查獲得的信息進(jìn)行管理與恰當(dāng)運(yùn)用， 也是 商業(yè)銀行信貸 風(fēng)險(xiǎn) 管理的重要組成部分。定期檢查 內(nèi)容主要為 財(cái)務(wù)報(bào)表和企業(yè)運(yùn)營(yíng)狀況， 根據(jù)獲取的信息運(yùn)用現(xiàn)金流量分析、資產(chǎn)評(píng)估等方法 評(píng)價(jià) 信貸資產(chǎn)質(zhì)量，并 進(jìn)行貸后風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警 。 （ 3） 檢查時(shí)間 。 對(duì) 小微企業(yè) 的檢查要采用現(xiàn)場(chǎng)和非現(xiàn)場(chǎng)相結(jié)合的方式 。 商業(yè)銀行要關(guān)注 ： 資金 劃撥與使用情況，檢查資金是否劃轉(zhuǎn)到合同約定的收款人賬戶上，資金 實(shí)際使用情況 是否符合合同約定，企業(yè)是否按照合同約定進(jìn)行生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)； 貸款企業(yè)的 生產(chǎn) 經(jīng)營(yíng)狀況 與 信譽(yù)情況，債 務(wù) 變化情況，并在必要時(shí)了解 其上 下游企業(yè) ，以掌握其 原材料 供應(yīng) 及產(chǎn)品 需求 變化 情況 ； 抵質(zhì)押 物品價(jià)值 或擔(dān)保人信用的 變化 情況 ， 以及 抵押物的保管 、 使用 情況 。 貸后檢查 如果貸中審 批 得到了 同意 ，商業(yè)銀行即可向小微企業(yè)發(fā)放貸款， 之后 有必要檢查貸款的資金投向 及效果 、擔(dān)保品 價(jià)值 等情況， 以 確定該筆貸款的風(fēng)險(xiǎn)狀況，并采取 相應(yīng) 措施，比如 追加擔(dān)保、 提前收貸 ， 化解 信貸 風(fēng)險(xiǎn)。 為滿足 小微企業(yè)信貸 風(fēng)險(xiǎn) 管理的需要，可建立由 金融、財(cái)會(huì)、法律、行業(yè)等方面的專業(yè)人員組成的 評(píng)審委員會(huì) ， 對(duì)貸款進(jìn)行 審議 ， 做出貸款決策 ，縮短審批流程 ， 并 減少個(gè)人因素 的影響 ， 控制 信貸 風(fēng)險(xiǎn)。 （ 2） 集體審批 原則 。 通常 由 客戶經(jīng)理負(fù)責(zé)市場(chǎng) 開發(fā)與貸款 營(yíng)銷，并進(jìn)行貸前調(diào)查，評(píng)估申請(qǐng)企業(yè)情況 ， 為貸款審批提供參考，并承擔(dān)調(diào)查失誤與評(píng)估失誤 的 責(zé)任 ； 貸款審 批 人員負(fù)責(zé) 信貸風(fēng)險(xiǎn) 審查， 批準(zhǔn)發(fā)放貸款，并 承擔(dān)審查失誤的責(zé)任 ； 貸 后 檢查人員負(fù)責(zé)貸款 發(fā)放之后 的檢查和 本息回收 ， 及時(shí)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警，承擔(dān)檢查失誤、回 收不 力 的責(zé)任 。 貸款審批 過(guò)程中 要注意 以下 兩條原則 ： （ 1） 審貸分離 原則 。信貸人員進(jìn)行 貸 前 調(diào)查 后，由相關(guān)部門人員評(píng)定 客戶信用等級(jí)， 并提出 關(guān)于貸款期限、金額、利率的報(bào)告 ， 提交給 審查部門 進(jìn)行貸款審批 。 另外， 小微企業(yè) 事業(yè) 部可以對(duì)內(nèi)部人員進(jìn)行具有針對(duì)性的培訓(xùn)， 有利于培養(yǎng)專業(yè)的小微金融人才 ，并增強(qiáng)業(yè)務(wù)團(tuán)隊(duì)的穩(wěn)定性 。 集群 中各企業(yè)受集群關(guān)系 的 制約 ， 私自違約 可能性 會(huì) 降低， 從而減少 商業(yè)銀行 的信貸風(fēng)險(xiǎn)損失。 在目前的小微金融業(yè)務(wù)開展過(guò)程中，很多商業(yè)銀行都將其與 其他業(yè)務(wù) 混營(yíng)，比較難衡量小微金融對(duì)銀行整體利潤(rùn)的貢獻(xiàn)情況，在小微金融業(yè)務(wù)逐步 擴(kuò)大的情況下， 不利于整體戰(zhàn)略的評(píng)價(jià) 與調(diào)整 。 小微企業(yè) 部負(fù)責(zé) 小微 金融產(chǎn)品的營(yíng)銷，拓展 小微企業(yè) 客戶并維護(hù)客戶 關(guān)系，實(shí)施授信管理 ； 同時(shí) 注意在業(yè)務(wù)開展過(guò)程中 挖 掘小微企業(yè)需求，改善服務(wù)，并進(jìn)行 產(chǎn)品創(chuàng)新。另外，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng) 考慮各 行的信貸水平、 及其所在 轄區(qū)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展 水平， 不可簡(jiǎn)單地僅按機(jī)構(gòu)級(jí)別授予同樣的權(quán)限額度 ?！? 商業(yè)銀行 法人授權(quán)是有效開展業(yè)務(wù)的前提， 也是 強(qiáng) 信貸風(fēng)險(xiǎn)管 理 的基礎(chǔ)。 法人授權(quán)管 理 授權(quán) 源于因所有權(quán)與 經(jīng)營(yíng)權(quán)分離而形成的 委托 代理 關(guān)系 ，也屬于風(fēng)險(xiǎn)管范疇 。 統(tǒng)一授信體制 還具有高效的 優(yōu)點(diǎn)，在 商業(yè)銀行 確定最高 綜合授信額度后，小微企業(yè) 或小微企業(yè)集群 可以在該額度內(nèi)循環(huán) 申請(qǐng)貸 款， 信貸業(yè)務(wù)部門在 進(jìn)行 業(yè)務(wù)合規(guī)審查后 即可以自行決定是否 發(fā)放貸款，而無(wú)須逐筆 上 報(bào) ， 減少了內(nèi)部審批與決策環(huán)節(jié)， 大大 提高了信貸效率 。 為了使 銀行 更好地 了解和控制對(duì)單一客戶的信用風(fēng)險(xiǎn)， 降低 不良貸款率 ， 建 立審慎高效的現(xiàn)代銀行制度， 1999 年 1 月， 我國(guó) 人民銀行 發(fā)布 《 商業(yè)銀行實(shí)施統(tǒng)一授信制度指引 （ 試行 ） 》，在商業(yè)銀行推行統(tǒng)一授信制度， 取消了計(jì)劃經(jīng)濟(jì)與資金分配體制下對(duì)同一客戶分頭授信，對(duì)本 幣 外幣分割授信，對(duì)貸款、貼現(xiàn)、擔(dān)保、 承兌、 信用證等 不同融資工具 分散授信的 管理制度 。 目前 ， 我國(guó)商業(yè)銀行使用專業(yè)的信用評(píng)級(jí)體系進(jìn)行貸前 控制主要是針對(duì)大型企業(yè)，小微企業(yè)基本 采取貸前調(diào)查與主觀判斷相結(jié)合的方式評(píng)定其信用風(fēng)險(xiǎn) 。 （ 3）信用評(píng)級(jí)方法。國(guó)際 銀行的通行做法 是 將客戶 或債項(xiàng) 信用 劃分為四類 十個(gè) 級(jí) 別： AAA 級(jí)、 AA 級(jí)、A 級(jí) ， BBB 級(jí)、 BB 級(jí)、 B 級(jí) ， CCC 級(jí)、 CC 級(jí)、 C 級(jí) ， D 級(jí) ， 風(fēng)險(xiǎn) 逐級(jí) 遞增； 并 且每個(gè)級(jí)別還可以用 +、 進(jìn)行微調(diào)。 （ 2）信用評(píng)級(jí)標(biāo)準(zhǔn)?！眰鶆?wù)人評(píng)級(jí)是指 客戶 維度上的違約 風(fēng)險(xiǎn) 測(cè)度 ， 即 通過(guò) 分析 客戶財(cái)務(wù) 狀況 、 生產(chǎn) 經(jīng)營(yíng) 情況以及所處 行業(yè)發(fā)展情況等信息進(jìn)行 得出其 違約概率，再 映射出 對(duì)應(yīng)的信用等級(jí) ； 債項(xiàng)評(píng)級(jí) 是 在客戶信用評(píng)級(jí)結(jié)果的基礎(chǔ)上，對(duì) 特定的交易 或金融資產(chǎn)維度上的 違約測(cè)度 ， 對(duì)商業(yè)銀行來(lái)說(shuō)， 即 分析 每一筆 信貸資產(chǎn) 的 金額、 期限、擔(dān)保 方式 等條件 ，得出 其 違約 損失率 ，進(jìn)而映射出對(duì)應(yīng)的 信用等級(jí)， 它 反映 的是 每一筆 信貸資產(chǎn) 在違約時(shí)，銀行所承擔(dān)的損失。內(nèi)部信用評(píng)級(jí)體系包括 以下幾個(gè)方面 ： （ 1） 信用評(píng)級(jí)維度 。 IRS 是信用評(píng)級(jí)維度、信用評(píng)級(jí)標(biāo)準(zhǔn)、信用評(píng)級(jí)方法、信用評(píng)級(jí)模型等制度和管理的有機(jī)統(tǒng)一體。 每一個(gè)信用等級(jí) 對(duì)應(yīng)了一個(gè) 信貸風(fēng)險(xiǎn) 程度 ， 是 商業(yè)銀行用量化手段管理信 用 風(fēng)險(xiǎn) 的 成功應(yīng)用。 貸前調(diào)查 信息收集 完畢后，信貸人員 還必須對(duì)其進(jìn)行分析， 形成信貸報(bào)告，詳細(xì)批露企業(yè)的 償債能力 ，用于 下一環(huán)節(jié)的信用評(píng)級(jí)與 授信審批。擔(dān)保是防范 信貸風(fēng)險(xiǎn) 的最后一道屏障 ，有效的擔(dān)?？梢暂^好地緩釋信貸風(fēng)險(xiǎn)損失 。 商業(yè)銀行為緩解 信息不對(duì)稱問(wèn)題，通常在 發(fā)放貸款時(shí)要求小微企業(yè)提供擔(dān)保。 貸款用途調(diào)查是貸前調(diào)查的重要 內(nèi)容，也是決定能否貸款的主要依據(jù)。 （ 4） 貸款用途。 另外，還要結(jié)合實(shí)際情況， 核對(duì) 小微企業(yè)提供的增值稅發(fā)票、進(jìn)出口 業(yè)務(wù) 報(bào)表等資料 。 （ 3） 企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況。 信貸人員需 對(duì)企業(yè)基本情況進(jìn)行充分 調(diào)查 ，把握公司的 成立背景 、 出資 規(guī)模以及投資人的情況 ，并了解 企業(yè)性質(zhì)、資本 金繳納情況 、內(nèi)部組織結(jié)構(gòu) 、及對(duì) 關(guān)聯(lián)企業(yè) 擔(dān)保等或有負(fù)債 情況 。在實(shí)踐中，商業(yè)銀行內(nèi)部一般都會(huì)根據(jù)宏觀經(jīng)濟(jì) 情況與國(guó)家產(chǎn)業(yè) 政策 設(shè)定 發(fā)放貸款 的行業(yè)準(zhǔn)入 標(biāo)準(zhǔn) ， 以規(guī)避風(fēng)險(xiǎn) 。一般來(lái)說(shuō)，關(guān)系到國(guó)計(jì)民生的重要行業(yè)以壟斷企業(yè)為主導(dǎo)，小微企業(yè)難以生存，而 加工 業(yè)、批發(fā)和零售行業(yè)、餐飲業(yè)、居民服 務(wù)業(yè)等 勞動(dòng)力密集型行業(yè)比較 適合小微企業(yè)發(fā)展 。行業(yè)環(huán)境直接影響企業(yè)的 經(jīng)營(yíng)效益。由于小微企業(yè)的財(cái)務(wù) 報(bào)表 等 “ 硬 性” 信息的可靠性 不高 ， 信貸人員進(jìn)行 貸前調(diào)查 除查閱 “硬性”數(shù)據(jù)、報(bào)表、文字 外 ， 還應(yīng)收集 與 反映客戶誠(chéng)信狀況和信譽(yù)情況等“軟性” 信息 ，并且可以 利用 我國(guó) 人民銀行信貸查詢系統(tǒng)上企業(yè) 的信用記錄，作為補(bǔ)充， 綜合考慮，對(duì) 申請(qǐng)人 的 償債能力 做出客觀、全面的評(píng)價(jià)。 信貸人員 應(yīng) 系統(tǒng) 地對(duì)小微企業(yè)進(jìn)行實(shí)地調(diào)研 并搜集 相關(guān)資料， 其調(diào)查的全面性 與 可靠性，對(duì) 信貸安全意義重大。 小微企業(yè) 貸前調(diào)查 從受理 小微企業(yè) 貸款申請(qǐng)開始，商業(yè)銀行 即 進(jìn)入貸前控制階段 ，第一環(huán)節(jié) 為貸前調(diào)查 ，這是決定是否發(fā)放貸款、及貸款金額與期限等內(nèi)容的主要依據(jù)，也是防范信貸風(fēng)險(xiǎn)的第一關(guān)。 隨著小微金融的逐步拓展，很多 金融 經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)的 客戶儲(chǔ)備都非常大， 且 客戶需求 都 非常迫切，但是 股份制商業(yè)銀行沒(méi)有多余的存款，沒(méi)有充足的 存貸比 ，導(dǎo)致 流動(dòng)性緊張。 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn) 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn) （ Liquidity Risk） 是指資金來(lái)源和資金運(yùn)用的期限不匹配而 使銀行 陷入資金周轉(zhuǎn)不靈 、急需收回或變現(xiàn)貸 款時(shí)遭受損失的可能性。 2022 年的金融危機(jī)中最大的受害者是經(jīng)營(yíng)加工出口的勞動(dòng)密集型企業(yè)，這當(dāng)中有部分便屬于小微企業(yè)。 我國(guó)小微企業(yè)的經(jīng)營(yíng)范圍一般 定位于國(guó)內(nèi)市場(chǎng)中較穩(wěn)定的 行業(yè)，如零售與批發(fā)、餐飲 業(yè) 、加工制造業(yè) ， 因此， 利率風(fēng)險(xiǎn)是商業(yè)銀行在開展小微金融業(yè)務(wù)所面臨的最重要的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn) 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn) （ Market Risk）是指 金融市場(chǎng) 價(jià)格的不利變動(dòng)引起信貸資產(chǎn)損失的風(fēng)險(xiǎn) ， 按市場(chǎng)產(chǎn)品類型可分為 匯率 風(fēng)險(xiǎn) 、利率 風(fēng)險(xiǎn) 、 證券價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)、及商品價(jià)格風(fēng)險(xiǎn) 。目前我國(guó)小微金融整體還處于起步階段，各商業(yè)銀行較少有成立專門負(fù)責(zé)小微金融的部門，即使有成立的專業(yè)化程度也不高。 在實(shí)踐中 ，操作流程 不完善 、監(jiān)控 系統(tǒng) 不嚴(yán)密、 員工 道德 素質(zhì) 與 業(yè)務(wù) 水平不高等原因，都會(huì)引發(fā)信貸業(yè)務(wù) 操作風(fēng)險(xiǎn)。 商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn) 同時(shí) 取決于小微企業(yè)的還款能力與還款意愿 ，前者是信息不對(duì)稱的問(wèn)題，后者是道德風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題 4：一方面小微企業(yè)財(cái)務(wù)制度 不透明，且與大企業(yè)實(shí)行嚴(yán)格的層級(jí)組織結(jié)構(gòu)和程序化的決策機(jī)制不同， 小企業(yè) 以業(yè)主個(gè)人決策為主，內(nèi)部制衡機(jī)制比較弱，企業(yè)信用在很大程度上取決于業(yè)主個(gè)人的信用狀況，因此，對(duì)于小微企業(yè)的信用評(píng)價(jià)也相對(duì)困難，銀行對(duì)小微企業(yè)存在著嚴(yán)重的信息不對(duì)稱，再加上企業(yè)生命周期較短，在短期利益驅(qū)動(dòng)下，不少小微企業(yè)誠(chéng)信意識(shí)缺失，存在惡意躲避銀行債務(wù)、以虛假信息騙取銀行貸款的現(xiàn)象；另一方面小微企業(yè) 的信用風(fēng)險(xiǎn)特征 表現(xiàn) 為信用積累不足，實(shí)物償債 能力缺乏，違約成本較低， 容易引起道德風(fēng)險(xiǎn) 。 信用風(fēng)險(xiǎn) 信用風(fēng)險(xiǎn) （ Credit Risk） 是指由于債務(wù)人因?yàn)榻?jīng)濟(jì)環(huán)境的惡化、經(jīng)營(yíng)決策的失敗等原因還款能力 下降 或有意違約而導(dǎo)致銀行信貸資產(chǎn)收益變動(dòng)的可能性。 小微企業(yè) 信貸風(fēng)險(xiǎn) 分類與成因 信貸資產(chǎn)是商業(yè)銀行的主要資產(chǎn)， 信貸資產(chǎn)產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)即信貸風(fēng)險(xiǎn)，具體是指?jìng)鶆?wù)人信用等級(jí) 下降 或 違約 及 金融市場(chǎng)因子變化而導(dǎo)致 信貸資產(chǎn) 發(fā)生損失 甚至銀行整體價(jià)值下降的可能性。 小微企業(yè)界定標(biāo)準(zhǔn) 工信部等四部門于 2022 年 聯(lián)合發(fā)布 的 《中小企業(yè)劃型標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定》 中明確地 從營(yíng)業(yè)收入、從業(yè)人員、資產(chǎn)規(guī)模三個(gè)角度 按十六個(gè)行業(yè)（包括其他行業(yè)）確定了中型企業(yè)、小型企業(yè)、 微型企業(yè) 的 標(biāo)準(zhǔn) ， 本文整理如 表 1 所示 ： 3工信部網(wǎng)站， 11 表 1：中小微型企業(yè)劃分標(biāo)準(zhǔn) 行業(yè) 中型 小型 微型 營(yíng)業(yè)收入 （萬(wàn)元） 從業(yè)人員 （人） 資產(chǎn)規(guī)模 （萬(wàn)元） 營(yíng)業(yè)收入 （萬(wàn)元） 從業(yè)人員 （人） 資產(chǎn)規(guī)模 （萬(wàn)元） 或 營(yíng)業(yè)收入 （萬(wàn)元） 或從業(yè)人員 （人） 或資產(chǎn)規(guī)模 （萬(wàn)元） 農(nóng)林 牧漁業(yè) [500， 20220） [50， 500） [0,50) 工業(yè) [2022,40000) [300,1000) [300,2022) [20,300) [0,300) [0， 20） 建筑業(yè) [6000， 80000） [5000， 80000） [300， 6000） [300， 5000） [0， 300） [0， 300） 批發(fā)業(yè) [5000， 40000） [20， 200） [1000， 5000） [5， 20） [0， 100） [0， 5） 零售業(yè) [500， 20220） [50， 300） [100， 500） [10， 50） [0， 100） [0， 10） 交通運(yùn)輸業(yè) [3000， 30000） [300,1000) [200， 3000） [20,300) [0， 200） [0， 20） 倉(cāng)儲(chǔ)業(yè) [1000， 30000） [100， 200） [100， 1000） 20， 100） [