股票發(fā)行與上市實務之配股(參考版)
2024-12-26 14:19本頁面
【正文】 低于 6%的，應當有良好的現(xiàn)金流量。 上市公司再融資 —— 新股配售 律師工作 項目 配股 增發(fā)新股 可轉(zhuǎn)換公司債券 發(fā)行前 盈利 要求 最近 3個會計年度的加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率（扣除非經(jīng)常性損益）平均不低于 6％ 最近 3個會計年度的加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率平均不低于 10％，且最近 1個會計年度的加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率不低于 10％， 最近３年連續(xù)盈利，且最近３年凈資產(chǎn)收益率平均在１０％以上；屬于能源、原材料、基礎設施類的公司不得低于７％。 ? 工作要求：嚴肅、認真地參與配股方案的確定和申報材料的制作，確保申請文件的真實性、準確性和完整性，保證配股方案和申報材料的合法性、規(guī)范性，確認不存在對配股有重大影響的法律障礙。 上市公司再融資 —— 新股配售 配售的缺點 ? 《 中華人民共和國公司法 》 第 130條 (1) 前一次發(fā)行的股份已募足，并間隔一年以上； (2) 公司在最近三年內(nèi)連續(xù)盈利，并可向股東支付股利； (3) 公司在最近三年內(nèi)財務會計文件無虛假記載；(4) 公司預期利潤串可達同期銀行存款利率。 ? 融資的成本相對較高，通常為融資額的 5％～ 10％。律師事務所 股票發(fā)行與上市實務 ： ； :； ： 上市公司再融資政策的演變與現(xiàn)狀 ? 上市公司再融資政策的演變 ? 以配股為主階段 ? 配股、增發(fā)并重階段 ? 配股、增發(fā)、可轉(zhuǎn)換公司債券（ CB）“ 三 分天下
教學課件相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號-1