社團法人中華公司治理協(xié)會公司治理評量委員會(參考版)
2024-10-15 14:17本頁面
【正文】 ? 中華公司治理協(xié)會在主管機關(guān)行政院金融監(jiān)督管理委員會證券期貨局的委託下，將持續(xù)與臺灣證券交易所股份有限公司及財團法人中華民國證券櫃檯買賣中心積極努力於推動公司治理制度之評量。 語 ? 獲得首屆公司治理制度評量之三家上市公司可為我國資本市場之模範企業(yè)，不論是在獲利能力或企業(yè)永續(xù)經(jīng)營發(fā)展方面，堪為其他企業(yè)之標竿。 ? 本會研究小組人員將針對報名資料提出初步審閱 ，決定「輔導(dǎo)」或「評量」的路線。 的風(fēng)險。 質(zhì)的明示或暗示作用。 ? 建立一套合乎亞洲公司治理潮流並兼顧臺灣公司治理特性的公司治理評量制度能提高國內(nèi)企業(yè)透明度並健全資本市場的發(fā)展。 陸、結(jié) 語 公司治理與其評量之重要性 ? 健全的公司治理 – 可以保障資金的所有者 – 可讓企業(yè)取得低成本的資金 – 可促進經(jīng)濟的成長與發(fā)展 ? 行政院區(qū)域金融服務(wù)中心於 93年已將規(guī)劃建置公司治理評量制度列為施政重點計畫的具體措施之一。 實際執(zhí)行情況 ~ 臺灣積體電路製造股份有限公司評量報告 ? 公司治理特色及優(yōu)點 – 落實公司治理精神 – 董監(jiān)事國際化與專業(yè)化程度高 – 管理階層紀律高 – 重視對股東權(quán)益之保障 ? 評量結(jié)果 – 經(jīng)中華公司治理協(xié)會「公司治理制度評量」之審查，該公司已達到評量標準可獲得授證。 實際執(zhí)行情況 ~ 臺灣大哥大股份有限公司 評量報告 ? 公司治理特色及優(yōu)點 – 董事會結(jié)構(gòu)均勻 – 總經(jīng)理對推行公司治理有強烈使命感 – 單純化過去複雜之轉(zhuǎn)投資結(jié)構(gòu) – 現(xiàn)金充足，不需進行大規(guī)模募集資金活動，相對保障股東權(quán)益 。 中華公司治理協(xié)會：執(zhí)行委員何佩諸、執(zhí)行委員謝金虎、執(zhí)行委員尤英夫、執(zhí)行委員李禮仲、秘書長林秀玲、研究員李紹華、副研究員林倩瑜、副研究員蔡和純。 實際執(zhí)行情況 ~ 中華電信股份有限公司 評量報告 ? 公司治理特色及優(yōu)點 – 公司高層對於公司治理推動相當重視 – 設(shè)置董事績效評估制度 – 審計委員會功能健全 ， 每月開會一次 ? 評量結(jié)果 – 經(jīng)中華公司治理協(xié)會「公司治理制度評量」之審查，該公司已達到評量標準可獲得授證。 某製鞋工業(yè)上市公司公司治理評量預(yù)期達成率總平均達成率:8 0 %0 . 11123456公司治理原達成率公司治理預(yù)期達成率某電子工業(yè)上櫃公司公司治理評量預(yù)期達成率總平均達成率:8 5 %00 . 51123456公司治理原達成率公司治理預(yù)期達成率公司治理評量之推動 (三 ) ? 首屆評量獲得授證之公司 (依筆劃排列 ) – 中華電信股份有限公司 – 臺灣大哥大股份有限公司 – 臺灣積體電路製造股份有限公司 實際執(zhí)行情況 ~ 中華電信股份有限公司實地訪視 中華電信股份有限公司：董事長賀陳旦、總經(jīng)理呂學(xué)錦、獨立董事任秀妍、獨立董事陳錦春、獨立董事蔡志宏、副總經(jīng)理俞進一、會計處長吳政淦、稽核處長呂政錦、行銷處長童子漢、人力資源處長潘文章、經(jīng)營規(guī)劃處副處長陳富雄、法務(wù)處長呂清池、財務(wù)處副處長魏華美 。 3. 除此之外，本會秘書處更積極利用各種機會對外宣導(dǎo)，總共進行 6次宣導(dǎo)、 3次國際研討會，宣導(dǎo)人員共 28人次 ， 聽眾參與人次共 3500餘位。 公司治理評量執(zhí)行程序 （三） 受評公司繳交自評表及相關(guān)資料 書面資料初審 彙整公司治理評量資料 撰寫評量報告 進行公司治理輔導(dǎo)業(yè)務(wù) 中介機構(gòu)訪談及其它相關(guān)資料 編制訪視小組進行實地訪評 出具公司治理輔導(dǎo)建議函 與受評公司溝通 召開評量委員會 審核頒發(fā)認證之公司書面文件 年度公司治理評量結(jié)果表揚 次年度申請公司治理評量 公司治理評量之推動 (一 ) 1. 第一屆公司治理評量除書面審查作業(yè)之人力外，實地訪評作業(yè)方面共發(fā)動執(zhí)行委員 33人次，研究小組成員 30人次，進行 4次對受評公司之實地訪評，其餘中介機構(gòu)之訪談共 9次。 。 。 。 。 伍、公司治理評量執(zhí)行程序與推動 公司治理評量執(zhí)行程序 （一） 中華公司治理協(xié)會 公司治理評量委員會 主任委員 委員 19名 副主任委員 執(zhí)行委員會 候補執(zhí)行委員 若干名 研究小組 執(zhí)行委員 7~11名 一、執(zhí)行組織簡介 公司治理評量執(zhí)行程序 （二） 二、組織分工 (一 ) 評量委員會的職掌： 。 3. 請說明在承銷案件審查時○○公司的經(jīng)營團隊及財務(wù)狀況，專業(yè)團隊更換頻率如何？有無異動頻繁之現(xiàn)象？公司財務(wù)槓桿如何？ 4. ○○公司管理當局以及董事會對增資或舉債態(tài)度如何？積極熱中或謹慎小心？ 5. ○○公司在證券市場或債券市場參與程度如何？請?zhí)峁ψ约矣袃r證券買回護盤之紀錄及相關(guān)財務(wù)分析。 9. 訪視委員實地觀察及訪談所發(fā)掘之其他問題。 6. ○○公司股票是否曾被處以違約金或變更交易方式列入全額交割股或停止其買賣？原因為何？請述明。 公司治理評量指標及說明 ~負責上市上櫃監(jiān)督管理之主管機關(guān)開放式問卷 (一 ) 1. ○○ 公司是否依規(guī)定辦理應(yīng)行公告、申報事項，有無違反規(guī)定延遲或漏申報情事？ 2. ○○公司重大訊息處理程序有無任何違反規(guī)定之情事而遭處以違約金之懲罰？ 3. ○○公司申請募集與發(fā)行有價証券有無被退件情事？其原因為何？ 4. 於平時管理查核時，是否發(fā)現(xiàn)○○公司有違反證券相關(guān)法令之事項，請說明。 4. 請簡要說明○○公司的組織結(jié)構(gòu)、經(jīng)營者的品格與誠信及往來經(jīng)驗（ people）、資金借貸之目的與運用（ purpose）、還款來源（ payment）、債權(quán)保障（ protection）及前景展望（ perspective）。 公司治理評量指標及說明 ~ 主要往來銀行開放式問卷 1. 請說明○○公司最近兩年之還款計畫及能力。 公司治理評量指標及說明 ~ 律師開放式問卷 1. 貴律師事務(wù)所承辦○○公司何種法律事務(wù)？ (1)訴訟案件 (i)民事訴訟（請說明案件性質(zhì)、當事人何人、標的金額、共幾件） (ii)刑事訴訟（請說明案件性質(zhì)、當事人何人、何種罪名、共幾件 ) (2)非訟事件（詳細說明） (3)（就所知回答）其他（請說明） 註：所謂之當事人，包括董監(jiān)事、經(jīng)理人及前三名大股東 2. 就您所知，○○公司有無法務(wù)單位？法務(wù)單位有多少人？有律師資格的 有幾位？參與公司業(yè)務(wù)之程度（何種業(yè)務(wù)有法務(wù)單位參與）？ 3. 貴律師事務(wù)所與○○公司董事長或總經(jīng)理接觸之程度如何？ 4. 貴律師事務(wù)所有無參與○○公司之現(xiàn)金增資或發(fā)行公司債募集資金？請 提供其法律意見及相關(guān)資料並說明之。現(xiàn)金或存款是否有限制用途之情
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