【正文】 。 h (3) 噸煤電耗量 kw （五 )主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo) 主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)見(jiàn)表 1 （四）財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo) 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo)見(jiàn)主要財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo)表 12— 4— 2。 根據(jù)以上各項(xiàng)規(guī)定，計(jì)算年銷(xiāo)售稅金及附加為 823 萬(wàn)元； 所得稅 率 25%， 計(jì)算 所得稅 515 萬(wàn)元。 d、資源稅：按每噸煤 元計(jì)算。 b、城鄉(xiāng)維護(hù)建設(shè)稅：以增值稅、消費(fèi)稅、營(yíng)業(yè)稅額為計(jì)稅依據(jù)，其稅率為 1%。 (2)稅金及附加估算 銷(xiāo)售稅金包括增值稅、城市維護(hù)建設(shè)稅、教育費(fèi)附加，資源稅。 經(jīng)估算，礦井達(dá)到設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力后，年總成本費(fèi)用為 ，單位總成本 /t，其中：經(jīng)營(yíng)成本 /t。 （ 5） 財(cái)務(wù)費(fèi)用 ：包括 流動(dòng)資金借款利息 。 （ 3）維簡(jiǎn)費(fèi)：按財(cái)政部、國(guó)家發(fā)展改革委、國(guó)家煤礦安全監(jiān)察局文件財(cái)建[2020]119號(hào)文的 50%計(jì)列 (另 50%并入經(jīng)營(yíng)成本的管理費(fèi)內(nèi) )。折舊年限：地面建、構(gòu)筑物 23年，一般采掘設(shè)備 10年 ， 其他設(shè)備 15年，凈殘值率取 5%。 （ 8） 煤炭生產(chǎn)安全費(fèi)：按財(cái)政部、國(guó)家發(fā)展改革委、國(guó)家煤礦安全監(jiān)察局文件財(cái)建 [2020]119號(hào)文的規(guī)定計(jì)算。 （ 6）礦山環(huán)境治理保證金：根據(jù)黔府辦發(fā) [2020]38號(hào)文有關(guān)規(guī)定進(jìn)行計(jì)算。 （ 4） 職工福利費(fèi)：按直接工資的 14%計(jì)算 。 （ 2） 動(dòng)力費(fèi)：按照現(xiàn)行綜合電價(jià)及設(shè)計(jì)電耗計(jì)算 。 （二）生產(chǎn)成本費(fèi)用估算 生產(chǎn)成本根據(jù)原煤炭部煤基函字 [1997]第 156號(hào)文《關(guān)于下發(fā)礦井原煤設(shè)計(jì)成本計(jì)算方法的通知》及其他有關(guān)規(guī)定，并結(jié)合本礦井實(shí)際情況進(jìn)行估算。 （ 四）經(jīng)濟(jì)效益初步測(cè)算及分析 （一）經(jīng)濟(jì)效益測(cè)算 測(cè)算方法：按照國(guó)家發(fā)改委、建設(shè)部 2020 年頒發(fā)的《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法和參數(shù)》及國(guó)家現(xiàn)行財(cái)稅制度規(guī)定進(jìn)行測(cè)算。 (五 )債務(wù)資金籌措 本項(xiàng)目總投資 萬(wàn)元，項(xiàng)目資本金 萬(wàn)元，其余投資向銀行等金融機(jī)構(gòu)貸款，年利 率為 %。 表 12－ 3－ 2 流動(dòng)資金估算表 序號(hào) 項(xiàng) 目 參 數(shù) 單位流 動(dòng)資金 (元 /t) 金 額 (萬(wàn)元 ) 最低周 轉(zhuǎn)天數(shù) 周 轉(zhuǎn) 次 數(shù) 1 流動(dòng)資產(chǎn) 應(yīng)收帳款 30 12 存 貨 原材料 100 燃 料 在 產(chǎn)品 產(chǎn)成品 5 72 現(xiàn) 金 30 12 2 流動(dòng)負(fù)債 應(yīng)付帳款 30 12 3 流動(dòng)資金 4 鋪底流動(dòng)資金 5 銀行貸款 (三 )總投資 項(xiàng)目總投資 =固定資產(chǎn)投資 +建設(shè)期利息 +鋪底流動(dòng)資金 =++ =(萬(wàn)元 ) 項(xiàng)目總投資 萬(wàn)元，噸煤投資 元。 礦井達(dá) 到生產(chǎn)能力時(shí)流動(dòng)資金總需要量為 ，噸煤流動(dòng)資金 元 /t，其中鋪底流動(dòng)資金 。 投資估算構(gòu)成比例及分析詳見(jiàn)表 12— 3— 1。 投資估算基準(zhǔn)年為 2020 年。 四、建設(shè)項(xiàng)目的融資方案 投資估算及資金籌措 （一）投資估算 投資估算范圍：包 括礦井達(dá)到設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力時(shí)所需的井巷工程費(fèi)、土建工程費(fèi)、設(shè)備及工器具購(gòu)置費(fèi)、安裝工程費(fèi)、工程建設(shè)其他費(fèi)用、工程建設(shè)基本預(yù)備費(fèi)和流動(dòng)資金。經(jīng)計(jì)算，礦井開(kāi)工后 17個(gè)月可完成主連鎖工程，施工準(zhǔn)備期 2 個(gè)月，采區(qū)、工作面等設(shè)備安裝及聯(lián)合試運(yùn)轉(zhuǎn)在完成主連鎖工程后 2 個(gè)月完成，聯(lián)合試運(yùn)轉(zhuǎn)和驗(yàn)收評(píng)價(jià) 1個(gè)月，礦井建設(shè)總工期為22個(gè)月。 三類(lèi)工程綜 合進(jìn)度見(jiàn)圖 F9372181(井巷工程施工進(jìn)度圖 )。 （ 3）盡量一次成巷，不留或少留收尾工程。 三類(lèi)工程組織原則和綜合進(jìn)度 （ 1）首先以井巷主連鎖工程為中心，保證施工的連續(xù)性。 井巷平均成巷指標(biāo) 巖石平巷 80m/月 巖石斜巷 60m/月 煤層平巷 120m/月 開(kāi)切眼 150m/月 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度安排 為了加快進(jìn)度，縮短工期，建設(shè)期間安排三個(gè)巷道掘進(jìn)隊(duì)同時(shí)施工。各種材料應(yīng)儲(chǔ)備 3 個(gè)月的需用量。 （ 5）完成施工需用的工業(yè)設(shè)施和必要的生活福利設(shè)施。 （ 3）根據(jù)井田三角網(wǎng)，測(cè)繪施工廠區(qū)地形圖，標(biāo)定井口及其他重點(diǎn)工程基樁。施工準(zhǔn)備期主要完 成以下工作： （ 1）研究本井田的煤田地質(zhì)、工程地質(zhì)、水文地質(zhì)及氣象資料。 h 3573667 (3) 噸煤電耗量 kw （五 )主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo) 主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)見(jiàn)表 1 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo) 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo)見(jiàn)主要財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo)表 12— 4— 2。 根據(jù)以上各項(xiàng)規(guī)定，計(jì)算年銷(xiāo)售稅金及附加為 823 萬(wàn)元； 所得稅 率 25%， 計(jì)算 所得稅 515 萬(wàn)元。 d、資源稅：按每噸煤 元計(jì)算。 b、城鄉(xiāng)維護(hù)建設(shè)稅：以增值稅、消費(fèi)稅、營(yíng)業(yè)稅額為計(jì)稅依據(jù)，其稅率為1%。 (2)稅金及附加估算 銷(xiāo)售稅金包括增值稅、城市維護(hù)建設(shè)稅、教育費(fèi)附加，資源稅。 經(jīng)估算，礦井達(dá)到設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力后，年總成本費(fèi)用為 ，單位總成本 元 /t，其中：經(jīng)營(yíng)成本 /t。 5） 財(cái)務(wù)費(fèi)用 ：包括 流動(dòng)資金借款利息 。 3）維簡(jiǎn)費(fèi)：按財(cái)政部、國(guó)家發(fā)展改革委、國(guó)家煤礦安全監(jiān)察局文件財(cái)建 [2020]119號(hào)文的 50%計(jì)列 (另 50%并入經(jīng)營(yíng)成本的管理費(fèi)內(nèi) )。折舊年限：地面建、構(gòu)筑物 23年，一般采掘設(shè)備 10年 ， 其他設(shè)備 15年，凈殘值率取 5%。 8）煤炭生產(chǎn)安全費(fèi)：按財(cái)政部、國(guó)家發(fā)展改革委、國(guó)家煤礦安全監(jiān)察局文件財(cái)建[2020]119號(hào)文的規(guī)定計(jì)算。 6）礦山環(huán)境治理保證金：根據(jù)黔府辦發(fā) [2020]38號(hào)文有關(guān)規(guī)定進(jìn)行計(jì)算。 4） 職工福利費(fèi)：按直接工資的 14%計(jì)算 。 2） 動(dòng)力費(fèi)：按照現(xiàn)行綜合電價(jià)及設(shè)計(jì)電耗計(jì)算 。 生產(chǎn)成本費(fèi)用估算 生產(chǎn)成本根據(jù)原煤炭部煤基函字 [1997]第 156號(hào)文《關(guān)于下發(fā)礦井原煤設(shè)計(jì)成本計(jì)算方法的通知》及其他有關(guān)規(guī)定，并結(jié)合本礦井實(shí)際情況進(jìn)行估算。 （四）經(jīng)濟(jì)效益初步測(cè)算及 分析 經(jīng)濟(jì)效益測(cè)算 測(cè)算方法：按照國(guó)家發(fā)改委、建設(shè)部 2020 年頒發(fā)的《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法和參數(shù)》及國(guó)家現(xiàn)行財(cái)稅制度規(guī)定進(jìn)行測(cè)算。 債務(wù)資金籌措 本項(xiàng)目總投資 萬(wàn)元，項(xiàng)目資本金 萬(wàn)元，其余投資向銀行等金融機(jī)構(gòu)貸款，年利率為 %。 表 12－ 3－ 2 流動(dòng)資金估算表 序號(hào) 項(xiàng)目 參數(shù) 單位流動(dòng)資金 (元 /t) 金額 (萬(wàn)元 ) 最低周轉(zhuǎn) 天數(shù) 周轉(zhuǎn)次 數(shù) 1 流動(dòng)資產(chǎn) 應(yīng)收帳款 30 12 存貨 原材料 100 燃料 在產(chǎn)品 產(chǎn)成品 5 72 現(xiàn)金 30 12 2 流動(dòng)負(fù)債 應(yīng)付帳款 30 12 3 流動(dòng)資金 4 鋪底流動(dòng)資金 5 銀行貸款 總投資 項(xiàng)目總投資 =固定資產(chǎn)投資 +建設(shè)期利息 +鋪底流動(dòng)資金 =++ =(萬(wàn)元 ) 項(xiàng)目總投資 萬(wàn)元，噸煤投資 元。 礦井達(dá)到生產(chǎn)能力時(shí)流動(dòng)資金總需要量為 ，噸煤流動(dòng)資金 /t，其中鋪底流動(dòng)資金 。 投資估算構(gòu)成比例及分析詳見(jiàn)表 12— 3— 1。 投資估算基準(zhǔn)年為 2020 年。 （ 三）投資估算及資金籌措 投資估算 投資估算范圍：包括礦井達(dá)到設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力時(shí)所需的井巷工程費(fèi)、土建工程費(fèi)、設(shè)備及工器具購(gòu)置費(fèi)、安裝工程費(fèi)、工程建設(shè)其他費(fèi)用、工程建設(shè)基本預(yù)備費(fèi)和流動(dòng)資金。 3)全員效率 （ 1）礦井全員效率 根據(jù)礦井勞動(dòng)定員配備計(jì)算結(jié)果，按照礦井年設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力 30萬(wàn) t/年，計(jì)算全員效率的礦井計(jì)效原煤生產(chǎn)人員出勤人數(shù) 304人，年工作日 330天。 （ 3）工長(zhǎng)、 各種主要設(shè)備司機(jī)及機(jī)電、機(jī)械維修人員必須具備大專(zhuān)以上學(xué)歷，并具有豐富的實(shí)際工作經(jīng)驗(yàn)，不但精通本工種技術(shù)，而且亦能承擔(dān)相近工種的一般工作。 （ 1）礦級(jí)領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)具有大專(zhuān)以上學(xué)歷，并從事煤礦生產(chǎn)管理一定的年限，具有豐富的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)。詳見(jiàn)勞動(dòng)定員匯總表 12－ 2－ 1。 原則上按照煤炭企業(yè)現(xiàn)代化