【正文】 30輛車維修 38 萬元； 臥罐檢測(cè)費(fèi)： 2 萬 *5只 =10 萬元； 注： 2021 年 2021 年費(fèi)用基本相同，費(fèi)用項(xiàng)目相對(duì)調(diào)整； 二、變動(dòng)費(fèi) 郵電費(fèi)： 萬元 中繼線 16 條 *100*12= 門點(diǎn)專線費(fèi) 870 元 /月 *20*12= 萬元； 門點(diǎn)電話費(fèi) 100 元 /月 *25*12=3 萬元； 中心專線 :1500*12= 萬元 手機(jī)費(fèi)： 5000*12= 萬元； 公司電話費(fèi)： 萬元； 油料費(fèi)： （合資前兩年按此數(shù)據(jù)測(cè)算，第三年起按 35 萬元 /年測(cè)算） 30 輛車，每天 50 公里，每百公里耗油 20 公升，每公升 3 元。 七、鋼瓶檢測(cè) 鋼檢站年檢測(cè)能力 10萬只，從目前情況來看，其年檢測(cè)約，檢測(cè)一只的材料成本為 7 元， 項(xiàng) 目 2021 2021 2021 2021 2021 2021 2021 2021 2021 2021 合計(jì) 檢測(cè)鋼瓶數(shù)量 (萬只 ) 10 4 5 8 7 7 7 8 7 7 材料成本（元 /只） 6 6 6 6 6 6 6 6 6 6 小計(jì) 60 24 30 48 42 42 42 48 42 42 附表：相關(guān)資產(chǎn)測(cè)算明細(xì) 一、 2021 年 2021 年相關(guān)資產(chǎn)購置及費(fèi)用 2021 年 資產(chǎn)購置 63 萬元，其中： 1550KG 水壓機(jī) 7 萬元、烴泵 1臺(tái) 3萬元、管線改造 3萬元、壓縮空氣冷卻系統(tǒng)改造 4萬元、新增門購置電腦等資產(chǎn) 2 萬元、運(yùn)輸車輛 2 輛 14 萬元、小車一輛 30萬元； 鋼瓶檢測(cè)費(fèi)：第一年檢測(cè) 10 萬只，主要是考慮前面遺留超期瓶 8 萬只左右。 五、公司注冊(cè)資本、投資比例設(shè)定 (方案一 ) 注冊(cè)資本：公司擬設(shè)定注冊(cè)資本 6000 萬元； 股權(quán)比例：外方 70%，以貨幣資金形式出資 4200萬元； 中方 30%，以實(shí)物資產(chǎn)形式出資 1800 萬元，資產(chǎn)溢出款 (=) 萬元，由合資公司以貨幣 資金形式購入，合資公司剩余流動(dòng)資金； 五、公司注冊(cè)資本、投資比例設(shè)定 (方案二 ) 注冊(cè)資本：公司擬設(shè)定注冊(cè)資本 5000 萬元； 股權(quán)比例：外方 70%，以貨幣資金形式出資 3500萬元； 中方 30%，以實(shí)物資產(chǎn)形式出資 1500 萬元，資產(chǎn)溢出款(=) 萬元，由合資公司以貨幣資金形式購入，合資公司剩余流動(dòng)資金 萬元； 六、門面房租 公司現(xiàn)有門面 20間，由于其產(chǎn)權(quán)關(guān)系不清晰，無法采用購入的方式，按每間年租金 萬元計(jì)算，則年租金為 50萬元。 （ 1）、公 司經(jīng)營班子（ 3 名） 總經(jīng)理 1 名、 副總經(jīng)理 1 名；財(cái)務(wù)經(jīng)理 1 名； （ 2）、計(jì)劃財(cái)務(wù)部（ 11 名） 財(cái)務(wù)經(jīng)理 1 名、主管會(huì)計(jì) 1 名、會(huì)計(jì) 9 名； （ 3）、行政人事部（ 20 名）： 經(jīng)理 1 名、辦事員 3 名、食堂 4 名、門衛(wèi) 6 名、司機(jī)6 名 （ 4）、生產(chǎn)運(yùn)行部（ 86 名） 經(jīng)理 1 名； 灌瓶車間 39名：主管 1名、其他 38 名； 檢測(cè)車間 25名：主管 1名、其他 24 名 安全、技術(shù)設(shè)備 4 名：主管 1 名、其他 3 名； 運(yùn)輸 17名； （ 5）、零售管理部（ 104 名） 經(jīng)理 1 名、管理人員 3 名、門點(diǎn)營業(yè)員及送水門點(diǎn)營業(yè)員 100名 （ 6）、購銷業(yè)務(wù)部（ 3 名 ） 經(jīng)理 1 名、業(yè)務(wù)員 2 名； （ 7）、市場(chǎng)營銷部（ 33 名） 營銷經(jīng)理 1 名、業(yè)務(wù)員 2 名、藍(lán)光熱線 30名； （ 8）、送氣、送水工 200 人（外用工） 合計(jì)：正式員工 260 人，外用工 200 人。 第七部分 結(jié)論 根據(jù)以上分析，該項(xiàng)目有較好效益，項(xiàng)目具有可行。 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)控制 通過對(duì)濟(jì)南市居民及部分工商業(yè)用戶的隨機(jī)調(diào)查，液化石油氣方便快捷、清潔環(huán)保的特點(diǎn)已廣為人知，其一次性投資少、運(yùn)輸調(diào)整方便等特點(diǎn)更是深受消費(fèi)者歡迎，可以確定液化石油氣在濟(jì)南市城區(qū)及郊邊有足夠大的市場(chǎng)空間。 對(duì)于煤氣公司無產(chǎn)權(quán)的銷售網(wǎng)點(diǎn)使用問題，由煤氣公司作為合作承諾，協(xié)助完成租賃使用。 為保證進(jìn)入合資公司資產(chǎn)價(jià)值的真實(shí)性，我方與濟(jì)南市煤氣公司共同選擇資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)，并對(duì)其評(píng)估的過程、要求及程序進(jìn)行跟蹤了解，及時(shí)與煤氣公司、評(píng)估機(jī)構(gòu)進(jìn)行溝通，交換意見，同時(shí)由我方財(cái)務(wù)部門與技術(shù)部門對(duì)相關(guān)資產(chǎn)進(jìn)行內(nèi)部評(píng) 估，確保評(píng)估結(jié)果能與煤氣公司資產(chǎn)實(shí)際狀況相吻合。在城市用戶規(guī)模擴(kuò)大的同時(shí)，液化氣消費(fèi)量能否同步增長，郊邊市場(chǎng)的開拓能否達(dá)到預(yù)期效果有眾多 不可見因素。 政策性風(fēng)險(xiǎn) 濟(jì)南市城區(qū)規(guī)劃未來燃?xì)庖蕴烊粴鉃橹?，液化石油氣作為輔助氣源供應(yīng)，管道液化氣在城區(qū)發(fā)展受政府主管部門規(guī)定限制，未來政府對(duì)城區(qū)及郊邊地區(qū)燃?xì)夤?yīng)的限制性規(guī)定將會(huì)影響液化石油氣的消費(fèi)量。 煤氣公司相關(guān)液化氣資產(chǎn)中，部分在用鋼瓶資產(chǎn)無銘牌（ 80~90%）或超期未檢（約 40%），這些正常周轉(zhuǎn)運(yùn)行必備設(shè)備將成為合資公司運(yùn)行中的重大隱患。 第六部分 項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)及控制 一、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè) 在濟(jì)南液化氣合資項(xiàng)目中，需要控制的的風(fēng)險(xiǎn)主要有以下幾方面： 項(xiàng)目操作風(fēng)險(xiǎn) 與濟(jì)南市煤氣公司液化氣部分的合資所涉及的資產(chǎn)重要組成部分包括設(shè)備、車輛、房產(chǎn)及東郊灌瓶廠、鋼瓶檢測(cè)站所占用的土地。 安全保供任務(wù) 采取積極穩(wěn)妥的運(yùn)行方案，保證合資公司運(yùn)行 初期人員的穩(wěn)定及生產(chǎn)、運(yùn)輸?shù)任ｋU(xiǎn)性較大環(huán)節(jié)及危險(xiǎn)作業(yè)重點(diǎn)部位的安全工作。 市場(chǎng)開拓工作 充分利用目前濟(jì)南市天然氣供應(yīng)不足，天然氣發(fā)展受阻現(xiàn)狀，積極拓展瓶裝液化氣市場(chǎng)。在此期間，合資公司應(yīng) 主抓以下幾方面工作： 用戶穩(wěn)定工作 穩(wěn)定現(xiàn)有液化氣用戶，減少非天然氣置換等因素造成的用戶流失。 四、合資公司初期經(jīng)營策略 合資公司成立后應(yīng)根據(jù)濟(jì)南市近年城市燃?xì)獍l(fā)展規(guī)劃制定相應(yīng)的經(jīng)營策略。 項(xiàng)目十年凈利潤預(yù)測(cè)總 額： 。 方案二、注冊(cè)資本 6000萬元： 前十年平均年銷售量 噸 。 10年平均股東投資凈利率： % 項(xiàng)目經(jīng)營期內(nèi)部收益率： %。 項(xiàng)目投資動(dòng)態(tài)回收期 (折現(xiàn)系數(shù) 10%)： 16年 。 三、項(xiàng)目效益預(yù)測(cè) 該項(xiàng)目投資效益預(yù)測(cè)按注冊(cè)資本分別為 6000萬元及 5000萬元進(jìn)行測(cè)算。人員一經(jīng)錄用須與合資公司重新簽訂勞動(dòng)合同，享受國家有關(guān)規(guī)定的各項(xiàng)福利待遇； 第四，根據(jù)“績效掛鉤”的原則對(duì)員工進(jìn)行管理考核。 合資公司設(shè)總經(jīng)理一名，由我方推薦；設(shè)副總經(jīng)理壹名，由煤氣公司推薦；設(shè)財(cái)務(wù)總監(jiān)一名，由我方推薦。 經(jīng)營管理層 合資公司董事會(huì)按雙方股比設(shè)立，暫定 7人，我方 5人，濟(jì)南市煤氣公司 2人。 新成立的合資公司注冊(cè)資本金暫定為 5000萬元 (或 6000萬元 )人民幣， XX有限公司以 3500(或 4200)萬現(xiàn)金投入，占 70%股份；濟(jì)南市煤氣公司以 萬元 (或 萬元 )資產(chǎn)作為投入，占 30%股份，濟(jì)南市煤氣公司資產(chǎn)溢出部分 萬元( )，由合資公司以現(xiàn)金收購，合資公司自留 萬元 (或 萬元 )資金，作為流動(dòng)資金。 二、項(xiàng)目實(shí)施方案 合作方式 濟(jì)南市煤氣公司以涉及液化氣經(jīng)營的優(yōu)良資產(chǎn)出資， XX 有限公司以現(xiàn)金出資，共同在濟(jì)南組建合資公司，合資公司的注冊(cè)資本為 5000（或 6000）萬元人民幣。 該公司目前掌握的用戶檔案資料、銷售渠道及獨(dú)立的“類銀行收費(fèi)系統(tǒng)”為合資公司開辟多種經(jīng)營提供了便利條件。隨著城市規(guī)模的逐步擴(kuò)大，液化氣消費(fèi)量和市場(chǎng)總?cè)萘繉⒉粩鄶U(kuò)大。 市場(chǎng)潛力 濟(jì)南市作為山東省的省會(huì)城市，人口規(guī)模較大，收入水平較高，城市綜合經(jīng)濟(jì)實(shí)力位居全國“五十強(qiáng)”。濟(jì)南市煤氣公司遍布城區(qū)的銷售網(wǎng)點(diǎn)使市場(chǎng)發(fā)展和售后服務(wù)工作極為便利。該公司開通并正在使用的“藍(lán)光熱線”在廣大市民中有較高的美譽(yù)度。 濟(jì)南市管道燃?xì)庹谶M(jìn)行積極的招商工作，同濟(jì)南市煤氣公司液化氣部分資產(chǎn)的成功合作將會(huì)為公司進(jìn)一步投資該市管道燃?xì)忭?xiàng)目奠定良好基礎(chǔ)。 濟(jì)南市特殊的地理位置對(duì)我司形成液化氣集團(tuán)采購銷售優(yōu)勢(shì)有重要意義。在我國華北大中型城市，特別是省會(huì)城市尚未有投資項(xiàng)目。 2021年員工平均收入為 萬元。公益公司成立后 2021年止虧， 2021年、 2021年、 2021年 1~6月份銷售量分別為 、 、 ，稅前利潤分別為： 、 、 萬元（以上數(shù)據(jù)出自公益公司財(cái)務(wù)報(bào)表）。 公益公司成立后新增固定資產(chǎn) 138 萬元。公益公司租賃市煤氣公司液化氣經(jīng)營所需場(chǎng)地、設(shè)備設(shè)施，年租金約 130萬元。該公司資本構(gòu)成：市煤氣公司占 %股份，液化氣公司員工占 %股份。 公益公司簡(jiǎn)介 濟(jì)南市公益液化石油氣有限公司（簡(jiǎn)稱公益公司）系濟(jì)南市煤氣公司于 2021 年 9 月實(shí)施企業(yè)內(nèi)部體制改革以液化氣經(jīng)營所涉資 產(chǎn)及人員為試點(diǎn)組建的股份制公司。該熱線在市民中有較高的美譽(yù)度?，F(xiàn)有人員48 人。如規(guī)范檢測(cè)，需投入一定量的資金增添、修復(fù)設(shè)備。該檢測(cè)站目前運(yùn)行不規(guī)范，鋼瓶檢測(cè)必要程序“水壓實(shí)驗(yàn)”省略。有對(duì)外檢測(cè)資質(zhì)。 鋼瓶檢測(cè)站 98 年建成并投用。因經(jīng)營狀況不良，又因廠內(nèi)水電、廠外道路無法