【正文】 30輛車維修38萬(wàn)元；臥罐檢測(cè)費(fèi)：2萬(wàn)*5只=10萬(wàn)元；注：2004年2009年費(fèi)用基本相同，費(fèi)用項(xiàng)目相對(duì)調(diào)整；二、變動(dòng)費(fèi)郵電費(fèi)：中繼線16條*100*12=門點(diǎn)專線費(fèi)870元/月*20*12=；門點(diǎn)電話費(fèi)100元/月*25*12=3萬(wàn)元；中心專線:1500*12=手機(jī)費(fèi)：5000*12=；公司電話費(fèi)：；油料費(fèi)：（合資前兩年按此數(shù)據(jù)測(cè)算，第三年起按35萬(wàn)元/年測(cè)算）30輛車，每天50公里，每百公里耗油20公升，每公升3元。七、鋼瓶檢測(cè)鋼檢站年檢測(cè)能力10萬(wàn)只，從目前情況來(lái)看，檢測(cè)一只的材料成本為7元，項(xiàng) 目2004200520062007200820092010201120122013合計(jì)檢測(cè)鋼瓶數(shù)量(萬(wàn)只)10458777877材料成本（元/只）6666666666小計(jì)60243048424242484242附表：相關(guān)資產(chǎn)測(cè)算明細(xì)一、2004年2009年相關(guān)資產(chǎn)購(gòu)置及費(fèi)用2004年資產(chǎn)購(gòu)置63萬(wàn)元，其中：1550KG水壓機(jī)7萬(wàn)元、烴泵1臺(tái)3萬(wàn)元、管線改造3萬(wàn)元、壓縮空氣冷卻系統(tǒng)改造4萬(wàn)元、新增門購(gòu)置電腦等資產(chǎn)2萬(wàn)元、運(yùn)輸車輛2輛14萬(wàn)元、小車一輛30萬(wàn)元；鋼瓶檢測(cè)費(fèi)：第一年檢測(cè)10萬(wàn)只，主要是考慮前面遺留超期瓶8萬(wàn)只左右。五、公司注冊(cè)資本、投資比例設(shè)定(方案一)注冊(cè)資本：公司擬設(shè)定注冊(cè)資本6000萬(wàn)元；股權(quán)比例：外方70%，以貨幣資金形式出資4200萬(wàn)元；中方30%，以實(shí)物資產(chǎn)形式出資1800萬(wàn)元，資產(chǎn)溢出款(=)，由合資公司以貨幣資金形式購(gòu)入，；五、公司注冊(cè)資本、投資比例設(shè)定(方案二)注冊(cè)資本：公司擬設(shè)定注冊(cè)資本5000萬(wàn)元；股權(quán)比例：外方70%，以貨幣資金形式出資3500萬(wàn)元；中方30%，以實(shí)物資產(chǎn)形式出資1500萬(wàn)元，資產(chǎn)溢出款(=)，由合資公司以貨幣資金形式購(gòu)入，；六、門面房租公司現(xiàn)有門面20間，由于其產(chǎn)權(quán)關(guān)系不清晰，無(wú)法采用購(gòu)入的方式，則年租金為50萬(wàn)元。（1）、公司經(jīng)營(yíng)班子（3名）總經(jīng)理1名、 副總經(jīng)理1名；財(cái)務(wù)經(jīng)理1名；（2）、計(jì)劃財(cái)務(wù)部（11名）財(cái)務(wù)經(jīng)理1名、主管會(huì)計(jì)1名、會(huì)計(jì)9名；（3）、行政人事部（20名）：經(jīng)理1名、辦事員3名、食堂4名、門衛(wèi)6名、司機(jī)6名（4）、生產(chǎn)運(yùn)行部（86名）經(jīng)理1名；灌瓶車間39名：主管1名、其他38名；檢測(cè)車間25名：主管1名、其他24名安全、技術(shù)設(shè)備4名：主管1名、其他3名；運(yùn)輸17名；（5）、零售管理部（104名）經(jīng)理1名、管理人員3名、門點(diǎn)營(yíng)業(yè)員及送水門點(diǎn)營(yíng)業(yè)員100名（6）、購(gòu)銷業(yè)務(wù)部（3名）經(jīng)理1名、業(yè)務(wù)員2名；（7）、市場(chǎng)營(yíng)銷部（33名）營(yíng)銷經(jīng)理1名、業(yè)務(wù)員2名、藍(lán)光熱線30名；（8）、送氣、送水工200人（外用工）合計(jì)：正式員工260人，外用工200人。第七部分 結(jié)論根據(jù)以上分析，該項(xiàng)目有較好效益，項(xiàng)目具有可行。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)控制通過(guò)對(duì)濟(jì)南市居民及部分工商業(yè)用戶的隨機(jī)調(diào)查，液化石油氣方便快捷、清潔環(huán)保的特點(diǎn)已廣為人知，其一次性投資少、運(yùn)輸調(diào)整方便等特點(diǎn)更是深受消費(fèi)者歡迎，可以確定液化石油氣在濟(jì)南市城區(qū)及郊邊有足夠大的市場(chǎng)空間。對(duì)于煤氣公司無(wú)產(chǎn)權(quán)的銷售網(wǎng)點(diǎn)使用問(wèn)題，由煤氣公司作為合作承諾，協(xié)助完成租賃使用。為保證進(jìn)入合資公司資產(chǎn)價(jià)值的真實(shí)性，我方與濟(jì)南市煤氣公司共同選擇資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)，并對(duì)其評(píng)估的過(guò)程、要求及程序進(jìn)行跟蹤了解，及時(shí)與煤氣公司、評(píng)估機(jī)構(gòu)進(jìn)行溝通，交換意見(jiàn)，同時(shí)由我方財(cái)務(wù)部門與技術(shù)部門對(duì)相關(guān)資產(chǎn)進(jìn)行內(nèi)部評(píng)估，確保評(píng)估結(jié)果能與煤氣公司資產(chǎn)實(shí)際狀況相吻合。在城市用戶規(guī)模擴(kuò)大的同時(shí)，液化氣消費(fèi)量能否同步增長(zhǎng)，郊邊市場(chǎng)的開(kāi)拓能否達(dá)到預(yù)期效果有眾多不可見(jiàn)因素。政策性風(fēng)險(xiǎn)濟(jì)南市城區(qū)規(guī)劃未來(lái)燃?xì)庖蕴烊粴鉃橹?，液化石油氣作為輔助氣源供應(yīng)，管道液化氣在城區(qū)發(fā)展受政府主管部門規(guī)定限制，未來(lái)政府對(duì)城區(qū)及郊邊地區(qū)燃?xì)夤?yīng)的限制性規(guī)定將會(huì)影響液化石油氣的消費(fèi)量。煤氣公司相關(guān)液化氣資產(chǎn)中，部分在用鋼瓶資產(chǎn)無(wú)銘牌（80~90%）或超期未檢（約40%），這些正常周轉(zhuǎn)運(yùn)行必備設(shè)備將成為合資公司運(yùn)行中的重大隱患。第六部分 項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)及控制一、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)在濟(jì)南液化氣合資項(xiàng)目中，需要控制的的風(fēng)險(xiǎn)主要有以下幾方面：項(xiàng)目操作風(fēng)險(xiǎn)與濟(jì)南市煤氣公司液化氣部分的合資所涉及的資產(chǎn)重要組成部分包括設(shè)備、車輛、房產(chǎn)及東郊灌瓶廠、鋼瓶檢測(cè)站所占用的土地。安全保供任務(wù)采取積極穩(wěn)妥的運(yùn)行方案，保證合資公司運(yùn)行初期人員的穩(wěn)定及生產(chǎn)、運(yùn)輸?shù)任ｋU(xiǎn)性較大環(huán)節(jié)及危險(xiǎn)作業(yè)重點(diǎn)部位的安全工作。市場(chǎng)開(kāi)拓工作充分利用目前濟(jì)南市天然氣供應(yīng)不足，天然氣發(fā)展受阻現(xiàn)狀，積極拓展瓶裝液化氣市場(chǎng)。在此期間，合資公司應(yīng)主抓以下幾方面工作：用戶穩(wěn)定工作穩(wěn)定現(xiàn)有液化氣用戶，減少非天然氣置換等因素造成的用戶流失。四、合資公司初期經(jīng)營(yíng)策略合資公司成立后應(yīng)根據(jù)濟(jì)南市近年城市燃?xì)獍l(fā)展規(guī)劃制定相應(yīng)的經(jīng)營(yíng)策略。項(xiàng)目十年凈利潤(rùn)預(yù)測(cè)總額： 。方案二、注冊(cè)資本6000萬(wàn)元：前十年平均年銷售量 。10年平均股東投資凈利率： %項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)期內(nèi)部收益率： %。項(xiàng)目投資動(dòng)態(tài)回收期(折現(xiàn)系數(shù)10%)： 16年。三、項(xiàng)目效益預(yù)測(cè)該項(xiàng)目投資效益預(yù)測(cè)按注冊(cè)資本分別為6000萬(wàn)元及5000萬(wàn)元進(jìn)行測(cè)算。人員一經(jīng)錄用須與合資公司重新簽訂勞動(dòng)合同，享受國(guó)家有關(guān)規(guī)定的各項(xiàng)福利待遇；第四，根據(jù)“績(jī)效掛鉤”的原則對(duì)員工進(jìn)行管理考核。合資公司設(shè)總經(jīng)理一名，由我方推薦；設(shè)副總經(jīng)理壹名，由煤氣公司推薦；設(shè)財(cái)務(wù)總監(jiān)一名，由我方推薦。經(jīng)營(yíng)管理層合資公司董事會(huì)按雙方股比設(shè)立，暫定7人，我方5人，濟(jì)南市煤氣公司2人。新成立的合資公司注冊(cè)資本金暫定為5000萬(wàn)元(或6000萬(wàn)元)人民幣，XX有限公司以3500(或4200)萬(wàn)現(xiàn)金投入，占70%股份；()資產(chǎn)作為投入，占30%股份，()，由合資公司以現(xiàn)金收購(gòu)，()資金，作為流動(dòng)資金。二、項(xiàng)目實(shí)施方案合作方式濟(jì)南市煤氣公司以涉及液化氣經(jīng)營(yíng)的優(yōu)良資產(chǎn)出資，XX有限公司以現(xiàn)金出資，共同在濟(jì)南組建合資公司，合資公司的注冊(cè)資本為5000（或6000）萬(wàn)元人民幣。該公司目前掌握的用戶檔案資料、銷售渠道及獨(dú)立的“類銀行收費(fèi)系統(tǒng)”為合資公司開(kāi)辟多種經(jīng)營(yíng)提供了便利條件。隨著城市規(guī)模的逐步擴(kuò)大，液化氣消費(fèi)量和市場(chǎng)總?cè)萘繉⒉粩鄶U(kuò)大。市場(chǎng)潛力濟(jì)南市作為山東省的省會(huì)城市，人口規(guī)模較大，收入水平較高，城市綜合經(jīng)濟(jì)實(shí)力位居全國(guó)“五十強(qiáng)”。濟(jì)南市煤氣公司遍布城區(qū)的銷售網(wǎng)點(diǎn)使市場(chǎng)發(fā)展和售后服務(wù)工作極為便利。該公司開(kāi)通并正在使用的“藍(lán)光熱線”在廣大市民中有較高的美譽(yù)度。濟(jì)南市管道燃?xì)庹谶M(jìn)行積極的招商工作，同濟(jì)南市煤氣公司液化氣部分資產(chǎn)的成功合作將會(huì)為公司進(jìn)一步投資該市管道燃?xì)忭?xiàng)目奠定良好基礎(chǔ)。濟(jì)南市特殊的地理位置對(duì)我司形成液化氣集團(tuán)采購(gòu)銷售優(yōu)勢(shì)有重要意義。在我國(guó)華北大中型城市，特別是省會(huì)城市尚未有投資項(xiàng)目。公益公司成立后2000年止虧，2001年、2002年、2003年1~、稅前利潤(rùn)分別為：、（以上數(shù)據(jù)出自公益公司財(cái)務(wù)報(bào)表）。公益公司成立后新增固定資產(chǎn)138萬(wàn)元。公益公司租賃市煤氣公司液化氣經(jīng)營(yíng)所需場(chǎng)地、設(shè)備設(shè)施，年租金約130萬(wàn)元。該公司資本構(gòu)成：%股份，%股份。公益公司簡(jiǎn)介濟(jì)南市公益液化石油氣有限公司（簡(jiǎn)稱公益公司）系濟(jì)南市煤氣公司于2000年9月實(shí)施企業(yè)內(nèi)部體制改革以液化氣經(jīng)營(yíng)所涉資產(chǎn)及人員為試點(diǎn)組建的股份制公司。該熱線在市民中有較高的美譽(yù)度?，F(xiàn)有人員48人。如規(guī)范檢測(cè)，需投入一定量的資金增添、修復(fù)設(shè)備。該檢測(cè)站目前運(yùn)行不規(guī)范，鋼瓶檢測(cè)必要程序“水壓實(shí)驗(yàn)”省略。有對(duì)外檢測(cè)資質(zhì)。鋼瓶檢測(cè)站98年建成并投用。因經(jīng)營(yíng)狀況不良，又因廠內(nèi)水電、廠外道路無(wú)法保證正常使用，于2002年底停產(chǎn)。但該廠一臺(tái)2噸鍋爐目前無(wú)法正常使用，且沒(méi)有其它蒸汽供應(yīng)裝置。該廠擁有60~400立方臥罐、球罐18只，總儲(chǔ)存量為2636立方米；瓶裝氣灌裝能力達(dá)5萬(wàn)噸/年；槽車批發(fā)業(yè)務(wù)日灌裝能力達(dá)400