【正文】 工作權(quán)限 ： ① 對(duì)公 司有關(guān)決策有建議權(quán)。②對(duì)公司計(jì)劃內(nèi)的資金使用負(fù)審批責(zé)任。 1完成公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作任務(wù)。 第 29 頁(yè) 共 41 頁(yè) 定期或不定期匯報(bào)各項(xiàng)財(cái)務(wù)收支和盈虧情況 ， 以便領(lǐng)導(dǎo)及時(shí)進(jìn)行決策 。規(guī)劃會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)、會(huì)計(jì)專業(yè)職務(wù)的設(shè)置和會(huì)計(jì)人員的配備 ， 組織會(huì)計(jì)人員培訓(xùn)和考核 ， 堅(jiān)持會(huì)計(jì)人員依法行使職權(quán) 。 1組織考核、分析公司經(jīng)成果 ， 提 出可行的建議和措施 。 審查公司經(jīng)營(yíng)計(jì)劃及各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)合同 ， 并認(rèn)真監(jiān)督其執(zhí)行 ， 參與公司技術(shù)、經(jīng)營(yíng)以及產(chǎn)品開(kāi)發(fā)、基本建設(shè)、技術(shù)改造和其他項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)效益的市議 。進(jìn)行成本預(yù)測(cè)、控制、核算、分析和考核 ， 降低消耗、節(jié)約費(fèi)用 ， 提高監(jiān)利水平 ， 確保公司利潤(rùn)指標(biāo)的完成 。 組織領(lǐng)導(dǎo)本部門按上級(jí)規(guī)定和要求編制財(cái)務(wù)決算工作 。 組織領(lǐng)導(dǎo)編制公司財(cái)務(wù)計(jì)劃、審查財(cái)務(wù)計(jì)劃。 負(fù)責(zé)組織《會(huì)計(jì)法》及地方政府有關(guān)財(cái)務(wù)工作法律法規(guī)的貫徹落實(shí) 。 財(cái)務(wù)部經(jīng)理 直屬上級(jí) ： 總經(jīng)理 直屬下級(jí) ： 會(huì)計(jì)核算員、出納 工作職責(zé) ， 在分管副總經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)下 、 負(fù)責(zé)主持本部的全面工作 、 組織并督促部門人員全面完成本部職責(zé)范圍內(nèi)的各項(xiàng)工作任務(wù) 。 1協(xié)助人事行政經(jīng)理處理人事方面的其他工作。 第 28 頁(yè) 共 41 頁(yè) 負(fù)責(zé)公司人事文件的呈轉(zhuǎn)及發(fā)放。 負(fù)責(zé)員工技能培訓(xùn)方案 ， 技能測(cè)評(píng)的督導(dǎo)與跟進(jìn)。 負(fù)責(zé)員工績(jī)效考核資料的定期統(tǒng)計(jì)匯總 ， 上報(bào) ， 并對(duì)績(jī)效考核的方式方法提出意見(jiàn)和建議。 負(fù)責(zé)員工調(diào)查問(wèn)卷的發(fā)放和收集 ， 分析匯總調(diào)查結(jié)果 ， 形成結(jié)論上報(bào)。 人事專員 直屬上級(jí) ， 人力資源部經(jīng)理 負(fù)責(zé)全體員工的人事檔案管理工作。 授權(quán)范圍內(nèi)本部門費(fèi)用支出的審批權(quán) 。 公司各部門、分廠工資發(fā)放審批權(quán) 。 公司基層員工任免、晉升、降職的審批權(quán) 。 公司是否錄用新員工的建議權(quán) 。 公司組織結(jié)構(gòu)調(diào)整的建議權(quán) 。 1 人員離職解聘的處理。 1 了解并掌握員工的思想狀況。 簽發(fā) 人力資源部文件。 編列部門預(yù)算并控制費(fèi)用。 依照人力需求 ， 主持人力招募、到職準(zhǔn)備、職前及在職培訓(xùn) 第 27 頁(yè) 共 41 頁(yè) 等工作。 檢查、督導(dǎo)公司各項(xiàng)人力資源制度的執(zhí)行以及各項(xiàng)工作計(jì)劃的進(jìn)展情況 ， 并采取必要的對(duì)策。 人力資源部經(jīng)理 直屬上級(jí) ： 行政總監(jiān) 直屬下級(jí) ： 人事專員 依照公 司策略 ， 規(guī)劃人力資源部門的工作執(zhí)行方案及執(zhí)行進(jìn)度 ， 并主導(dǎo)實(shí)施。 1負(fù)責(zé)與相關(guān)政法部門的溝通與聯(lián)系 。 會(huì)議室及其設(shè)備的管理 。 各類活動(dòng)的組織工作及公司級(jí)各種會(huì)議的會(huì)務(wù)管理 。 負(fù)責(zé)對(duì)車輛每月公里數(shù)及燃油的核算工作 。 組織保安對(duì)公司的治安、防盜、正常生產(chǎn)秩序、消防安全及交通等項(xiàng)工作進(jìn)行監(jiān)督管理 。 協(xié)助審核、修訂行政后勤管理規(guī)章制度 ， 進(jìn)行日常行政后勤工作的組織與管理 。對(duì)工作內(nèi)容不能保守秘密 ， 給公司造成損失負(fù)相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)賠 第 26 頁(yè) 共 41 頁(yè) 償責(zé)任和行政責(zé)任。 責(zé)任 ， 對(duì)公司宣傳報(bào)道的信息失真負(fù)相應(yīng)的行政責(zé)任。 1 管理辦公室內(nèi)的各種財(cái)產(chǎn) ， 合理使用并提高財(cái)產(chǎn)的使用效率 ,提倡節(jié)儉。 管理好員工人事檔案材料 , 建立、完善員工人事檔案的管理 ， 嚴(yán)格借檔手續(xù)。 協(xié)助辦公室主任做好公司來(lái)賓的接待工作。 負(fù)責(zé)公司印章及總經(jīng)理簽章的刻制和使用管理。 負(fù)責(zé)公司其它重要會(huì)議記錄及會(huì)議紀(jì)要 的整理。 文秘 所屬部門 ： 辦公室 直接上級(jí) ： 辦公室主任 負(fù)責(zé)起草公司年度工作總結(jié)報(bào)告及總經(jīng)理講話稿。 完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的任務(wù)。 負(fù)責(zé)公司對(duì)外聯(lián)系、宣傳工作 。 督 促有關(guān)部門及時(shí)完成公司各項(xiàng)工作 。 配合公司進(jìn)行企業(yè)文化的建立 。 協(xié)助公司各種管理規(guī)章制度的建立、修訂及執(zhí)行監(jiān)督 。 辦公室主任 崗位名稱 ： 辦公室主任 直接上級(jí) ： 行政總監(jiān) 直接 下 屬 ： 文秘 、 檔案管理、行政后勤 第 25 頁(yè) 共 41 頁(yè) 主要職責(zé) ， 負(fù)責(zé)公司辦公室對(duì)內(nèi)、對(duì)外發(fā)函、申請(qǐng)、通知等文件的起草 。 工作報(bào)告 1） 定期將自己的各項(xiàng)工作及下級(jí)部門工作以書面的形式向總經(jīng)理報(bào)告。 激勵(lì) 1） 提議下級(jí)部門和直接下級(jí)的激勵(lì)原則 ， 提交總經(jīng)理確認(rèn) ， 2） 根據(jù)總經(jīng)理確認(rèn)的激勵(lì)原則 ， 與人力資源部經(jīng)理商討并確定激勵(lì)方法。 培訓(xùn) 1） 提出對(duì)直接下級(jí)的培訓(xùn)計(jì)劃 ， 提交總經(jīng)理確認(rèn) ， 2）確認(rèn)直接下級(jí)提出的培訓(xùn)計(jì)劃 ， 提交人力資源部。 B、面試 1） 進(jìn)行直接下級(jí)崗位的初試 ， 2） 進(jìn)行直接下級(jí)的直接下級(jí)崗位復(fù)試 ， 并做最后確定 ， 3） 組織參與面試的人員。 行政總監(jiān)管理職責(zé) 組織建設(shè) 1） 參與討論公司部門級(jí)以 上組織結(jié)構(gòu) ， 2） 確定下級(jí)部門的組織結(jié)構(gòu) ， 3） 當(dāng)發(fā)現(xiàn)下級(jí)部門的崗位設(shè)置或崗位分工不合理時(shí) ， 要及時(shí)指出問(wèn)題 ， 作出調(diào)整 ， 并通知人力資源部。 九、代表公司與外界有關(guān)部門和機(jī)構(gòu)聯(lián)絡(luò)并保持良好合作關(guān) 。 七、組織公司有關(guān)法律事務(wù)的處理工作 ， 指導(dǎo)、監(jiān)督檢查公司保密工作的執(zhí)行情況 。 五、負(fù)責(zé)指導(dǎo)、管理、監(jiān)督公共事務(wù)工作 ， 改善工作質(zhì)量和服務(wù)態(tài)度 ， 做好公司人員的績(jī)效考核和獎(jiǎng)勵(lì)懲罰工作。 三、負(fù)責(zé)公司的經(jīng)營(yíng)管理 ， 根據(jù)工作計(jì)劃和目標(biāo)責(zé)任指標(biāo) ， 定期組織檢查落實(shí)情況 ， 整理分析后向總經(jīng)理匯報(bào) 。 二、協(xié)助各部門制定部門、崗位職責(zé)和各類規(guī)章的實(shí)施 細(xì)則 ，協(xié)調(diào)各部門的工作關(guān)系 。 二十一、個(gè)人領(lǐng)用的辦公用品、用具要妥善保管 ， 不得隨意丟棄和外借 ， 工作調(diào)動(dòng)時(shí) ， 必須辦理移交手續(xù) ， 如有遺失 ， 照價(jià)賠償 二、各部門職能劃分及崗位職責(zé) 行政總監(jiān) 直接上級(jí) ： 總經(jīng)理 直屬下級(jí) ： 人力資源部、辦公室 管理權(quán)限 ： 受總經(jīng)理的委托 ， 行使對(duì)公司行政人事日常工作監(jiān)督、管理的權(quán)力 ， 并承擔(dān)執(zhí)行各項(xiàng)規(guī)章、工作指令的義務(wù)管理責(zé)任 ，對(duì)所分管的工作全面負(fù)責(zé)。 二十、所有用具必須統(tǒng)一由辦公室專人管理。否則按違章論處并對(duì)該資金的損失負(fù)連帶賠償責(zé)任。 十九、嚴(yán)格資金使用審批手續(xù)。 十七、正常的辦公 費(fèi)用開(kāi)支 ， 必須有正式發(fā)票 ， 印章齊全 ， 經(jīng)手人、部門負(fù)責(zé)人簽名 ， 經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可報(bào)銷付款。 十六、領(lǐng)用空白支票必須注明限額、日期、用途及使用期限、并報(bào)總經(jīng)理報(bào)批。非因公事并經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn) ， 任何人不得借支公款?，F(xiàn)金收支做到日清月結(jié) ， 確保庫(kù)存現(xiàn)金的賬面余款 與實(shí)際庫(kù)存額相符 ， 銀行存款余款與銀行對(duì)賬單相符 ， 現(xiàn)金、銀行日記賬數(shù)額分別與現(xiàn)金、銀行存款總賬數(shù)額相符。 十九、根據(jù)已獲批準(zhǔn)簽訂的合同付款 ， 不得改變支付方式和用途 ； 非經(jīng)收款單位書面正式委托并經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn) ， 不準(zhǔn)改變收款單位(人 )。 十二、銀行賬戶往來(lái)應(yīng)逐筆登記入賬 ， 不準(zhǔn)多筆匯總高收 ， 也不準(zhǔn)以收抵支記賬。 十一、銀行賬戶印鑒的使用實(shí)行分管并用制 ， 即財(cái)務(wù)章由出納保管 ， 法人代表和會(huì)計(jì)私章由會(huì)計(jì)保管 ， 不準(zhǔn)由一人統(tǒng)一保管使用。銀行賬戶只供本單位經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)收支結(jié)算使用 ， 嚴(yán)禁借賬戶供外單位或個(gè)人使用 ， 嚴(yán)禁為外單位或個(gè)人代收代支、轉(zhuǎn)賬套現(xiàn)。資金、現(xiàn)金、費(fèi)用管理 八、財(cái)務(wù)部要加強(qiáng)對(duì)資產(chǎn)、資金、現(xiàn)金及費(fèi)用開(kāi)支的管理 ， 防止損失 ， 杜絕浪費(fèi) ， 良好運(yùn)用 ， 提高效益。 報(bào)廢的固定資產(chǎn)的變價(jià)收 入 (減除清理費(fèi)用后的凈額 )與固定資產(chǎn)凈值的差額 ， 其收益轉(zhuǎn)入公積金 ， 其損失作營(yíng)業(yè)外支出處理。 盤盈的固定資產(chǎn) ， 以重置完全價(jià)值作為原價(jià) ， 按新舊的程度估算累計(jì)折舊入賬 ， 原價(jià)累計(jì)折舊后的差額轉(zhuǎn)入公積金。作為投資的固定資產(chǎn)應(yīng)以投資協(xié)議約定的價(jià)格為原價(jià)。固定資產(chǎn)提完折舊后仍可繼續(xù)使用的 ， 不再計(jì)提折舊 ； 提前報(bào)廢的固定資產(chǎn)要補(bǔ)提足 折舊 六、購(gòu)入的固定資產(chǎn) ， 以進(jìn)價(jià)加運(yùn)輸、裝卸、包裝、保險(xiǎn)等費(fèi)用作為原則。 五、各類固定資產(chǎn)折舊年限為 ： 房屋及建筑物 35 年 ； 機(jī)器設(shè)備 10 年 ； 電子設(shè)備、運(yùn)輸工具 5 年 ； 其他設(shè)備 5 年。記載、書寫必須使用鋼筆 ， 不得用鉛筆及圓珠筆書寫。記賬原則采用權(quán)責(zé)發(fā)生制 ， 以人民幣為記賬本位幣。 會(huì)計(jì)核算原則及科目 一、公司嚴(yán)格執(zhí)行《中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法》、《會(huì)計(jì)人員職權(quán)條例》、《會(huì)計(jì)人員工作規(guī)則》等法律法規(guī)關(guān)于會(huì)計(jì)核算一般原則、會(huì)計(jì)憑證和賬簿、內(nèi)部審計(jì)和財(cái)產(chǎn)清查、成本清查等事項(xiàng)的規(guī)定。 第八條 如經(jīng)費(fèi)開(kāi)支審批人出差在外 ， 則應(yīng)由審批人簽署指定代理人 ， 交財(cái)務(wù)部備案 ， 指定代理人可在期間行使相應(yīng)的審批權(quán)力。 第六條 加班費(fèi)的規(guī)定 。 第五條 其他費(fèi)用開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)及審批 第 21 頁(yè) 共 41 頁(yè) (一 )屬經(jīng)營(yíng)性的各項(xiàng)費(fèi)用 ， 2020 元以內(nèi)的憑稅務(wù)部門的正式發(fā)票 ， 先由經(jīng)辦人和部門經(jīng)理簽名后 ， 報(bào)分管領(lǐng)導(dǎo)、財(cái)務(wù)經(jīng)理審核后 ，然后送總經(jīng)理批準(zhǔn)報(bào)銷。 (三 )超審批金額外的業(yè)務(wù)招待費(fèi) ， 一般不予開(kāi)支 ， 如有特殊情況 ， 須經(jīng)總經(jīng)理審核加簽。 第四條業(yè)務(wù)招待費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)及審批 ? (一 )因業(yè)務(wù)需要開(kāi)支招待費(fèi)的 ， 由部門經(jīng)理填寫招待費(fèi)審批單 ，報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)。 (十四 )出差在外期間 ， 一般不對(duì)外宴請(qǐng)和對(duì)外贈(zèng)送禮品 ， 如確有需要必須事先請(qǐng)示公司領(lǐng) 導(dǎo)。 (十二 )同性別兩人一起出差 ， 只能住一間雙人間 ，按一個(gè)人 職務(wù)較高者 ， 住宿標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算。 (十 )出差期間發(fā)生的個(gè)人餐費(fèi)、洗衣費(fèi)、飲料費(fèi)、健身桑拿費(fèi)、美容美發(fā)費(fèi)等一律由出差人員自負(fù) ， 不能報(bào)銷。 (八 )根據(jù)出差人員事先理好的報(bào)銷單據(jù) ， 先由會(huì)計(jì)對(duì)單據(jù)全面審核 ， 同時(shí) 按出差天數(shù)填上住勤補(bǔ)貼 ， 然后由部門經(jīng)理簽認(rèn)報(bào)財(cái)務(wù)經(jīng)理、公司總經(jīng)理審批后 ， 方能報(bào)銷。 (六 )車船票 ， 按出差規(guī)定的往返地點(diǎn)、里程 ， 憑票據(jù)核準(zhǔn)報(bào)銷。 (四 )出差市內(nèi)短途交通費(fèi) ， 按附表中相應(yīng)人均標(biāo)準(zhǔn) ， 憑票據(jù)據(jù)實(shí)報(bào)銷。 8） 員工赴外地學(xué)習(xí)培訓(xùn) 第 20 頁(yè) 共 41 頁(yè) 超過(guò) 30 天以上的部分 ， 培訓(xùn)期間食宿費(fèi)自理的 ， 按相關(guān)職位標(biāo)準(zhǔn)的50%計(jì)發(fā)。 6） 出差人員在出差地因病住院期間 ， 按標(biāo)準(zhǔn)發(fā)給伙食補(bǔ)助費(fèi) ， 不發(fā)交通費(fèi)和住宿費(fèi)。 5） 公司人員調(diào)動(dòng)工作 ， 核發(fā)差旅費(fèi)以其調(diào)入地區(qū)執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)計(jì)發(fā)。 3） 公司人員出差 ， 事先經(jīng)單位領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)就近回家省親辦事的 ， 應(yīng)憑車船票價(jià)按實(shí)支報(bào) ， 不發(fā)繞道和在家期間的出差伙食補(bǔ)助費(fèi)、住宿費(fèi)。具體對(duì)下列情況均以有關(guān)規(guī)定執(zhí)行如下 ： 1） 乘坐火車 ， 從晚上 8 時(shí)至次日晨 7時(shí)之間 ， 在車上過(guò)夜 6 小時(shí)以上的 ， 或連續(xù)乘車時(shí)間超過(guò) 12 小時(shí)的 ，可購(gòu)火車硬臥鋪票和輪船三等 艙。如出差人員投親靠友自行解決住宿問(wèn)題 ， 則按標(biāo)準(zhǔn)的 40%計(jì)發(fā)給個(gè)人 ，如不足標(biāo)準(zhǔn)住宿的 ， 按節(jié)約額的 50%計(jì)發(fā)給個(gè)人 ， 如超標(biāo)準(zhǔn)住宿的 ，超支部分一律由個(gè)人自己負(fù)擔(dān)。各部門負(fù)責(zé)人應(yīng)嚴(yán)格控制外出人員 ， 并考慮完成任務(wù)的期限 ， 確定出差日期。在所附憑單上 ， 要由經(jīng)辦人簽字 ， 主管部門經(jīng)理簽字和財(cái)務(wù)經(jīng)理簽字。 (五 )借款出差人員回公司后 ， 七天內(nèi)應(yīng)按規(guī)定到財(cái)務(wù)部報(bào)賬 ，報(bào)賬后結(jié)欠部分金額或七天內(nèi)不辦理報(bào)銷手續(xù)的人員欠款 ， 財(cái)務(wù)部門有權(quán)通知行政部在當(dāng)月工資中扣回。 (三 )其他臨時(shí)借款 ， 如購(gòu)置款、業(yè)務(wù)費(fèi)、周轉(zhuǎn)金等 ， 審批程序同第二條 第一款。 第二條 借款及報(bào)銷審批程序 (一 )出差人員借款 ， 必須先到財(cái)務(wù)部領(lǐng)取“借款憑證” ， 寫明出差時(shí)間、地點(diǎn) ， 借款金額原則按“往返車費(fèi) +住宿費(fèi) +生活補(bǔ)助 *預(yù)計(jì)出差天數(shù)”計(jì)算借款金額 ， 填寫好該憑證后 ， 先經(jīng)部門經(jīng)理同意 ， 再 第 19 頁(yè) 共 41 頁(yè) 由財(cái)務(wù)經(jīng)理批準(zhǔn) ， 最后經(jīng)總經(jīng)理審批后 ， 方予借支 ， 前次借支出差返回時(shí)間超過(guò)三天無(wú)故未報(bào)銷者 ， 不得再借款。 第五十二條 本辦法自董事會(huì)通過(guò)之日起開(kāi)始施行。電子支付密碼器、智慧 IC 卡、帳戶密碼和操作人員密碼是使用企業(yè)銀行系統(tǒng)的關(guān)鍵要素 ， 應(yīng)妥善保管 ，主管卡和操作員卡應(yīng)按照分管并用的原則 ， 由財(cái)務(wù)管理中心負(fù)責(zé)人和操作員分別設(shè)制密碼 ， 不得一人統(tǒng)管使用。保持手工帳與微機(jī)帳一致。 第四十九條 公司會(huì)計(jì)電算化未通過(guò)財(cái)政部門評(píng)審之前 ， 采用微機(jī)和手工帳并行的辦法。下班時(shí) ， 應(yīng)關(guān)閉設(shè)備的電源。操作人員運(yùn)用財(cái)務(wù)軟件必須是通過(guò)系統(tǒng)功能表選項(xiàng)進(jìn)入系統(tǒng)操作 ， 應(yīng)根據(jù)工作需要設(shè)置操作許可權(quán)和密碼。操作人員在實(shí)際工作中發(fā)現(xiàn)軟件的設(shè)計(jì)功能未能正常實(shí)現(xiàn)時(shí) ， 應(yīng)立即與軟件發(fā)展商聯(lián)系 ， 進(jìn)行修改、調(diào)試 ， 完成調(diào)試后 ， 應(yīng)及時(shí)檢查、核對(duì) ， 以確保相應(yīng)帳務(wù)資料和功能模組的正確性