【正文】 但該行監(jiān)管統(tǒng)計系統(tǒng)仍存在 36 較多問。 按照重要性原則，標準 、 、 、 和 較為重要，標準 對監(jiān)管統(tǒng)計系統(tǒng)的要求較高，因此在評估整體原則時僅作為參考。 原則 8 監(jiān)管統(tǒng)計系統(tǒng) 銀行建立適應(yīng)監(jiān)管統(tǒng)計工作需要的、完善的監(jiān)管統(tǒng)計系統(tǒng)，實現(xiàn)流程控制的程序化，能夠自動提取和加載所需數(shù)據(jù)，有良好的質(zhì)量控制與錯誤信息提示功能，保障數(shù)據(jù)安全和規(guī)范操作，并具有可拓展性和靈活性。例如，該行在監(jiān)管部門要求新增業(yè)務(wù)系統(tǒng)不覆蓋的指標時，由于系統(tǒng)內(nèi)已經(jīng)預留字段，因此不必對該業(yè)務(wù)基礎(chǔ)系統(tǒng)表結(jié)構(gòu)進行調(diào)整，即可在很短的時間內(nèi)滿足監(jiān)管統(tǒng)計需求。 ，系統(tǒng)升級改造時間是否滿足監(jiān)管統(tǒng)計工作需求。 [評估重點 ]: 、參數(shù)化等設(shè)計模式，是否具備良好的可拓展性。評估結(jié)果為大體符合。但實際操作中部分信息未進行復核，且存在信息更新不及時的情況。 、復核、更新制度，整體執(zhí)行情況較好。數(shù)據(jù)更新及時性方面的規(guī)章制度執(zhí)行力較弱，數(shù)據(jù)更新的及時性難以得到保障。系統(tǒng)功能和數(shù)據(jù)錄入的規(guī)范性標準不能有效的傳達至前臺操 作人員，相關(guān)制度執(zhí)行力較弱，不能引導行內(nèi)養(yǎng)成良好的工作習慣，難以保證數(shù)據(jù)錄入的規(guī)范準確。根據(jù)系統(tǒng)自動化程度和業(yè)務(wù)流程特性，采取定期人工核查、公布數(shù)據(jù)、由數(shù)據(jù)管理系統(tǒng)分析提取質(zhì)疑數(shù)據(jù)等三種方式分析數(shù)據(jù)差錯，并反饋操作部門確認修正?？蓞⒖伎蛻麸L險統(tǒng)計相關(guān)數(shù)據(jù)清理的核查修改情況?？蓞⒖伎蛻麸L險統(tǒng)計相關(guān) 指標的更新及 34 時性情況。 [評估重點 ]: 1. 業(yè)務(wù)及管理基礎(chǔ)系統(tǒng)是否建立明確的數(shù)據(jù)錄入復核制度。 業(yè)務(wù)及管理基礎(chǔ)系統(tǒng)信息及時錄入，經(jīng)過復核，并動態(tài)更新，保證全面、及時、準確地反映業(yè)務(wù)實際。但是，歸口管理部門針對質(zhì)疑信息的問題根源分析、問題整改情況跟蹤、數(shù)據(jù)重復報錯考核等方面的操作規(guī)范還有待完善。通過明確的制度與規(guī)范，對數(shù)據(jù)備份、恢復、保管、抽檢、使用、清理、修改和刪除、轉(zhuǎn)存、銷毀等行為都予以了明確規(guī)范。評估結(jié)果為較不符合。 [參考案例 ]: 。 2. 業(yè)務(wù)及管理基礎(chǔ)系統(tǒng)是否有明確的數(shù)據(jù)質(zhì)量管理職責分工及配套的獎懲制度。 業(yè)務(wù)及管理基礎(chǔ)系統(tǒng)有完備的數(shù)據(jù)維護管理制度和流 程，尤其是要有對質(zhì)疑信息明確核查和糾正的相關(guān)規(guī)定?；A(chǔ)系統(tǒng)未覆蓋全部相關(guān)機構(gòu)，內(nèi)部各類管理系統(tǒng)未延伸覆蓋至下屬子公司，海外分行僅實現(xiàn)最底層的基礎(chǔ)系統(tǒng)連接，但無法做到各系統(tǒng)的全面覆蓋。 2. 某行基礎(chǔ)系統(tǒng)建設(shè)取得了一定的進展，非現(xiàn)場監(jiān)管指標自動化采集率為 55%。針對未實現(xiàn)監(jiān)管統(tǒng)計信 息自動采集的業(yè)務(wù)和機構(gòu)，統(tǒng)計部門未制定針對性的完善計劃和時間表。 [參考案例 ]: 1. 某行業(yè)務(wù)及管理基礎(chǔ)信息系統(tǒng)已經(jīng)全面涵蓋各業(yè)務(wù)領(lǐng)域和相關(guān)機構(gòu)，境內(nèi)分行的監(jiān)管統(tǒng)計指標自動采集率達到 85%。 2. 業(yè)務(wù)及管理基礎(chǔ)系統(tǒng)覆蓋監(jiān)管統(tǒng)計相關(guān)的分支機構(gòu)（包括境外分行和并表機構(gòu)）情況。如由于新的監(jiān)管要求變化而暫時無法實現(xiàn)全覆蓋，要有明確的系統(tǒng)完善時間安排。評估結(jié)果為較不符合。 32 [參考案例 ]: 1. 某行非現(xiàn)場監(jiān)管報表自動化采集率為 55%，基礎(chǔ)系統(tǒng)監(jiān)管統(tǒng)計提供了一定的支撐。 3. 統(tǒng)計部門需求是否實現(xiàn)。 [評估重點 ]: 1. 監(jiān)管統(tǒng)計數(shù) 據(jù)源系統(tǒng)建設(shè)及升級改造是否征詢統(tǒng)計部門需求。 9. 結(jié)合該行日常監(jiān)管統(tǒng)計報表存在的差錯等情況，針對性提出問題。 7. 了解統(tǒng)計歸口管理部門是否承擔對監(jiān)管統(tǒng)計報表數(shù)據(jù)的最終復核職責，對復核中發(fā)現(xiàn)的差錯是否會反饋相關(guān)業(yè)務(wù)部門并督促在基礎(chǔ)系統(tǒng)中加以糾正，并有相應(yīng)的考核約束機制確保差錯糾正的及時性和準確性。統(tǒng)計歸口管理部 門提出的業(yè)務(wù)需求和系統(tǒng)修改意見通過何種方式和渠道提交給系統(tǒng)開發(fā)建設(shè)部門，統(tǒng)計歸口管理部門所提需求和修改意見的最終實現(xiàn)情況。 4. 了解統(tǒng)計歸口管理部門參與了哪些基礎(chǔ)系統(tǒng)的建設(shè)開發(fā)，介入程度如何，對于未參與的，了解具體原因。 3. 了解基礎(chǔ)系統(tǒng)對監(jiān)管統(tǒng)計系統(tǒng)數(shù)據(jù)自動化采集的支持情況，是否涵蓋了監(jiān)管統(tǒng)計涉及的各業(yè)務(wù)領(lǐng)域和相關(guān)機構(gòu)（特別應(yīng)關(guān)注附屬機構(gòu)和海外機構(gòu)的覆蓋情況）。 [訪談要點 ]: 1. 了解與監(jiān)管統(tǒng)計相關(guān)的基礎(chǔ)系統(tǒng)的 建設(shè)框架、規(guī)劃與目標。 。 ，包括系統(tǒng)設(shè)計方案、監(jiān)管統(tǒng)計部門系統(tǒng)功能驗收文檔等。 [調(diào)閱資料 ]： 、建設(shè)和升級征詢監(jiān)管統(tǒng)計部門需求的相關(guān)文檔。 例如，某行業(yè)務(wù)及管理基礎(chǔ)系統(tǒng)完備且系統(tǒng)架構(gòu)及功能具有良好的可拓展性，為新業(yè)務(wù)、新產(chǎn)品和監(jiān)管新要求提供了良好的技術(shù)支撐，也制定了較為完備的數(shù)據(jù)維護管理制度和流 30 程，系統(tǒng)數(shù)據(jù)維護較為及時，準確率較好其標準 被評為符合，標準 、 被評為大體符合。若標準 中要求的業(yè)務(wù)及機構(gòu)無法全面覆蓋，無法覆蓋的部分只能采用手工填報的方式，這將大大提高出錯率，對監(jiān)管統(tǒng)計數(shù)據(jù)質(zhì)量造成較大影響；而如若標準 中數(shù) 據(jù)復核制度落實不到位，會導致源數(shù)據(jù)錄入環(huán)節(jié)錯誤率增加，質(zhì)疑信息的糾正流程不暢通、力度不足也會使系統(tǒng)內(nèi)存量的錯誤信息不斷積累得不到有效清理。 [總體把握 ]： 原則 7 主要分為三個方面：一是基礎(chǔ)系統(tǒng)對監(jiān)管統(tǒng)計信息的自動采集以及業(yè)務(wù)、機構(gòu)的覆蓋情況，包括 、 兩條標準， 側(cè)重系統(tǒng)功能的自動采集，例如基礎(chǔ)系統(tǒng)建設(shè)時指標口徑的定義應(yīng)實現(xiàn)與監(jiān)管統(tǒng)計指標的自動轉(zhuǎn)換， 側(cè)重基礎(chǔ)系統(tǒng)對業(yè)務(wù)和機構(gòu)的覆蓋情況；二是基礎(chǔ)系統(tǒng)數(shù)據(jù)維護管理情況， 要求數(shù) 據(jù)維護的制度和流程完備， 要求數(shù)據(jù)維護能有效執(zhí)行；三是標準 ，對基礎(chǔ)系統(tǒng)的可拓展性等方面提出了較高的要求。因此， 評估組 將該 29 行此條標準 評為大體符合。如 該行將制定的《資本充足率計算管理辦法》和《資本充足率報表填報實施細則》，主動向監(jiān)管機構(gòu)備案。報告可以有多種形式，包括書面報告和電話記錄等。重大調(diào)整或變化包括但不限于：新的系統(tǒng)上線使得以前需要手工填報的報表改為系統(tǒng)自動采集；對某一概念的取數(shù)規(guī)則調(diào)整導致數(shù)據(jù)值出現(xiàn)較大變化；相關(guān)風險管理制度的出臺或調(diào)整，例如交易賬戶和銀行賬戶劃分標準的變化等。在具體評估時，可以通過查看改行的統(tǒng)計業(yè)務(wù)制度是否抄送“銀監(jiān)會”或“屬地監(jiān)管局”來大致判斷是否向監(jiān)管機構(gòu)備案。 [評估重點 ]: 否將統(tǒng)計業(yè)務(wù)制度向監(jiān)管機構(gòu)備案。 [備注 ]： 對于此條標準，評價和更新都需要落實，如果在評估中，銀行無法提供持續(xù)評估的有力證據(jù)，對這條標準的評估結(jié)論一般不能達到符合。 銀監(jiān)會 客戶風險統(tǒng)計制度于 2020 年 10 月做出重大調(diào)整，而該行在 2020 年 4 月才進行了轉(zhuǎn)發(fā)。 ，但對于統(tǒng)計業(yè)務(wù)制度的持續(xù)評價不夠到位，評估時未能提供持續(xù)評價的相關(guān)資 料。但評估時未發(fā)現(xiàn)該行對統(tǒng)計業(yè)務(wù)制度進行持續(xù)評價的相關(guān)材料。 28 [參考案例 ]： 2020 年組織其他業(yè)務(wù)部門多次對《統(tǒng)計業(yè)務(wù)制度》進行修訂。 務(wù)部門對統(tǒng)計業(yè)務(wù)制度及時進行更新。同時，銀行自身經(jīng)營過程中也會出現(xiàn)新的業(yè)務(wù)品種和新的風險管理制度。 [評估重點 ]: 。因此，在評估時，這些標準的評估結(jié)論可以作為本條評估的參考內(nèi)容。鑒于以上原因，評估組將該行這條標準評為較不符合。同時，該行部分統(tǒng)計項目的歸屬關(guān)系不符合銀監(jiān)會的相關(guān)制度規(guī)定。 [參考案例 ]： 某行每年都根據(jù)監(jiān)管要求和工作實際制定《監(jiān)管統(tǒng)計報表制度》。 ，特別是需要手工填報的項目；同時，對于所有的統(tǒng)計項目是否在統(tǒng)計業(yè)務(wù)制度中列明了取數(shù)路徑，具體包括取數(shù)流程、分工、時間安排、系統(tǒng)或者手工取數(shù)等 。 [評估重點 ]: 、方法和口徑是否統(tǒng)一。例如，部分監(jiān)管統(tǒng)計報表需要按照并表口徑報送，可查看銀行是否有并表風險管理的相關(guān)制 27 度；又如，部分監(jiān)管統(tǒng)計報表需要 按照集團客戶來報送，可查看銀行是否有集團客戶管理的相關(guān)制度等。 經(jīng)綜合判斷，評估組將該行此條標準評為較不符合 。但該行對 大部分 的監(jiān)管統(tǒng)計報表均沒有 建立 規(guī)范的 統(tǒng)計業(yè)務(wù)制度 。鑒于該行在制度完整性和制度 制定的組織形式上存在較大的問題，評估組將該行此條標準評為較不符合。但《制度》中沒有包括相關(guān)業(yè)務(wù)部門填報報表的統(tǒng)計業(yè)務(wù)制度。考察評估統(tǒng)計業(yè)務(wù)制度的是否正式發(fā)布，正式發(fā)布既保證了報表填報人員能夠知曉報表填報的流程，同時也使得制度的嚴肅性得到保障。重點關(guān)注銀行監(jiān)管統(tǒng)計歸口管理部門能否 主動參與 到相關(guān)業(yè)務(wù)部門統(tǒng)計業(yè)務(wù)制度的制定過程中。重點關(guān)注銀行的統(tǒng)計業(yè)務(wù)制度是否涵蓋了所有的監(jiān)管統(tǒng)計報表和數(shù)據(jù)要求以及制度的可操作性。統(tǒng)計業(yè)務(wù)制度覆蓋所有的監(jiān)管統(tǒng)計報表和數(shù)據(jù)要求，并正式發(fā)布。 情況 ， 以及當統(tǒng)計 業(yè)務(wù)制度發(fā)生重大調(diào)整或變化 時 ， 及時 向監(jiān)管機構(gòu)報告 的 情況。 4 了解銀行 相關(guān)填報人員對統(tǒng)計業(yè)務(wù)制度掌握的熟練程度，特別是對統(tǒng)計項目的歸屬關(guān)系和 取數(shù)路徑 熟知 程度 。 26 情況 。 （以行發(fā)文或部發(fā)文形式下發(fā)的關(guān)于具體業(yè)務(wù)的統(tǒng)計制度，如理財業(yè)務(wù)制度、資本充足率報表填報細則） （如流動性風險管理辦法、 并表風險管理辦法） （如會議記錄、簽報、工作底稿、辦文流程中各部門的會簽意見等）。最終 對該行原則 6 的評估結(jié)論為較不符合。在實際評估過程中，一般情況下，原則 6 的最終評估結(jié)論不會高于標準 的評估結(jié)論。標準 要求銀行 通過持續(xù)評價 發(fā)現(xiàn)制度存在的問題 ， 并對這些 不 完善 的內(nèi)容及時進行 補充和更新 ；標準 是 要求 銀行 主動將業(yè)務(wù)制度向監(jiān)管機構(gòu)備案，并且重大事項要有匯報， 主動 接受外部監(jiān)督來提升統(tǒng)計業(yè)務(wù)制度的水平 。 原則 要求銀行要建立覆蓋所有監(jiān)管統(tǒng)計報表和數(shù)據(jù)的統(tǒng)計業(yè)務(wù)制度，并且歸口管理部門要積極參與制定過程，是整條原則的基礎(chǔ)；原則 要求銀行建立的統(tǒng)計業(yè)務(wù)制度能夠保證同一統(tǒng)計項目有在內(nèi)容、方法和口徑上有統(tǒng)一規(guī)定，同時歸屬關(guān)系和取數(shù)路徑要清晰、準確。 25 原則 6 業(yè)務(wù)制度 銀行建立適應(yīng)本行業(yè)務(wù)實際的監(jiān)管統(tǒng)計制度，做好統(tǒng)計數(shù)據(jù)源和統(tǒng)計項目的歸屬管理。 將本行統(tǒng)計管理制度 以正式文件形式向監(jiān)管機構(gòu)備案，但未將 其業(yè)務(wù)部門制定的，對監(jiān)管統(tǒng)計報表有較大影響的統(tǒng)計管理制度（如 資本充足率計算管理辦法 ）報監(jiān)管部門備案，直接影響了 數(shù)據(jù)質(zhì)量。報告可以有多種形式，包括書面報告和電話記錄等。重大調(diào)整或變化包括但不限于：歸口管理部門調(diào)整、協(xié)調(diào)機制的變化、主要系統(tǒng)更新等，能及時向監(jiān)管機構(gòu)報告。在具體評估時，可以通過查看統(tǒng)計管理制度是否報送“銀監(jiān)會”或“屬地監(jiān)管局”。 [評估重點 ]： 。 [備注 ]： 對于此條標準，持續(xù)評價和及時更新都需要落實，如果在評估中，銀行無法提供持續(xù)評價的有力證據(jù)，對這條標準的評估結(jié)論一般不能達到符合。同時該行在此期間也未對統(tǒng)計管理制度的執(zhí)行情況和效果，進行過有效評價。評估組將此條標準評為大體符合。 評估 時 ，一方面可以 考察銀行對綜合性的 統(tǒng)計管理辦法是否及時 修訂 ，另一方面也可 考察銀行 對 針對性 統(tǒng)計 管理 制度內(nèi)容 的及時 修訂，如對數(shù)據(jù)質(zhì)量控制、安全保密、系統(tǒng)保 24 障、監(jiān)督檢查等。在持續(xù)評價的過程中，銀行針對發(fā)現(xiàn)的一些亟待解決的問題是否及時更新。隨著自身經(jīng)營以及監(jiān)管要求的變化，需要銀行對統(tǒng)計管理制度的全面、科學、有效進行主動的、持續(xù)的評價。 監(jiān)管統(tǒng)計歸口管理部門根據(jù)監(jiān)管要求和管理實際，持續(xù)評價和及時更新統(tǒng)計管理制度。 [備注 ]： 標準 在內(nèi)容上涉及到了原則 2 歸口管理（標準 ）、原則 10 日常監(jiān)控（標準 ），原則 11 監(jiān)督檢查（標準 ）， 這些標準之間有一定的相關(guān)性。評估組將該條標準評為大體符合。 [參考案例 ]： ，對監(jiān)管統(tǒng)計工作的組織管理、部門職責、協(xié)調(diào)機制、安全保密、系統(tǒng)保障、監(jiān)督檢查等方面進行了規(guī)范，并專門建立了數(shù)據(jù)質(zhì)量管理辦法，對各其分行的統(tǒng)計報表質(zhì)量、統(tǒng)計分析工作、統(tǒng)計制度與方法研究工作、統(tǒng)計管理工作進行 要求和考核。在評估中，部分內(nèi)容可根據(jù)實際情況，在銀行的其他制度或管理辦法中反映或體現(xiàn)，如系統(tǒng)保障和監(jiān)管統(tǒng)計數(shù)據(jù)源管理方面可在銀行的內(nèi)控管理制度或信息科技制度中明確 。 23 。統(tǒng)計管理制度作為銀行全行性的規(guī)章制度，涉及銀行內(nèi)部各業(yè)務(wù)部門。 因此，在檢查評估時，不僅要關(guān)注銀行是否制定了管理制度，更重要的是關(guān)注管理制度的實際效果。 是否有效。例如，在部門職責分工方面，歸口管理部門和其他相關(guān)業(yè)務(wù)部門的職責劃分是否清晰、合理；在協(xié)調(diào)機制方面，協(xié)調(diào)溝通機制、路徑是否合理；在監(jiān)督檢查方面，監(jiān)督檢查的頻度和方式是否合理。其中，關(guān)注管理制度是否包涵協(xié)調(diào)機制和數(shù)據(jù)質(zhì)量控制的內(nèi)容。統(tǒng)計管理制度的內(nèi)容包括但不限于組織管理、部門職責、協(xié)調(diào)機制、安全保密、系統(tǒng)保障、監(jiān)督檢查、數(shù)據(jù)質(zhì)量控制以及監(jiān)管統(tǒng)計數(shù)據(jù)源管理等方面，并以文件的形式下發(fā)執(zhí)行。 的情況 ， 以及 管理制度發(fā)生重大調(diào)整或變化 后 向監(jiān)管機構(gòu)報告 的情況 。 就 組織制定統(tǒng)計管理制度或?qū)χ贫鹊某掷m(xù)評價 問題 向主管行領(lǐng)導進行專題匯報 的情況 。 貫徹落實該行 統(tǒng)計管理制度 所 采取 的 措施。 22 4 銀行各相關(guān)業(yè)務(wù)部門制定的統(tǒng)計管理制度。 。 [調(diào)閱資料 ]： （如各行根據(jù)銀監(jiān)會《監(jiān)管統(tǒng)計管理暫行辦法》制定的管理辦法）。對于成立時間較短或規(guī)模較小的銀行，評估 可以更 側(cè)重于統(tǒng)計管理制度建立的全面性，而對于成立時間較長、規(guī)模較大的銀行，評估 可以更 側(cè)重于統(tǒng)計管理制度的科學性和有效性。標準 是要求銀行建立的 管理制度 內(nèi)容既要全面，又要科學、有效，同時組織形式規(guī)范，輔以正式文件的形式印發(fā)，標準 是整個原則 5 的基礎(chǔ)；標準 是要求銀行通過持續(xù)評價不僅要保證制度建立的科 學性和有效性，還要發(fā)現(xiàn)制度中不 完