事業(yè)單位財(cái)務(wù)管理制度范本(參考版)
2024-09-10 11:36本頁(yè)面
【正文】 。 校內(nèi)零星維修歸由總務(wù)處負(fù)責(zé)。職工出差返回后應(yīng)及時(shí)辦理報(bào)銷手續(xù)。 (3)工作人員出差期間，交通費(fèi)實(shí)行實(shí)報(bào)實(shí)銷 。 差旅費(fèi)的報(bào)銷： (1)教職員工的出差一律由學(xué)校安排批準(zhǔn)，憑開(kāi)會(huì)文件及學(xué)校批準(zhǔn)通知由教務(wù)處調(diào)度課務(wù)并填制出差通知單。 因?qū)W校教育教學(xué)工作需要，購(gòu)置各類教學(xué)儀器或?qū)Ｓ貌牧?，先由總?wù)填寫《物資采購(gòu)申請(qǐng)單》報(bào)校長(zhǎng)審批，統(tǒng)范文最新推薦 11 / 12 一由學(xué)校安排購(gòu)買，所有購(gòu)置物品，必須遵循先入庫(kù) (經(jīng)辦人、保管人簽字 )，再簽準(zhǔn)報(bào)銷、后辦領(lǐng)用手續(xù)的財(cái)務(wù)程序。所有購(gòu)置物品，必須遵循先入庫(kù)(經(jīng)辦人、保管人簽字 )，再簽準(zhǔn)報(bào)銷、后辦領(lǐng)用手續(xù)的財(cái)務(wù)程序。 在職工資、離退工資一律以上級(jí)主管部門的要求執(zhí)行。其他福利費(fèi)由總務(wù)根據(jù)有關(guān)規(guī)定 辦理。 外聘教師講座費(fèi)，需經(jīng)校長(zhǎng)同意，并填制領(lǐng)款單據(jù)，交學(xué)校財(cái)務(wù)，校長(zhǎng) 審批后到學(xué)校財(cái)務(wù)處報(bào)銷。 對(duì)于發(fā)票、收據(jù)手續(xù)不完備、內(nèi)容不完整、不合法 、有涂改現(xiàn)象，人民幣大小寫不正確、不相符，不按規(guī)定粘貼、不按規(guī)定填寫報(bào)帳憑證的，財(cái)務(wù)人員有權(quán)拒絕給予報(bào)帳。報(bào)銷差旅費(fèi)，填制差旅費(fèi)報(bào)銷單，報(bào)銷憑證后所附的有關(guān)發(fā)票要整齊地粘貼，并寫清楚所附票據(jù)張數(shù)和合計(jì)金額，所附票據(jù)內(nèi)容必須一致。符合固定資產(chǎn)的還須有固定資產(chǎn)入庫(kù)單，外出參加會(huì)議的還須有會(huì)議通知等。 教職工到財(cái)務(wù)處報(bào)帳，必須攜帶報(bào)帳所需的全部憑證，包括：需要報(bào)銷 的有關(guān)發(fā)票、收據(jù) 。 (二 )財(cái)務(wù)報(bào)銷基本手續(xù)及要求 范文最新推薦 9 / 12 、辦公用品、貴重物品需經(jīng)手人簽字、審核人簽字、校長(zhǎng)簽字，方可報(bào)銷、入賬。 報(bào)銷憑證嚴(yán)重破損導(dǎo)致內(nèi)容不全、不清的，財(cái)務(wù)人員不得給予報(bào)銷。發(fā)票或收據(jù)須在稅務(wù)機(jī)關(guān)規(guī)定的使用有效期內(nèi) (必須是本年度或前一年度印制的 )。 印章要齊全：報(bào)銷的發(fā)票必須有稅務(wù)機(jī)關(guān)統(tǒng)一印制的發(fā)票監(jiān)制章，并加蓋開(kāi)票單位發(fā)票專用章或財(cái)務(wù)專用章 。 發(fā)票內(nèi)容要齊全：?jiǎn)挝幻Q (一律填進(jìn) 修學(xué)校 )、日期、品名 (必須填寫物品及辦公用品的具體名稱 )、單價(jià)、數(shù)量、金額等項(xiàng)目填寫齊全，字跡清楚，金額正確，大、小寫相符。 第三十條本制度自公布之日起實(shí)行。 第二十八條采購(gòu)辦采購(gòu)固定資產(chǎn)并交付使用單位后，要及時(shí)通報(bào)黨政辦、財(cái)政所備案、記賬。 第二十六條各部門單位要確定固定資產(chǎn)管理人員，設(shè)定固定資產(chǎn)管理臺(tái)帳，黨政辦、財(cái)政所要制定制度，設(shè)立固定資產(chǎn)總帳，填寫使用卡片，明確責(zé)任到部門和站所，對(duì)各部門、站所的固定資產(chǎn)每年進(jìn)行一次清查，做到帳帳、帳卡、帳實(shí)相符。任何單位和個(gè)人，不得以任何理由自行采購(gòu)，否則一律不予入帳報(bào)銷，范文最新推薦
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