事業(yè)單位財務(wù)管理制度范本(文件)
【正文】 第二十八條采購辦采購固定資產(chǎn)并交付使用單位后，要及時通報黨政辦、財政所備案、記賬。 發(fā)票內(nèi)容要齊全：單位名稱 (一律填進 修學(xué)校 )、日期、品名 (必須填寫物品及辦公用品的具體名稱 )、單價、數(shù)量、金額等項目填寫齊全，字跡清楚，金額正確，大、小寫相符。發(fā)票或收據(jù)須在稅務(wù)機關(guān)規(guī)定的使用有效期內(nèi) (必須是本年度或前一年度印制的 )。 (二 )財務(wù)報銷基本手續(xù)及要求 范文最新推薦 9 / 12 、辦公用品、貴重物品需經(jīng)手人簽字、審核人簽字、校長簽字，方可報銷、入賬。符合固定資產(chǎn)的還須有固定資產(chǎn)入庫單，外出參加會議的還須有會議通知等。 對于發(fā)票、收據(jù)手續(xù)不完備、內(nèi)容不完整、不合法 、有涂改現(xiàn)象，人民幣大小寫不正確、不相符，不按規(guī)定粘貼、不按規(guī)定填寫報帳憑證的，財務(wù)人員有權(quán)拒絕給予報帳。其他福利費由總務(wù)根據(jù)有關(guān)規(guī)定 辦理。所有購置物品，必須遵循先入庫(經(jīng)辦人、保管人簽字 )，再簽準(zhǔn)報銷、后辦領(lǐng)用手續(xù)的財務(wù)程序。 差旅費的報銷： (1)教職員工的出差一律由學(xué)校安排批準(zhǔn)，憑開會文件及學(xué)校批準(zhǔn)通知由教務(wù)處調(diào)度課務(wù)并填制出差通知單。職工出差返回后應(yīng)及時辦理報銷手續(xù)。 。 校內(nèi)零星維修歸由總務(wù)處負(fù)責(zé)。 (3)工作人員出差期間，交通費實行實報實銷 。 因?qū)W校教育教學(xué)工作需要，購置各類教學(xué)儀器或?qū)Ｓ貌牧?，先由總?wù)填寫《物資采購申請單》報校長審批，統(tǒng)范文最新推薦 11 / 12 一由學(xué)校安排購買，所有購置物品，必須遵循先入庫 (經(jīng)辦人、保管人簽字 )，再簽準(zhǔn)報銷、后辦領(lǐng)用手續(xù)的財務(wù)程序。 在職工資、離退工資一律以上級主管部門的要求執(zhí)行。 外聘教師講座費，需經(jīng)校長同意，并填制領(lǐng)款單據(jù)，交學(xué)校財務(wù)，校長 審批后到學(xué)校財務(wù)處報銷。報銷差旅費，填制差旅費報銷單，報銷憑證后所附的有關(guān)發(fā)票要整齊地粘貼，并寫清楚所附票據(jù)張數(shù)和合計金額，所附票據(jù)內(nèi)容必須一致。 教職工到財務(wù)處報帳，必須攜帶報帳所需的全部憑證，包括：需要報銷 的有關(guān)發(fā)票、收據(jù) 。 報銷憑證嚴(yán)重破損導(dǎo)致內(nèi)容不全、不清的，財務(wù)人員不得給予報銷。 印章要齊全：報銷的發(fā)票必須有稅務(wù)機關(guān)統(tǒng)一印制的發(fā)票監(jiān)制章，并加蓋開票單位發(fā)票專用章或財務(wù)專用章 。 第三十條本制度自公布之日起實行。 第二十六條各部門單位要確定固定資產(chǎn)管理人員，設(shè)定固定資產(chǎn)管理臺帳，黨政辦、財政所要制定制度，設(shè)立固定資產(chǎn)總帳，填寫使用卡片，明確責(zé)任到部門和站所，對各部門、站所的固定資產(chǎn)每年進行一次清查，做到帳帳、帳卡、帳實相符。維修前，要報黨政辦批準(zhǔn)，由黨政辦安排專人與司機一同到指定維修點維修，費用由黨政辦統(tǒng)一結(jié)算。在公事完成或出差歸來后 7 日內(nèi)，必須按程序進行報帳核銷，否則，從單位經(jīng)費中扣還。要不定期清點余額，做到帳帳、帳實相符。因特殊原因簽發(fā)的空白支
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