【正文】 。 項目年收益率 ∑ =（不同期限的保費率不同期限的在保余額） 基本狀 態(tài)，年收益率∑ =% 還款期限 年 1 年 年 2 年 貸款擔保占銷售額比例 25% 25% 25% 25% 保費率 % 2% % % 影響年收益的因素有：還款期限的貸款擔保額、保費率 2 個。 基本方案，當注冊資金為 3000 萬元時，年度的可供分配的利潤是 萬元。 對項目資本利潤率影響最大的因素是保費率、其次是擔保成數、再次是銷售額。 其模式與我司現行方式的差異是：原支付于保險公司的費率（ 1 年期 1%、 2 年期 2%）歸項目收益。若要求關聯(lián)企業(yè)在貸款時，按借款額的一定比例繳存信用保證金，則影響其收入的是比例、保證金如何運作（基本方案以存入銀行取得利息測算）。自有資本 % % % 銷售貸款擔保資本利潤率 利潤247。 二、 組織結構圖及人員設置 組織結構圖 人員設置： 互助擔保部 2人、銷售貸款及其他商業(yè)貸款擔保業(yè)務 3 人，分別負責股東關聯(lián)企業(yè)貸款、工程機械設備擔保業(yè)務、其他商業(yè)貸款擔保；綜合事務部 1 人，負責借款人資料的收發(fā)存及日常辦公事務；總經理統(tǒng)轄公司。 第三章 項目效益分析 一、 分析依據 本報告編制數據來源： 項目指標：擔保收費 %，年銷售額 3000 萬元 RMB，按揭擔保貸款成數為 70%； 主要經濟指標： （ 1）經營業(yè)績指標（不完全統(tǒng)計）： 指標 放大倍率 代償率 代償損失率 資本收益率 資本利潤率 人員數 范圍 % % % % 420 標準 % % % % 7 （ 2）風險管理指標： 未到期責任準備金 風險準備金 存入保證金 當年保費收入 50% 年末擔保責任余額 1%+稅后利潤 1020%，累計達到擔保責任余額的 10%后，實行差額提取 注冊資本 1020%存入協(xié)作銀行 （ 3）稅費指標 1） 營業(yè)稅按總收入 3%繳納，納 入“全國中小企業(yè)信用擔保體系”的擔保公司，經審批后，可免交 3 年；納入前提條件：（ 1）政府財政資助；（ 2）公司不以盈利為目的。 成數：最高均≤設備價的 70% 168。有關工程機械設備的擔保業(yè)務，擔保公司通常的做法： 擔保貸款期限、成數及費率 168。 客戶收入來源：工程收入、租賃收入、礦物開采收入。 客戶基本資料：身份證、戶口簿、營業(yè)執(zhí)照、工程車發(fā)票、房 產證、合同（承包、工程）及收入證明； 168。 財務月報附注說明：收取保證金、擔?？偨痤~、三種情形所占比例，以便了解每月的業(yè)務風險狀態(tài)。 （ 2）風險管理： 對不同于擔保公司的按揭貸款擔保，可 通過以下措施加強風險管理：評估風險率：風險率 =Σ（代付逾期貸款金額247。產品售后服務附加增值之潛力，尚有待于我司挖掘。 五、代辦按揭與按揭擔保比較分析 代辦按揭交易模式 收取客戶或下級經銷商的保證金，并為其提供第三方（我司）不可撤消的連帶擔保責任，以取得銀行貸款，若其未能及時清償，則由代辦方代付，由此代辦方產生了或有負債。對違約借款人的 債務清償提供可行措施來幫助借款人度過經濟危機；當違約借款人無能力繼續(xù)承擔還款義務時，擔保公司一次性償還所欠貸款本息及其它費用，擁有該機械設備產品的所有權，借款人可由買轉租，或者幫助借款人以新?lián)Q舊、以大換小。采用反擔保措施，降低貸款擔保風險； 168。進行購買行為真實性、申請條件及資金信用等實地調查； 168。抵押保證程序的規(guī)范化管理，如規(guī)范的收件、審核及批準程序； 168。 （ 2）強化擔保過程的風險控制 168。 擔保業(yè)務的風險控制 關聯(lián)企業(yè)擔保風險的控制，可采取以下措施： （ 1）股東關聯(lián)企業(yè)要求貸款擔保時，必須繳存信用保證金； （ 2）規(guī)定股東關聯(lián)企業(yè)貸款的最高額度（包括單筆的最高金額、貸款累計金額），避免由于某個企業(yè)貸款過大，導致?lián)９镜恼w風險加大； （ 3）明確擔保公司使用繳存保證金的范圍，即只能用作銀行存款、購買國債、信用等級極高的委托貸款，或購買安全性高的信托計劃； （ 4）規(guī)定股東關聯(lián)企業(yè)在貸款時，仍須提供反擔保；或者約定其他成員企業(yè)可 以較低成本將委托貸款或代償所形成的債權轉為股權。 Q 20% %≥ Q (120%) R，即 R≤ %時，互助擔保業(yè)務不會危及本項目的生存。 四、風險控制分析 互助擔保業(yè)務風險分析 互助擔保業(yè)務不盈利，因此，關聯(lián)企業(yè)在貸款擔保申請時，一般應交納貸款額比例（ 510%）的保證金，假定擔保公司獲取的保證金為 Q，按銀行年利率 %，放大倍數為 2，延期還款的概率低于 1／ 5（ 20%，即每 5筆有 1 筆延期償還）。 擔保合同無效時，擔保方、債權人（銀行）和債務人（借款人）的司法救濟 擔 保有效時，由擔保方承擔擔保責任； 擔保無效時，由擔保方、債權人各承擔 50%的賠償責任。首先，各銀行紛紛上書，對最高院的司法解釋提出異議?！弊罡呷嗣穹ㄔ旱摹爸懈?公司擔保案”，上海第二中級法院的“興業(yè)房產借款糾紛案”的司法判例體現了這一精神。《擔保法》司法解釋第 4 條規(guī)定：“董事、經理違反《公司法》第 60 條的規(guī)定，以公司財產為本公司的股東或者其他個人債務提供擔保的擔保合同無效。 《公司法》及《擔保法》司法解釋，明確規(guī)定了董事、經理以公司資產為公司股東及其他個人債務提供擔保，擔保合同無效。 如果被擔保方（股東關聯(lián)企業(yè)、貸款擔?？蛻簦┏霈F未如期清償而由擔保公司代償的金額累計到一定量，則直接影響到擔保公司的自身生存。目前銀行貸款年利率 為 %，那么擔保機構的收費就不能高于 %，本項目的價值應著重從“服務”的角度，而非自身“盈利”多少的角度上進行評估。 機械設備產品的銷售貸款擔保。此外，主要服務于股東公司的機械產品銷售業(yè)務，缺乏其它商業(yè)性投資收入，一旦出現貸款擔保風險時，缺乏高收入的盈利項目來補償。 本項目擴展市場的要求不高，主要是服務于股東現有業(yè)務，與一般性商業(yè)擔保公司相比，經營風險小。 4）、 廠商（經銷商、出租方）：擴大產品銷售規(guī)模，加速資金回籠；可能承擔回購風險。 （ 3）適當限定機械設備的范圍，以確保設備的通用性。 2）、 擔保公司：取得 23%的保費收入，但擔保風險較大，可從以下三方面控制： （ 1）要求借款人盡可能高的付款頻率（至少每季一付）和首付款（通常≥ 30%，有的 =10%）。 1）、 設備購買（承租）方：不需一次性支付大筆資金；對購買者而言，在較短的年限內支付完等同于設備價值的租賃費用，類似于采用固定資產 加速折舊的方式，從而延遲交納所得稅。 工程施工的融資擔保。 工程機械貸款的擔保。主要從事： .. 為我市中小企業(yè)提供融資擔保 168。 合作意向：本公司發(fā)起股東為 3 人，注冊資本 6000 萬元 RMB，分三期投入，依次為 2100、20 1900 萬元，發(fā)起人持股比例為 60%， 20%， 20%，各方各派 1 人進入新設公司。 第二章 項目分析 一、項目簡介 項目名稱： 項目性質 ：內資或合資公司 項目地點：湖南省永州市 項目合作方： 發(fā)起股東 ***為海外留學經濟學博士，為 REAL WINING INTERNATIONAL