【正文】 四、項目達產后連續(xù)二年盈利，該公司開始啟動以通用清潔燃料項目申請企業(yè)股票上市運營，將收社會上的大量資金發(fā)展壯大，向上市公司發(fā)展，組建中醇油集團股份有限公司，因此，還款有 保障。 三、項目達產運行后，在各級政府的支持、市場拉動、政府扶持和項目帶動等多股強大 “ 動力 ”共同驅動下，該公司將以企業(yè)形象、信譽和產品名牌效應，繼續(xù)加大 招商引資力度，通過參加一系列招商、經貿活動，進行多渠道，全方位招商引資。 二、項目達產運營后，企業(yè)形成產業(yè)化規(guī)模以后，當地政府以優(yōu)惠政策給予財政扶持。年可實現(xiàn)銷售收入 ，稅金 ，利潤 。如果招商引資資金到位后，及時按規(guī)劃設計的規(guī)模達產經營，還款有保障。 第十一章 還款保障 該公司研制開發(fā)的通用清潔燃料是 21世紀替代石油能源的綠色環(huán)保高清潔燃料。 （二）當產量為達到設計要求（ 50萬噸）時，盈虧平衡點的價格為 /噸，即保本價為 /噸，能承受較大的降價幅度。 年產總量 +單位變動成本 )(1+17%) 單位進項稅額 (247。 產品單位邊際利潤 247。 流動資金 20302 在經營初期以銷定產，不會造成很大損失，原材料本身具有保值與增值的潛力。 根據資產投向分析如下： 單位：萬元 土地使用權費 6,120 中外合資企業(yè)可享受地價和地稅優(yōu)惠，具有較 大的增值潛力 知識產權 沒有列為投 入 據北京權威資產評估部門評估： 通用清潔燃料專利價值為 900 多億元人民幣 設備 9430 均屬常用設備，使用壽命長，轉讓或 轉產均可充分利用。該項目只是做大做小的問題，不會造成損失。同時，也能拉動相關行業(yè)的發(fā)展，增加勞動就業(yè)機會，創(chuàng)造良好社會效益，有效地緩解石油產品供需緊張矛盾、彌補我國石油缺口、改善和保護環(huán)境、進一步推動我國經濟。該項目投資利潤率高、投資回收期短。 總投資 動態(tài)投資回收期 年 (21)+丨 247。 （二）現(xiàn)金流量分析、內部收益率及財務評價分析 企業(yè)現(xiàn)金流量分析 現(xiàn) 金 流 量 表 單位：萬元 時間 數據 項目 建設期 投產期 達 產 運 營 期 年份 1 2 3 4 5 6 7 8 915 生產負荷 % 70 100 100 100 100 100 100 100 1 現(xiàn)金流入 227,500 325,000 325,000 325,000 325,000 325,000 325,000 325,000 產品銷售收入 227,500 325,000 325,000 325,000 325,000 325,000 325,000 325,000 回收固定資產余值 回收流動資金 其它 2 現(xiàn)金流出 34,698 204, 262, 262, 262, 262, 262, 263, 263, 建設投資 34,698 流動資金 20,302 增值稅及附加 12, 17, 17, 17, 17, 17, 17, 17, 經營成本 158, 226, 226, 226, 226, 226, 226, 226, 所得稅 15, 20, 20, 20, 20, 20, 20, 20, 減：折舊 1, 1, 1, 1, 1, 1, 1, 1, 3 凈現(xiàn)金流量 34,698 23, 62, 62, 62, 62, 62, 61, 61, 4 累計現(xiàn)金流量 34,698 11, 50, 113, 175, 237, 299, 361, 423, 內部收益率計算 單位： 萬元 年 份 建設期 投產期 達 產 運 營 期 1 2 3 4 5 6 7 8 915 凈現(xiàn)金流量 34,698 23, 62, 62, 62, 62, 62, 61, 61, 85% 貼息率 貼現(xiàn)系數 1 貼現(xiàn)凈現(xiàn)值 34,698 17, 40, 35, 33, 27, 24, 21, 18, 累計貼現(xiàn)凈現(xiàn)值 34,698 183, 80% 貼現(xiàn)率 貼現(xiàn)系數 1 貼現(xiàn)凈現(xiàn)值 34,698 16, 38, 33, 31, 25, 22, 17, 累計貼現(xiàn)凈現(xiàn)值 34,698 170, 財務評價指標 指 標 計 算 依 據 內部收益率 % 80%+(85%80%)247。 總投資 100%=% ； 投資利稅率 =平均年利稅總額 247。(1+17%)17% － ］(1+10%)= 元。 單位：萬元 項 目 計算依據 金額 生產成本 直接材料費 50 萬噸，每噸 4283元 214150 直接人工費 120 人，每人每年 144 制造費用 固定資產折舊 按 %計算 維修費用 按折舊費 5%計算 能源、動力 水電費 700 萬元，燃料等 200萬元 900 土地 土地使用權費按 2%遞耗 運費及廢品損失 小計 221308 期間費用 管理費用：工資 管理人員 288 其它 辦公費、差旅費等 1920 財務費用 120 銷售費用 按銷售收入 1% 2750 小計 5078 合 計： 226386 （二）成本分析：根據成本與產量的關系，可將成本分為單位產品、可變動成本和固定成本。 （二）申請政府給予政策扶持、金融部門按政策給予投資額 50%的銀行配套資金貸款。估算如下： 單位：萬元 項 目 金 額 估算依據 流動資產：應收款 按生產量的 30%計算 材料存貨 按生產量存材料 在產品 按 108 噸計算 產成品 按生產量 50%計算 制造費用 應付工資 12 按 120 人計，每人每月 1,000 元 附加費 合 計 流動負債：應付額 按 12554 噸計算 流動資金 20302 （三）項目總成本估算 原料成本 年產 50萬噸通用清潔燃料原料成本估算 單位：萬噸 項目名稱 金額 計劃依據 甲 醇 80400 300000 噸 汽 油 113750 175000 噸 添加劑 20210 25000 噸 合 計 214150 50 萬 備 注 甲醇、汽油均是 11 月份黑龍江省市場批發(fā)價格。 （二）項目投資預算及資金用途 固定資產投資估算：固定資產投資 34698萬元，估算如下： 單位：萬元 序號 項目名稱 金額 計算依據 1 大型各種儲油罐 2500 每個按 萬計算，數量 70 個 2 儲油罐及容器 228 每個按 19 萬計算，數量 22 個 3 靜設備 1200 每臺約按 15 萬計，數量 80 臺（套） 4 動設備 1510 每臺約按 42 萬計，數量 36 臺（套） 5 鐵路油罐車 4000 每節(jié) 100 萬計，數量 40節(jié)（二列） 6 鐵路專用線 1000 每公里按 500 萬計，數量 2 公里 7 廠（庫）房、辦公樓 （包括加油站） 9680 每平方米按 1210 元計，共 80000平方米 8 征用土地 6120 每平方米 225 元，共 9 工程設計費用 480 按國家規(guī)定標準 10 場區(qū)建設費用 1120 圍墻、道路、大門、廣場、綠化等 11 后續(xù)工程 6860 甲醇柴油生產線及設施建設和科研試驗設備投入 合 計 34698 流動資金估算：月產量 5萬噸。 （二）目前項目基本情況：現(xiàn)有固定資產 233萬元（指現(xiàn)有通用清潔燃料生產廠），其中廠房 51萬元，設備 182萬元。保證各項消防安全措施落實到實處。 建立健全完善的火災自動報警系統(tǒng)，廠區(qū)內設事故照明和安全疏散標志。確定生產加工區(qū)、儲油罐和裝卸運輸區(qū)的主要建筑和儲油罐防火間距、消防 安全通道及室外消防管網系統(tǒng)。因此，根據《中華人民共和國消防》有關規(guī)定及消防規(guī)程、規(guī)范，結合項目功能特性進行全面系統(tǒng)的消防安全評估。 項目環(huán)境影響評估工作在項目正式開工前進行。生產過程中，無廢氣、廢水、廢渣排放污染；對科研試驗，生產的污水和生活污水處理，采用先進污水處理設備進行凈化處理。因此對周圍的環(huán)境和居民生活不會造成影響。 在項目工程施工中嚴格按照《中華人民共和國環(huán)境保護法》有關規(guī)定，進行施工作業(yè)。 四、項目環(huán)境保護、消防安全 （一）項目環(huán)境保護 通用清潔燃料項目是綠色環(huán)保項目。 （六）勞動人員：達產 50萬噸后，需員工 200人。 （三）建設周期： 2年， 2021年 10月至 2021年 10 月。 項目總占地面積 。 三、生產方案 （一）建設規(guī)模：年產 50萬噸通用清潔燃料生產基地。 投資方愿意的其他方式均可。二是項目達產后，按投資年限收取投資回報率 10— 13%，期滿為止，不付息、不還本金。收取年息和回報率兩種形式。 以投資方的名義投資興辦外商獨資公司，投資方委托該公司經營獨資企業(yè)，利潤分配按雙方合同約定執(zhí)行。 投資方與該公司共同投資、組建中外合作經營有限 公司，投資方參與或不參與公司經營管理均可。因此，該公司渴望國內外有識之士、商家投資加盟，共謀發(fā)展。為了早日向社會提供充足的綠色環(huán)保高清潔燃料，迅速向產業(yè)化進程推進。 （ 3）投資者興辦企業(yè)，經稅務機關批準，固定資產可加速折舊。在同等條件下，我市向上爭取的各類專項資金，優(yōu)先用于扶持招商引資工業(yè)項目。 （ 3）在開立帳戶的金融機構提取現(xiàn)金，只要用途合理，如實進行報備，金融機構給予必要的方便。 金融鼓勵 （ 1）信用體系向外來投資企業(yè)延伸，加大對外來投資企業(yè)的貸款扶持力度。 （ 2）對于固定資產投資 5000萬元以上的外 來投資工業(yè)企業(yè)，企業(yè)設立時，及企業(yè)經營期 2年內，各項目行政事業(yè)收費全部免收。 （ 3）對于江南新城工業(yè)園區(qū)和對俄貿易工業(yè)園區(qū)，其土地出讓金減免部分，由外來投資企業(yè)新增稅金地方留成部分中的財政分享部分抵頂。由受益單位（部門）給予扶持。 用地優(yōu)惠 （ 1）外來投資工業(yè)企業(yè)可采取協(xié)議出讓或租賃供地。 （ 2）固定資產投資 1億元以上外來投資工業(yè)企業(yè)、世界 500強企業(yè)或國內行業(yè)龍頭企業(yè)、符合國家高新技術產 品目錄的新技術產品企業(yè)，經營期在 10年以上的，對牡丹江市經濟發(fā)展有巨大牽動作用的，經濟招商引資主管部門和財政部門聯(lián)合確認，從投產年度起前三年按企業(yè)實際上繳增值稅、所得稅地方財政分享部門，由直接受益的同級財政部門全額扶持；第四年到第六年，減半扶持。 財政扶持 （ 1）外來獨資工業(yè)企業(yè)，固定資產投資 1000萬元以上，經營期在 10年以上的，從投產年度起前兩年按企業(yè)實際上繳增值稅、所得稅地方財政分享部分，由直接受益的同級部門全額扶持；第三年到第六年，減半扶持。對外來注冊資本 1000萬以上的工業(yè)企業(yè)、符合登記基本條件，但未取得前置審批而視不具備生產經營條件的，市工商局核發(fā)帶有 “ 籌建 ” 字樣的營業(yè)執(zhí)照，限期 6個月取得有關行政許可和專項審批后，核準其經營資格。該公司充分利用我省豐富的甲醇資源優(yōu)勢，加快開發(fā)建設通用清潔燃料新型能源項目。近年來，在七臺河投資興建了大型煤焦炭、焦油廠，年生產甲醇 200萬噸左右。年生產甲醇 150萬噸左右。 （二）資源條件：黑龍江省是我國資源大省，除是國家重要商品糧基地外，石油資源、煤炭資源和森林資源十分豐富。距遠東最大的交通樞杻?yōu)跆K里斯克市 — 209公里，距俄羅斯濱海邊區(qū) 首府海參崴市 — 248公里，距遠東最大的不凍港納霍德卡市 — 331公里。 對俄貿易的 “ 橋頭堡 ” 擁有牡丹江航空港、綏芬河鐵路、綏芬河公路、東寧公路四個國家一類口岸。是中國哈爾濱— 俄羅斯海參崴 — 日本、韓國及其他國家陸海聯(lián)運國際大通道的交通樞紐和重要的人流、物流、信息傳遞的中心。力爭搶占黑龍江省燃油市場 10%份額。總投資 11億元人民幣，2021年底實現(xiàn)牡丹江通用清潔燃料生產基地達產 50萬噸的目標， 2021年實現(xiàn)全省達產 100萬噸目標。增強產品的市場競爭能力，利用掌握的通用清潔燃料生產工藝和專利技術與周邊