【正文】 60 圖 57 設(shè)置工資分?jǐn)倶?gòu)成 (7) 輸完后單擊“完成”按。 (6) 根據(jù)資料，輸入“部門名稱”、“人員類別”、“項(xiàng)目”、“借貸方科目”等數(shù)據(jù)。如圖 56 所示。 (3) 單擊“增加”按鈕，打開(kāi) “分?jǐn)傆?jì)提比例設(shè)置”對(duì)話框。 計(jì)提類型名稱：應(yīng)付工資 2 計(jì)提比例： 100% 部門名稱 人員類別 項(xiàng)目 借方科目 貸方科目 綜合部 管理人員 應(yīng)發(fā)合計(jì) 660201 2211 ? 操作步驟 (1) 執(zhí)行“工資→業(yè)務(wù)處理→工資分?jǐn)偂泵?，打開(kāi)“工資分?jǐn)偂皩?duì)話框。 ? 說(shuō) 明 在工資系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理開(kāi)始前，將所有人員的每月相對(duì)不發(fā)生變化的工資項(xiàng)目數(shù)據(jù)或變化較小工資項(xiàng)目數(shù)據(jù)錄入計(jì)算機(jī)，作為工資計(jì)算的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)。 (4) 擊“否”按鈕。 圖 55 輸入工資原始數(shù)據(jù) (3) 單擊“退出”按鈕。 (2) 根據(jù)資料輸入基本原始數(shù)據(jù)。 輸入工資原始數(shù)據(jù) ? 例 55 輸入員工“辛宏”的工資數(shù)據(jù) 。人員檔案的操作是針對(duì)某個(gè)工資類別的，即應(yīng)先打開(kāi)相應(yīng)的工資類別。 ? 說(shuō) 明 人員檔案的設(shè)置用于登記工資發(fā)放人員的姓名、職工編號(hào)、所在部門、人員類別等信息。 58 圖 54 設(shè)置人員檔案 (4) 單擊“確認(rèn)”按鈕。 (3) 在“基本信息”選項(xiàng)卡中，輸入或選擇如下人員檔案數(shù)據(jù)。 人員編碼： 102 人員姓名：辛宏 部門名稱：管理部 人員類別：管理人員 銀行名稱：工商上地分理處 銀行賬號(hào)： 1111111119 ? 操作步驟 (1) 執(zhí)行“工資→設(shè)置→人員檔案”命令，進(jìn)入“人員檔案”窗口。定義公式時(shí)要注意先后順序，先得到的數(shù)據(jù)應(yīng)先設(shè)置公式。 定義工資項(xiàng)目計(jì)算公式要符合邏輯。 定義公式可通過(guò)選擇工資項(xiàng)目、運(yùn)算符、關(guān)系符、函數(shù)等組合完成。例如：缺勤扣款 =基本工資 /月工作日缺勤天數(shù)。 圖 53 設(shè)置計(jì)算公式 ? 操作演示 參見(jiàn)“操作演示 \5\”。 (8) 單擊“公式確認(rèn)”按鈕。 (6) 單擊下拉列表框選擇“ 事假 扣款”選項(xiàng)。 (4) 單擊“名稱參照”下拉列表框，從下拉列表中選擇“ 事假扣款 ” 工資項(xiàng)目 ， 同理選擇“事假天簌”工資項(xiàng)目，單擊“移動(dòng)“按鈕，將選擇的工資項(xiàng)目調(diào)整到適當(dāng)位置 。 (2) 執(zhí)行“工資管理→設(shè)置→工資項(xiàng)目設(shè)置”命令，打開(kāi)“工資項(xiàng)目設(shè)置”對(duì)話框。 設(shè)置工資項(xiàng)目的計(jì)算公式 ? 例 53 打開(kāi)“正式人員”工資類別， 選擇“事假 扣款”、“事假天數(shù)”工資項(xiàng)目，并設(shè)置“事假扣款” 工資項(xiàng)目 的計(jì)算公式 。系統(tǒng)中有一些固定項(xiàng)目是工資賬中必不可少的，包括“應(yīng)發(fā)合計(jì)”、“扣款合計(jì)”、“實(shí)發(fā)合計(jì)”等，這些項(xiàng)目不能刪除和重命 名；其他項(xiàng)目可根據(jù)實(shí)際情況定義或參照增加，如基本工資、獎(jiǎng)勵(lì)工資、請(qǐng)假天數(shù)等。 ? 操作演示 參見(jiàn)“操作演示 \5\”。如圖 52 所示。 (6) 雙擊“增減項(xiàng)”欄，單擊下拉列表框，從下拉列表中選擇“增項(xiàng)”選項(xiàng)。 55 (5) “長(zhǎng)度”采用系統(tǒng)默認(rèn)值“ 8”。 (3) 單擊“名稱參照”下拉列表框，從下拉列表中選擇“事假扣款”工資項(xiàng)目或直接輸入“事假扣款”。 項(xiàng)目名稱 類型 長(zhǎng)度 小數(shù)位數(shù) 增減項(xiàng) 事假 扣 款 數(shù)字 8 2 減項(xiàng) 事假 天數(shù) 數(shù)字 8 2 其他 ? 操作步驟 (1) 執(zhí)行“工資管理→設(shè)置→工資項(xiàng)目設(shè)置”命令，打開(kāi)“工資項(xiàng)目設(shè)置”對(duì)話框。 設(shè)置工資項(xiàng)目計(jì)算公式，設(shè)置人員檔案、輸入工資數(shù)據(jù)、 定義工資轉(zhuǎn)賬關(guān)系、工資計(jì)算、設(shè)置所得稅基數(shù)、 工資費(fèi)用分配等操作，需要在打開(kāi)某一工資類別下進(jìn)行。例如，某企業(yè)正式職工和臨時(shí)職工工資組成項(xiàng)目不同，需要進(jìn)行不同的工資核算，則可以設(shè)置正式職工和臨時(shí)職工兩個(gè)工資類別。 ? 操作演示 參見(jiàn)“操作演示 \5\”。 圖 51 建立工資類別 54 (4) 單擊“完成”按鈕，彈出系統(tǒng)提示“是否以 20200131 為當(dāng)前工資類別的啟用日期？”，單擊“是”按鈕返回。 (2) 在文本框中輸入工資類別“正式人員”，單擊“下一步”按鈕。 類別名稱：臨時(shí)人員 部門只 包括 生產(chǎn)部。部門檔案的設(shè)置在基礎(chǔ)設(shè)置中完成。 初始設(shè)置 設(shè)置 部門 檔案 部門資料是會(huì)計(jì)核算軟件各核算模塊都可能使用到的基礎(chǔ)信息，并不僅用于工資核算模塊。 5 工資核算 工資是企業(yè)職工薪酬的重要組成部分，也是是產(chǎn)品成本的計(jì)算內(nèi)容，是企業(yè)進(jìn)行各種費(fèi)用計(jì)提的基礎(chǔ)。 ? 說(shuō) 明 應(yīng)收系統(tǒng)查詢的賬表主要包括客戶往來(lái)余額表、客戶往來(lái)明細(xì)賬、客戶對(duì)賬單、應(yīng)收賬齡分析表、應(yīng)收賬款預(yù)警表等。 圖 46 查詢客戶往來(lái)余額表 (3) 單擊“ 退出 ”按鈕。 (2) 單擊“ 確認(rèn) ”按鈕， 顯示客戶往來(lái)余額表 。 應(yīng)收 應(yīng)付 賬表查詢 ? 例 46 查詢?nèi)靠蛻舻目蛻敉鶃?lái)余額表。手工核銷 是 指由用戶確定收款單 和 應(yīng)收單 匹配關(guān)系進(jìn)行核銷 。核銷分自動(dòng)核銷和手工核銷兩種方式。 ? 說(shuō) 明 銷售核銷就是確定收款單與銷售發(fā)票之間對(duì)應(yīng)關(guān)系的操作，即指明每一次收款收的是哪幾筆銷售業(yè)務(wù)款項(xiàng)。 圖 45 銷售核銷 (5) 單擊“保存”按鈕。 (4) 在表體中找到與收款單對(duì)應(yīng)的發(fā)票，在本次 結(jié)算欄中輸入“ 35100”。 (2) 選擇客戶“元祥公司”。 往來(lái)核銷 51 ? 例 45 將客戶為“元祥公司”、金額為 35100 元的收款單與相同金額的銷售發(fā)票進(jìn)行核銷。其中應(yīng)收款、預(yù)收款性質(zhì)的收款單將與發(fā)票、應(yīng)收單、付款單進(jìn)行核銷勾對(duì)。 圖 44 輸入收款單 ? 操作演示 參見(jiàn)“操作演示 \4\”。 (4) 單擊“保存”按鈕。 (3) 單擊“增加”按鈕。 ? 操作步驟 (1) 執(zhí)行“銷售→客戶往來(lái)→收款結(jié)算”命令，進(jìn)入“收款單”窗口。 輸入收款單 ? 例 44 輸入收款單 。銷售發(fā)票是指給客戶開(kāi)具的增值稅專用發(fā)票、普通發(fā)票及其所附清單等原始銷售票據(jù)，一般包括產(chǎn)品或服務(wù)的說(shuō)明、客戶名稱地址，以及貨物的名稱、單價(jià)、數(shù)量、總價(jià)、稅額等資料。 ? 操作演示 參見(jiàn)“操作演示 \4\”。 (2) 單擊“增加”按鈕右側(cè)的下箭頭，選擇“專用發(fā)票”，按 資料輸入發(fā)票信息，如圖 43所示。 2020 年 1 月 10 日，銷售部向 元祥公司 銷售 B 產(chǎn)品 ，數(shù)量 100 件 ，無(wú)稅單價(jià) 300 元， 貨物從成品庫(kù)發(fā)出，企業(yè) 開(kāi)出專用發(fā)票一張，發(fā)票號(hào)為 1234， 增值稅率 17%，銷售類型為普通銷售， 發(fā)票到期日 2020 年 1 月 31 日 。 由于應(yīng)收和應(yīng)付系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)非常相似，此處只介紹應(yīng)收系統(tǒng)的日常業(yè)務(wù)處理。 操作注意事項(xiàng)： 由于應(yīng)收應(yīng)付系統(tǒng)已經(jīng)進(jìn)行日常業(yè)務(wù)處理，因此，輸入期初采購(gòu)發(fā)票操作在 900 賬套中不能進(jìn)行練習(xí)，相關(guān)操作可參見(jiàn)輸入期初采購(gòu)發(fā)票的視頻演示。 ? 操作演示 參見(jiàn)“操作演示 \4\”。 (2) 單擊“增加”按鈕 右側(cè)的下箭頭，選擇“專用發(fā)票”， 按資料輸入 發(fā)票信息， 如圖 42所示。 2020 年 12 月 15 日，采購(gòu)部收到浩天公司開(kāi)具的專用發(fā)票一張，發(fā)票號(hào)為 1111，商品為甲材料，數(shù)量 500 千克，單價(jià) 80 元，增值稅率 17%，貨物在途，發(fā)票到期日為 2020 年 1 月31 日。付款條件定義的內(nèi)容有：折扣有效期限 、對(duì)應(yīng)的折扣率、應(yīng)收賬款的到期天數(shù)。 ? 說(shuō) 明 為處理有現(xiàn)金折扣條件的采購(gòu)與銷售業(yè)務(wù)，需要進(jìn)行付款條件的定義。 47 圖 41 設(shè)置付款條件 (3) 單擊“保存”按鈕 。 編碼： 02 付款條件： 4/5， 2/15， n/30 ? 操作步驟 (1) 執(zhí)行“ 基礎(chǔ)設(shè)置 → 收付結(jié)算 → 付款條件 ”命令， 打開(kāi)“付款條件”對(duì)話框 。往來(lái)單位檔案已經(jīng)在基礎(chǔ)檔案中設(shè)置完畢。 4 應(yīng)收應(yīng)付核算 應(yīng)收 /應(yīng)付賬款核算模塊主要實(shí)現(xiàn)對(duì)往來(lái)款項(xiàng)進(jìn)行核算與管理，其日常業(yè)務(wù)的基本處理流程是：輸入賒購(gòu)、賒銷業(yè)務(wù)的有關(guān)單據(jù)，記錄收付的往來(lái)款項(xiàng) ，核銷往來(lái)款項(xiàng)，進(jìn)行賬齡分析，生成與往來(lái)賬款核算和管理有關(guān)的賬表。 財(cái)務(wù)報(bào)表系統(tǒng)提供的報(bào)表模板包含了 19 個(gè)行業(yè)的 70 多張標(biāo)準(zhǔn)財(cái)務(wù)報(bào)表（包括“現(xiàn)金流量表”），還包含用戶自定義模板。 圖 39 生成資產(chǎn)負(fù)債表 ? 操作演示 參見(jiàn)“操作演示 \3\”。 (3) 單擊“是”按鈕，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)根據(jù)單元公式計(jì)算 01 月份數(shù)據(jù) 。 (2) 輸入關(guān)鍵字：年“ 2020”，月“ 01”，日“ 31”。 (4) 單擊“確定”按鈕，即可打開(kāi)“資產(chǎn)負(fù)債表”模板 。 (2) 選擇您所在的行業(yè)“ 一般企業(yè)（ 2020 新 會(huì)計(jì)準(zhǔn)則） ”，財(cái)務(wù)報(bào)表“資產(chǎn)負(fù)債表”。 調(diào)用報(bào)表模板生成報(bào)表 ? 例 36 調(diào)用資產(chǎn)負(fù)債表模板， 輸入關(guān)鍵字“ 2020 年 1 月 31 日”，生成 資產(chǎn)負(fù)債表 數(shù)據(jù) 。 生成報(bào)表數(shù)據(jù)主要是通過(guò)報(bào)表系統(tǒng)的計(jì)算功能，利用前面設(shè)置的報(bào)表計(jì)算公式對(duì)報(bào)表數(shù)據(jù)進(jìn)行自動(dòng)的運(yùn)算。 ? 說(shuō) 明 報(bào)表數(shù)據(jù)處理包 括生成報(bào)表數(shù)據(jù)，報(bào)表審核，報(bào)表舍位平衡，表頁(yè)管理等內(nèi)容。如圖 38 所示。 圖 37 輸入關(guān)鍵字 (3) 單擊“確認(rèn)”按鈕，彈出“是否重算第 1 頁(yè)？”對(duì)話框。 (2) 輸入年“ 2020”，月“ 01”，日“ 31”。 編制報(bào)表 ? 例 35 輸入關(guān)鍵字“ 2020 年 1 月 31 日”，生成固定資產(chǎn)狀況表數(shù)據(jù)。 ? 單擊“ fx”按鈕或雙擊某公式單元或按“ =”鍵，都可打開(kāi)“定義公式”對(duì)話框。 因此 ， 單元公式 必須設(shè)置，而 后面提到的審核公式和舍位平衡公式不是必須設(shè)置的，用戶可根據(jù)需要設(shè)置 。 計(jì)算公式輸入即可直接輸入，也可引導(dǎo)輸入。 定義計(jì) 算公式就是指明報(bào)表中的數(shù)據(jù)來(lái)源。 ? 說(shuō) 明 報(bào)表公式包括計(jì)算公式、審核公式和舍位平衡公式三種。 如圖 36 所示。 圖 35 引導(dǎo)輸入計(jì)算公式 確定科目 (8) 單擊“確定”按鈕，返回“定義公式”對(duì)話框，單擊“確認(rèn)”按鈕。 (6) 單擊“參照”按鈕，打開(kāi)“賬務(wù)函 數(shù)”對(duì)話框。如圖 34 所示。 (3) 單擊“函數(shù)向?qū)А卑粹o，打開(kāi)“函數(shù)向?qū)А睂?duì)話框。 固定資產(chǎn)期初數(shù) =QC(“1601”,月 ) 固定資產(chǎn)期末數(shù) =QM(“1601”,月 ) 累計(jì)折舊期初數(shù) =QC(“1602”,月 ) 累計(jì)折舊期末數(shù) =QM(“1602”,月 ) 凈值期初數(shù) =固定資 產(chǎn)期初數(shù) 累計(jì)折舊期初數(shù) 凈值期末數(shù) =固定資產(chǎn)期末數(shù) 累計(jì)折舊期末數(shù) ? 操作步驟 (1) 在“格式”狀態(tài)下，選定被定義單元“ B4”，即“ 固定資產(chǎn) ”期 初 數(shù)。關(guān)鍵字偏移量單位為象素。 關(guān)鍵字的位置可以用偏移量來(lái)表示，負(fù)數(shù)表示向左移，正數(shù)表示向右移。用戶可以根據(jù)自己的需要設(shè)置相應(yīng)的關(guān)鍵字。設(shè)置單元風(fēng)格會(huì)使報(bào)表更符合閱讀習(xí)慣，更加美觀清晰。 41 提示：行高、列寬的單位為毫米。 報(bào)表的表間項(xiàng)目是指報(bào)表的文字內(nèi)容，主要包括表頭內(nèi)容、表體項(xiàng)目和表尾項(xiàng)目等。 有些內(nèi)容如標(biāo)題、編制單位、日期及貨幣單位等信息可能一個(gè)單元容納不下，為了實(shí)現(xiàn)這些內(nèi)容的輸入和顯示，需要定義組合單元。 報(bào)表定義需要在 “格式 ”狀態(tài)下進(jìn)行。 40 圖 33 定義報(bào)表格式 ? 操作演示 參見(jiàn)“操作演示 \3\”。 (9) 單擊 “ 保存 ” 按鈕 ， 將報(bào)表保存到指定文件夾下。 (7) 執(zhí)行“ 數(shù)據(jù) → 關(guān)鍵字 → 設(shè)置 ”命令， 在 B2 單元格分別設(shè)置年、月、日關(guān)鍵字。 (5) 輸入報(bào)表項(xiàng)目。 (3) 執(zhí)行“ 格式 → 區(qū)域畫(huà)線 ”命令， 將 A3:C6 區(qū)域畫(huà)線。 固定資產(chǎn)狀況表 年 月 日 單位：元 項(xiàng)目 期初數(shù) 期末數(shù) 固定資產(chǎn) 累計(jì)折舊 凈值 說(shuō)明：年、月、日設(shè)置為關(guān)鍵字 ? 操作步驟 (1) 在“格式”狀態(tài)下， 執(zhí)行“ 格式 → 表尺寸 ”命令， 設(shè)置報(bào)表為 6 行 3 列 。 ? 操作演示 參見(jiàn)“操作演示 \3\”。如圖 32 所示。 (3) 單擊“確認(rèn)”按鈕，彈出“模板格式將覆蓋本表格式！是否繼續(xù)？”提示框。 ? 操作步驟 (1) 執(zhí)行 “格式→報(bào)表模板”命令 ，打開(kāi)“報(bào)表模板”對(duì)話框。 38 圖 31 新建財(cái)務(wù)報(bào)表 ? 操作演示 參見(jiàn)“操作演示 \3\”。 (2) 執(zhí)行“文件 → 新建”命令，單擊“確定”按鈕，建立一張空白報(bào)表，報(bào)表名默認(rèn)為“ report1”。 啟動(dòng) 財(cái)務(wù)報(bào)表 ? 例 31 啟動(dòng)財(cái)務(wù)報(bào)表，并新建一張空白表 。 （ 4）自其他報(bào)表取數(shù)的函數(shù)。對(duì)于取自本表其他表頁(yè)的數(shù)據(jù)可以利用某個(gè)關(guān)鍵字，作為表頁(yè)定位的依據(jù)或者直接以頁(yè)標(biāo)號(hào)作為定位依據(jù)，指定取某張表頁(yè)的數(shù)據(jù)。 賬務(wù)取數(shù)函數(shù)主要有： 總賬函數(shù) 金額式 數(shù)量式 外幣式 期初額函數(shù)： QC（ ） sQC（ ） wQC（ ）