【正文】 19 所示。 期初余額的錄入分兩部分：無輔助核算科目期初余額錄入、有輔助核算科目期初余額錄入 。 如圖 21 所示。 25 憑證填制的內(nèi)容包括憑證頭和憑證體兩部分。 輔助信息：對于要進(jìn)行輔助核算的科目，系統(tǒng)提示輸入相應(yīng)的輔助核算信息。 將上張憑證中“管理費用 招待費”科目的輔助核算部門改為“采購部”，借貸方金額修改為4000。 (2) 選擇“收款憑證”憑證類別，輸入憑證號“ 0001”。 (2)輸入查詢條件，可采用默認(rèn)值。 ? 操作步驟 (1) 執(zhí)行“總賬→憑證→記賬”命令，進(jìn)入“記賬”窗口。 （ 2）記賬報告 系統(tǒng)自動記賬前，需要相應(yīng)的檢查，檢查完成后，系統(tǒng)顯示記賬報告，呈現(xiàn)檢驗的結(jié)果，如期初余額不平或哪些憑證未審核或出納未簽字等。 打開“現(xiàn)金→現(xiàn)金管理→日記賬”菜單，可查詢現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬。計算機(jī)的結(jié)賬工作也應(yīng)按此辦理，稍有不同的是：計算機(jī)每次記賬時均已結(jié)出各科目的發(fā)生額和余額，因此結(jié)賬工作主要是計算機(jī)控制系統(tǒng)改變某些狀態(tài)，確定本月的數(shù)據(jù)已處理完畢，不再增加新的憑證。 報表系統(tǒng)的主要任務(wù)是設(shè)計報表的格式和編制公式，從總賬系統(tǒng)或其它業(yè)務(wù)系統(tǒng)中取得有關(guān)會計信息自動編制 各種會計報表，對報表進(jìn)行審核、匯總、生成各種分析圖，并按預(yù)定格式輸出各種會計報表。數(shù)值單元的內(nèi)容可以直接輸入或由單元中存放的單元公式運(yùn)算生成。 ●會計期間可以是 “年 ”、 “季 ”、 “月 ”等變量，也可以是具體表示年、季、月的數(shù)字。 新建財務(wù)報表 ? 例 32 調(diào)用報表模板，行業(yè)“一般企業(yè)（ 2020 年新會計準(zhǔn)則”，報表類型“利潤表”，將報表以表名“利潤表 2020 新準(zhǔn)則 .rep”，保存在指定文件夾下。 (8) 執(zhí)行“ 數(shù)據(jù) → 關(guān)鍵字 → 偏移 ”命令， 設(shè)置年、月關(guān)鍵字的偏移量分別為 60， 30。 如果關(guān)鍵字的位置不合適，可通過調(diào)整偏移量的方式來調(diào)整關(guān)鍵字的位置。 43 圖 36 定義計算公式 ? 操作演示 參見“操作演示 \3\”。 (4) 單擊“是”按鈕，系統(tǒng)會自動根據(jù)單元公式計算 01 月份數(shù)據(jù) 。如圖 39 所示。 輸入應(yīng)收應(yīng)付期初數(shù)據(jù) ? 例 42 輸入期初采購專用發(fā)票。 ? 說 明 銷售開票是銷售業(yè)務(wù)的重要環(huán)節(jié)，它是銷售收入的確認(rèn)、銷售成本計算、應(yīng)交銷售稅金確認(rèn)和應(yīng)收賬款確認(rèn)的依據(jù)。 ? 操作步驟 (1) 執(zhí)行“銷售→客戶往來→收款結(jié)算”命令，進(jìn)入“收款單”窗口。 如圖 46 所示。 (5) 執(zhí)行“ 工資→ 工資類別→關(guān)閉工資類別”命令，關(guān)閉“ 臨時 人員”工資類別。 圖 52 設(shè)置工資項目 (8) 輸入完畢，單擊“確認(rèn)”按鈕。 ? 說 明 設(shè)置計算公式就是定義某些工資項目的計算公式及工資項目之間的運(yùn)算關(guān)系。此外，員工的增減變動也必須在本功能中處理。 (4) 輸入計提類型名稱“應(yīng)付工資 2”，分?jǐn)傆嬏岜壤?100%”。 定義工資轉(zhuǎn)賬關(guān)系 ? 例 56 定義工資轉(zhuǎn)賬關(guān)系。如圖 54 所 示。 (7) 在“公式定義”文本框中直接輸入公式“ 事假 天數(shù) *50”。雙擊“ 小數(shù)”欄，單擊增減器的上三角按鈕，將小數(shù)設(shè)為“ 2”。 ? 操作步驟 (1) 執(zhí)行“ 工資→ 工資類 別→新建工資類別”命令，打開“新建工資類別”對話框。 采購核銷就是確定付款單與采購發(fā)票之間對應(yīng)關(guān)系的操作，即指明每一次付款 付 的是哪幾 52 筆 采購 業(yè)務(wù)款項。 ? 說 明 應(yīng)收系統(tǒng)的收款單用來記 錄企業(yè)所收到的客戶款項，款項性質(zhì)包括應(yīng)收款、預(yù)收款、其他費用等。 ? 操作步驟 (1) 執(zhí)行“ 銷售 → 銷售 發(fā)票 ”命令， 打開“付款條件”對話框 。 ? 操作演示 參見“操作演示 \4\”。 生成資產(chǎn)負(fù)債表數(shù)據(jù) (1) 單擊左下角“格式”按鈕， 在 數(shù)據(jù)狀態(tài)下，執(zhí)行“數(shù)據(jù)→關(guān)鍵字→錄入” 命令。 ? 操作步驟 44 (1) 在“數(shù)據(jù)”狀態(tài)下，單擊 第 1 張表頁， 執(zhí)行“數(shù)據(jù)→關(guān)鍵字→錄入”命令，打開“錄入關(guān)鍵字”對話框。 (7) 修改科目編碼“ 2020”， 如圖 35 所示，單擊“確定”按鈕，返回“用友賬務(wù)函數(shù)”對話框。 單元風(fēng)格主要指的是單元內(nèi)容的字體、字號、字型、對齊方式、顏色圖案等。 (4) 執(zhí)行“ 格式 → 行高、列寬 ”命令， 將第一行行高設(shè)置為 7 毫米， A~C 列列寬為 30 毫米。 ? 操作步驟 (1) 執(zhí)行 “ 財 務(wù)報表 ” 命令 ， 單擊“確定”按鈕 ， 再單擊“ 關(guān)閉 ”按鈕， 進(jìn)入 財務(wù) 報表 系統(tǒng)。 關(guān)鍵字的顯示位置在格式狀態(tài)下設(shè)置，關(guān)鍵字的值則在數(shù)據(jù)狀態(tài)下錄入，每 張 報表可以定義多個關(guān)鍵字。例如： C8 表示第 3 列第 8行交匯的那個單元。 操作注意事項： 在啟 用多個系統(tǒng)的基礎(chǔ)上，必須先對應(yīng)收應(yīng)付系統(tǒng)、工資系統(tǒng)、固定資產(chǎn)系統(tǒng)結(jié)賬，總賬系統(tǒng)最后結(jié)賬。 （ 6） 單擊“結(jié)賬”按鈕，若符合結(jié)賬要求 ，系統(tǒng)將進(jìn)行結(jié)賬，否則不予結(jié)賬。 ? 操作演示 參見“操作演示 \2\”。 ? 說 明 計算機(jī)賬務(wù)處理中的記賬過程首先是一個數(shù)據(jù)傳遞的過程，把經(jīng)過審核簽章的、要求記賬的記賬憑證從錄入憑證數(shù)據(jù)庫文件中，傳遞到記賬憑證數(shù)據(jù)庫文件中，這一工作由計算機(jī)自動完成。 ? 審核人和制單人不能是同一個人 。 審核憑證 29 ? 例 25 審核已填制的記賬憑證。 未經(jīng)審核的錯誤憑證可直接修改；已審核的憑證應(yīng)先取消審核后，再修改。 ? 金額不能為“零” 。 摘要：輸入本筆分錄的業(yè)務(wù)說明，摘要要求簡潔明了。 圖 22 填制記賬憑證 ? 操作演示 參見“操作演示 \2\”。 重新注冊企業(yè)門戶 ? 例 21 以會計 王娟 的身份重新注冊企業(yè)門戶 。 ? 操作演示 參見“操作演示 \1\”。如圖 118 所示。增加記借方的科目，科目性質(zhì)為借方；增加記貸方的科目，科目性質(zhì)為貸方?？颇烤幋a應(yīng)是科目全編碼，即從一級科目至本級科目的各級科目編碼組合。 (3) 單擊“確認(rèn)”按鈕。如果用戶設(shè)置了客戶分類，客戶檔案必須在末級客戶分類中設(shè)置，如果未進(jìn)行客戶分類，客戶檔案則應(yīng)在客戶分類的“無分類”項下設(shè)置客戶檔案。 (2) 單擊“增加”按鈕。 用戶名“ 101”； 密碼為空； 賬套 “ 900 電算化考試練習(xí)賬套 ” ；會計年度“ 2020”；日期“ 20200101”。 ? 操作步驟 (1) 執(zhí)行“權(quán)限→權(quán)限”命令，進(jìn)入“操作員權(quán)限” 窗口。窗口中顯示系統(tǒng)預(yù)設(shè)的幾位操作員： demo、 SYSTEM 和 UFSOFT。 賬套名稱一般用來描述賬套的基本特性，可以輸入核算單位簡稱或用該賬套的用途命名。 圖 15 創(chuàng)建賬套 基礎(chǔ)信息 (6) 單 擊“下一步”按鈕，確定業(yè)務(wù)流程，全部采用默認(rèn)的標(biāo)準(zhǔn)流程，單擊“完成”按鈕，彈出系統(tǒng)提示“可以創(chuàng)建賬套了么？”。 2．以賬套主管的身份注冊系統(tǒng)管理 賬套主管負(fù)責(zé)所選賬套的維護(hù)工作。 啟動與注系統(tǒng)管理 ? 例 11 以系統(tǒng)管理員（ admin）的身份 啟動并 注冊系統(tǒng)管理。 (3) 核算類型 該企業(yè)的記賬本位幣為人民幣（ RMB）；企業(yè)類型為工業(yè)；行業(yè)性質(zhì)為 2020 年新會計準(zhǔn)則；賬套主管為 demo；按行業(yè)性質(zhì)預(yù)置科目。 6 圖 17 創(chuàng)建賬套 數(shù)據(jù)精度定義 (9) 單擊“確認(rèn)”按鈕，系統(tǒng)彈出“創(chuàng)建賬套 {北京宏遠(yuǎn)科技有限公司： [333]}成功。在確定賬套啟用日期的同時，一般還要設(shè)置企業(yè)的會計期間，即確認(rèn)會計月份的起始日期和結(jié)賬日期。 圖 19 增加操作員 (4) 單擊“增加”按鈕，輸入其他操作員資料。 10 ? 操作演示 參見“操作演示 \1\”。 設(shè)置 部門檔案 ? 例 16 部門編碼 部門名稱 部門屬性 6 人事部 人事管理 ? 操作步驟 (1) 執(zhí)行“基礎(chǔ)設(shè)置→機(jī)構(gòu)設(shè)置→部門檔案”命令，打開“部門檔案”窗口。 ? 說 明 職 員檔案主要用于記錄本單位職員個人的信息資料，設(shè)置職員檔案可以方便地進(jìn)行個人往來核算和管理等操作。如圖 115 所示。 設(shè)置會計科目 ? 例 111 科目代碼 科 目 名 稱 輔 助 核 算 100203 中行存 款 銀行賬、日記賬、外幣美元核算 ? 操作步驟 (1) 執(zhí)行“ 基礎(chǔ) 設(shè)置→ 財務(wù)→ 會計科目”命令，進(jìn)入“會計科目”窗口，顯示所有“按新會 17 計制度” 預(yù)置的科目?？颇棵Q是指本級科目名稱，通常分為科目中文名稱和科目英文名稱。用于說明本科目是否有其它核算要求，系統(tǒng)除完成一般的總賬、明細(xì)賬核算外，還提供部門核算、個人往來核算、客戶往來核算、供應(yīng)商往來核算、項目核算五種專項核算功能供選用。 20 圖 119 設(shè)置憑證類別 設(shè)置限制類型及科目 (6)設(shè) 置完后，單擊“退出”按鈕。 （ 1）無輔助核算科目期初余額錄入 余額和累計發(fā)生額的錄入要從最末級科目開始，上級科目的余額和累計發(fā)生數(shù)據(jù)由系統(tǒng)自動計算。 用戶名“ 102；密碼 為空 ； 賬套“ 900”；會計年度“ 2020”；日期“ 20200131”。 (1) 憑證頭：反映憑證編號和制單日期等內(nèi)容。輔助核算信息包 括客戶往來、供應(yīng)商往來、個人往來、部門核算、項目核算。 ? 操作步驟 (1) 執(zhí)行“總賬→憑證→填制憑證”，進(jìn)入“填制憑證”窗口。 (3) 單擊“輔助條件”按鈕，可輸入更多輔助查詢條件。 (3)單擊“確認(rèn)”按鈕，進(jìn)入“憑證審核”的憑證列表窗口。 (2) 第一步，單擊“全選”按鈕，選擇所有要記賬的憑證。 （ 3）記賬 32 記賬之前，系統(tǒng)將自動進(jìn)行硬盤備份，保存記賬前的數(shù)據(jù)，一旦記賬過程異常中斷，可以利用這個 備份將系統(tǒng)恢復(fù)到記賬前狀態(tài)。 輔助賬簿查詢 輔助核算賬簿包括個人往來、部門核算、客戶往來和供應(yīng)商往來的總賬、明細(xì)賬查詢輸出。 結(jié)賬工作應(yīng)由具有結(jié)賬權(quán)的人員進(jìn)行。 財務(wù)報表編制概述 格式狀態(tài)和數(shù)據(jù)狀態(tài) 報表 編制 分為兩大部分來處理，即報表 定義 以及報表數(shù)據(jù)處理工作。建立一個新表時，所有單 元的缺省類型為數(shù)值型。 ●方向即 “借 ”或 “貸 ”，可以省略。 ? 操作步驟 (1) 執(zhí)行 “格式→報表模板”命令 ，打開“報表模板”對話框。 (9) 單擊 “ 保存 ” 按鈕 ， 將報表保存到指定文件夾下。 關(guān)鍵字的位置可以用偏移量來表示，負(fù)數(shù)表示向左移，正數(shù)表示向右移。 ? 說 明 報表公式包括計算公式、審核公式和舍位平衡公式三種。如圖 38 所示。 圖 39 生成資產(chǎn)負(fù)債表 ? 操作演示 參見“操作演示 \3\”。 2020 年 12 月 15 日，采購部收到浩天公司開具的專用發(fā)票一張，發(fā)票號為 1111，商品為甲材料，數(shù)量 500 千克，單價 80 元，增值稅率 17%，貨物在途，發(fā)票到期日為 2020 年 1 月31 日。銷售發(fā)票是指給客戶開具的增值稅專用發(fā)票、普通發(fā)票及其所附清單等原始銷售票據(jù)，一般包括產(chǎn)品或服務(wù)的說明、客戶名稱地址，以及貨物的名稱、單價、數(shù)量、總價、稅額等資料。 (2) 選擇客戶“元祥公司”。 圖 46 查詢客戶往來余額表 (3) 單擊“ 退出 ”按鈕。 ? 操作演示 參見“操作演示 \5\”。 ? 操作演示 參見“操作演示 \5\”。例如：缺勤扣款 =基本工資 /月工作日缺勤天數(shù)。人員檔案的操作是針對某個工資類別的，即應(yīng)先打開相應(yīng)的工資類別。如圖 56 所示。 ? 說 明 在工資系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理開始前，將所有人員的每月相對不發(fā)生變化的工資項目數(shù)據(jù)或變化較小工資項目數(shù)據(jù)錄入計算機(jī)，作為工資計算的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)。 (3) 在“基本信息”選項卡中，輸入或選擇如下人員檔案數(shù)據(jù)。 (6) 單擊下拉列表框選擇“ 事假 扣款”選項。 55 (5) “長度”采用系統(tǒng)默認(rèn)值“ 8”。 類別名稱：臨時人員 部門只 包括 生產(chǎn)部。手工核銷 是 指由用戶確定收款單 和 應(yīng)收單 匹配關(guān)系進(jìn)行核銷 。 圖 44 輸入收款單 ? 操作演示 參見“操作演示 \4\”。 2020 年 1 月 10 日，銷售部向 元祥公司 銷售 B 產(chǎn)品 ，數(shù)量 100 件 ，無稅單價 300 元， 貨物從成品庫發(fā)出，企業(yè) 開出專用發(fā)票一張，發(fā)票號為 1234， 增值稅率 17%，銷售類型為普通銷售， 發(fā)票到期日 2020 年 1 月 31 日 。 47 圖 41 設(shè)置付款條件 (3) 單擊“保存”按鈕 。 (4) 單擊“確定”按鈕，即可打開“資產(chǎn)負(fù)債表”模板 。 編制報表 ? 例 35 輸入關(guān)鍵字“ 2020 年 1 月 31 日”，生成固定資產(chǎn)狀況表數(shù)據(jù)。 (6) 單擊“參照”按鈕，打開“賬務(wù)函 數(shù)”對話框。 41 提示：行高、列寬的單位為毫米。 (3) 執(zhí)行“ 格式 → 區(qū)域畫線 ”命令， 將 A3:C6 區(qū)域畫線。 啟動 財務(wù)報表 ? 例 31