【正文】 頁定位的依據(jù)或者直接以頁標號作為定位依據(jù)，指定取某張表頁的數(shù)據(jù)。 ●會計年度即數(shù)據(jù)取數(shù)的年度，可以省略。賬務函數(shù)的基本格式為： 函數(shù)名（ “科目編碼 ”,會計期間 ,[“方向 ”],[賬套號 ],[會計年度 ],[編碼 1],[編碼 2]） ●科目編 碼也可以是科目名稱，且必須用雙引號括起來。 共有 六種關鍵字，它們是 “單位名稱 ”、 “單位編號 ”、 “年 ”、 “季 ”、 “月 ”、 “日 ”，除此之外， 還可 自 定義關鍵字，當定義名稱為 “周 ”和 “旬 ”時有特殊意義，可在業(yè)務函數(shù)中代表取數(shù)日期。一旦單元被定義為表樣，那么在其中輸入的內(nèi)容對所有表頁都有效。 用于存放報表的 字符型 數(shù)據(jù) 。用于存放報表的 數(shù)值型 數(shù)據(jù)。單元名稱由所在行、列標識。在數(shù)據(jù)狀態(tài)下不能修改報表的格式，用戶看到的是報表的全部內(nèi)容，包括格式和數(shù)據(jù)。 ① 格式狀態(tài)。作為企業(yè)財務會計報告核心內(nèi)容的會計報表，它為企業(yè)內(nèi)部各管理部門及外部相關部門提供了最為重要的會計信息，有利于報表使用者進行管理和決策。 （ 4） 每月只能結賬一次，因此一般結賬前應作數(shù)據(jù)備份。 期末結賬時應注意的問題： （ 1）各科目的攤、提、結轉工作必須在結賬以前完成。 通用賬務系統(tǒng)結賬工作的一般處理步驟： （ 1）停止本月的記賬工作。根據(jù)有關會計制度的規(guī)定，結賬主要是計算和結轉各個會計科目的本期發(fā)生額和期末余額，同時結束本期的賬務處理工作。 圖 29 結賬 顯示工作報告 （ 5） 查看工作報告后，單擊“下一步”按鈕。 (3) 單擊“下一步”按鈕。 打開“往來→輔助”菜單，可查詢客戶往來、供應商往來輔助賬。 打開“總賬→賬簿查詢”菜單，可查詢總賬、余額表、明細賬等賬簿。 圖 28 查詢總賬 (4) 單擊本月 合計行，單擊“明細”按鈕，查看明細賬信息。 ? 操作步驟 (1) 執(zhí)行“總賬→賬簿查詢→總賬”命令，打開“總賬查詢條件”對話框。 ? 上月未記賬，本月不能記賬。確定記賬范圍時可以單擊“全選”按鈕選擇所有未記賬憑證，可以輸入連續(xù)編號范圍如“ 19”表示對該類別第 1?9號憑證進行記賬，也可以輸入不連續(xù)的編號如“ 3， 7”表示僅對第 3 張和第 7 張憑證記賬。 ? 操作演示 參見“操作演示 \2\”。如圖 27 所示。 圖 26 記賬 選擇憑證 (3) 單擊“下一步”按鈕。 記賬 ? 例 26 將已審核憑證全部記賬。 ? 審核人必須具有審核權。 ? 操作演示 參見“操作演示 \2\”。 (5)檢查要審核的憑證，無誤后，單擊“審核”按鈕，憑證底部的“審核”處自動簽上審核人姓名。 (1)執(zhí)行“總賬→憑證→審核憑證”命令，打開“憑證審核”查詢條件對話框。若當前憑證是由外幣系統(tǒng)制單生成，選擇“聯(lián)查原始單據(jù)”命令，系統(tǒng)將顯示生成這張憑證的原始單據(jù)。具體體現(xiàn)在： （ 1）豐富靈活的查詢條件 既可設置憑證類 別、制單日期等一般查詢條件，也可設置摘要、科目、等輔助查詢條件。 28 圖 24 查詢憑證 輸入查詢條件 (4) 單擊“確認”按鈕，進入“憑證查詢”的憑證列表窗口。 ? 操作步驟 (1) 執(zhí)行“總賬→憑證→查詢憑證”，打開“憑證查詢”查詢條件對話框?？尚薷牡膬?nèi)容包括摘要、科目、輔助項、金額及方向、增刪分錄等，憑證類別不能修改。 27 圖 23 修改憑證 ? 操作演示 參見“操作演示 \2\”。 (3) 修改憑證的基本信息（如金額等），將光標放在要修改的位置就可以直接修改，這里將借貸方金額修改為 4000。 修改憑證 ? 例 23 修改記賬憑證。既可以手工直接輸入，也可利用右邊的放大鏡按鈕選擇輸入。 操作注意事項： ? 憑證一旦保存，其憑證類別、憑證編號不能修改。系統(tǒng)根據(jù)數(shù)量單價自動計算出金額。如果輸入的科目名稱有重名現(xiàn)象時，系統(tǒng)會自動提示重名科目供選擇。包括摘要、科目、借貸方向、發(fā)生金額等內(nèi)容。在憑證編號方式為“手工編號”模式下，則可以手工錄入憑證編號。憑證類別是在初始化時設置的。 通常，一張憑證中可填寫的行數(shù)是沒有限制的，可以是簡單分 錄，也可以是復合分錄，但每一張憑證應該只記錄一筆經(jīng)濟業(yè)務，不可把記錄不同經(jīng)濟業(yè)務的分錄填入一張憑證。 如圖 22 所示。 (2)單擊“增加”按鈕，增加一張空白憑證。 ? 操作演示 參見“操作演示 \2\”。 （ 2） 輸入相關信息 。 期末業(yè)務處理主要包括期末自動轉賬、期末結賬等內(nèi)容。 期初余額錄 入完畢后，應該試算平衡。若期初余額有外幣、數(shù)量余額，則必須有本幣余額。若科目有輔助核算，還應整理各輔助項目的期初余額，以便在期初余額中錄入。 (4)單擊“試算”按鈕，進行試算平衡 。 (2)雙擊“ 其他應收款 ”的期初余額欄， 輸入 其他應收款的明細余額信息 。 ? 說 明 許多企業(yè)為了便于管理或登賬方便，一般對記賬憑證進行分類編制，但各企業(yè)的分類方法不盡相同，可以按照本單位的需要對憑證進行分類。 (5)同理，設置付款憑證的限制類型“貸方必有”、限制科目“ 1001,1002”；轉賬憑證的限制類型“憑證必無”、限制科目“ 1001,1002”。 (2)單擊“收款憑證、付款憑證、轉賬憑證”單選按鈕。用于設定該科目是否有數(shù)量核算，以及數(shù)量計量單位。一般情況下，現(xiàn)金科目要設為日記賬；銀行存款科目要設為銀行賬和日記賬。 輔助核算。 科目性質（余額 方向）。通常系統(tǒng)會提供金額式、外幣金額式、數(shù)量金額式、外幣數(shù)量式四種賬頁格式供選擇?？颇恐形拿Q和英文名稱不能同時為空。通常，通用商品化會計核算系統(tǒng)在建立賬套時，會自動 裝入規(guī)范的一級會計科目。 科目編碼。 圖 117 設置會計科目 ? 操作演示 參見“操作演示 \1\”。 (3) 輸入明細科目相關內(nèi)容。 圖 116 設置外幣種類 及匯率 ? 操作演示 參見“操作演示 \1\”。幣符： EUR；幣名： 歐元 。 供應商檔案信息分為基本、聯(lián)系、信用、其他 4 個頁簽。 ? 操作演示 參見“操作演示 \1\”。 15 (2) 在“供應商檔案”窗口中， 單擊“增加”按鈕，打開“增加供應商檔案”對話框?？蛻魴n案中包含了客戶的基本信息、聯(lián)系信息信用信息和其他信息。 14 圖 114 設置客戶檔案 (4) 單擊“保存”按鈕。 設置客戶檔案 ? 例 18 客戶編碼 客戶名稱 客戶簡稱 地址 003 紅星 有限 責任 公司 紅星 公司 北京市西城區(qū) 幸福 路 1 號 ? 操作步驟 (1) 執(zhí)行“基礎檔案→往來單位→客戶檔案”命令，打開“客戶檔案”窗口。 13 圖 113 設置職員檔案 (4) 單擊“保存”按鈕。 設置職員檔案 ? 例 17 職員編碼 職員名稱 所屬部門 102 辛 紅 管理 部 ? 操作步驟 (1) 執(zhí)行“基礎檔案→機構設置→職員檔案”命令，打開“職員檔案”窗口。 ? 說 明 部門是指與企業(yè)財務核算或業(yè)務管理相關的職能單位。 (3) 輸入數(shù)據(jù)。 進入 會計從業(yè)資格無紙化考試軟件 。 （ 2）輸入 或 選擇數(shù)據(jù)。基礎檔案的設置包括部門檔案、職員檔案、客戶檔案、供應商檔案、外幣及匯率、會計科目、憑證類別、期初余額等。所不同的是，系統(tǒng)管理員可以指定或取消某一操作員為 一個賬套的主管，也可以對系統(tǒng)內(nèi)所有賬套的操作員進行授權；而賬套主管的權限局限于他所管轄的賬套，在該賬套內(nèi)，賬套主管默認擁有全部操作權限，可以針對本賬套的操作員進行權限設置。 (4) 選擇馬方，單擊工具欄中的“增加”按鈕，打開“權限增加”對話框，雙擊“總賬、財務報表”權限，如圖 110 所示。 (2) 馬方 ____會計 具有“總賬”、“財務報表”的全部權限。 9 注意事項： ? 只有系統(tǒng)管理員才有權限設置操作員。 ? 操作演示 參見“操作演示 \1\”。編號： 11；姓名：陳力；口令： 1；確認口令： 1。 編 號 姓 名 口 令 所 屬 部 門 201 陳力 1 財務部 202 馬方 2 財務部 ? 操作步驟 (1) 執(zhí)行“權限→操作員”命令，進入“操作員管理”窗口。 編 碼方案，又叫編碼規(guī)則，是對企業(yè)關鍵核算對象進行分類級次及各級編碼長度的指定，以便于用戶進行分級核算、統(tǒng)計和管理。 ⑶ 賬套核算信息：包括記賬本位幣、行業(yè)性質、企業(yè)類型、賬套主管、編碼規(guī)則、數(shù)據(jù)精度等。 賬套啟用日期用于規(guī)定該企業(yè)用計算機進行業(yè)務處理的起點，一般要指定年、月。 由于在一個會計信息系統(tǒng)中，可以建立多個企業(yè)賬套，因此必須設置賬套號作為區(qū)分不同賬套數(shù)據(jù)的唯一標識。 ? 操作演示 7 參見“操作演示 \1\”。單擊“是”按鈕，打開“系統(tǒng)啟用”對話框。 圖 16 創(chuàng)建賬套 分類編碼方案 (8) 單擊“確認”按鈕，定義數(shù)據(jù)精度。 5 圖 14 創(chuàng)建賬套 核算類型 (5) 單擊“下一步”按鈕，確定基礎信息，如圖 15 所示。 4 圖 12 創(chuàng)建賬套 賬套信息 (3) 單擊“下一步”按鈕，輸入單位信息。 (5) 分類編碼方案 科目編碼級次： 4222 其他：默認 (6) 數(shù)據(jù)精度 該企業(yè)對存貨數(shù)量、單價小數(shù)位定為 2。 3 (1) 賬套信息 賬套號： 800；賬套名稱： 陽光有限 責任公司 ；采用默認賬套路徑；啟用會計期： 2020 年 1月；會計期間設置： 1 月 1 日至 12 月 31 日。以系統(tǒng)管理員身份注冊進入，可以進行賬套的建立、引入和輸出，設置操作員和權限，監(jiān)控系統(tǒng)運行過程，清除異常任務等。 ? 操作演示 參見 “操作演示 \1\”。 (2) 執(zhí)行“系統(tǒng)→注冊”命令，打開“注冊〖控制臺〗”對話框。目錄 1 2 日常及期末業(yè)務處理 22 3 編制財務報表 34 4 應收應付核算 46 5 工資核算 52 6 固定資產(chǎn)核算 65 系統(tǒng)安裝說明及考試練習賬套引入 73 初始化 系統(tǒng)管理 系統(tǒng)管理是會計信息系統(tǒng)運行的基礎，它為其他子系統(tǒng)提供了公共的賬套、年度賬及其它相關的基礎數(shù)據(jù)，各子系統(tǒng)的操作員也需要在系統(tǒng)管理中統(tǒng)一設置并分配功能權限。 ? 操作步驟 (1) 執(zhí)行“開始→程序程序→ 會計從業(yè)資格 考試→ 會計從業(yè)資格 考試→系統(tǒng)管理”命令，進入“〖系統(tǒng)管理〗”窗口。 2 圖 11 注冊系統(tǒng)管理 (4) 單擊“確定”按鈕，以系統(tǒng)管理員身份注冊進入系統(tǒng)管理 。 1．以系統(tǒng)管理員的身 份注冊系統(tǒng)管理 系統(tǒng)管理員負責整個應用系統(tǒng)的總體控制和維護工作，可以管理該系統(tǒng)中所有的賬套。 建立企業(yè)核算賬套 ? 例 12 建立賬套。 (4) 基礎信息 該企業(yè) 有 外幣核算，進行經(jīng)濟業(yè)務處理時，不需要對存貨、客戶、供應商進行分類。 (2) 輸入賬套信息，如圖 12 所示。如圖 14 所示。如圖 16 所示?！毙畔⑻崾究颍瑔螕簟按_定”按鈕，系統(tǒng)提示“是否立即啟用賬套？”。 圖 18 創(chuàng)建賬套 系統(tǒng)啟用 (11) 單擊“確定”按鈕，單擊“是”按鈕，單擊“退出”按鈕。建立企業(yè)賬套時，需要向系統(tǒng)提供以下表征企業(yè)特征的信息，歸類如下： ⑴ 賬套基本信息：包括 賬套號、賬套名稱、賬套啟用日期及賬套路徑。 賬套路徑用來指明賬套在計算機系統(tǒng)中的存放位置，為方便用戶，應用系統(tǒng)中一般預設一個存儲位置，稱其為默認路徑，但允許用戶更改。 ⑵ 核算單位基本信息：包括企業(yè)名稱、簡稱、地址、郵政編碼、法人、通訊方式等。企業(yè)從方便使用出發(fā)，系統(tǒng)一般內(nèi)置不同行業(yè)的一級科目和部分常用二級科目供用戶選擇使用，在此基礎上，用戶可以根據(jù)本單位的實際需要增設或修改必要的明細核算科目。 增加操作員 ? 例 13 8 增加如下操作員。 (3) 輸入數(shù)據(jù)。最后單擊“退出”按鈕。操作員及權限管理提供了按照預先設定的崗位分工進行授權、分權功能，只有進行嚴格的操作分工和權限控制，才可能一方面避免 與業(yè)務無關人員對系統(tǒng)的操作，另一方面對系統(tǒng)所含的各個子產(chǎn)品的操作進行協(xié)調(diào)，以保證系統(tǒng)的安全與保密。 分配權限 ? 例 14 (1) 陳力 ____賬套主管 具有系統(tǒng)所有模塊的全部權限。 (3) 從操作員列表中選擇陳力，選中“賬套主管”復選框，系統(tǒng)彈出“設置操作員： [11]賬套主管權限嗎？”，單擊“是”按鈕。 ? 說 明 系統(tǒng)管理員和賬套主管，兩者都有權設置操作員的權限。 基礎設置 基礎檔案是指系統(tǒng)運行必須的基礎數(shù)據(jù)。 ? 操作步驟 （ 1）執(zhí)行 “ 開始→程序→ 會計從業(yè)資格 考試→ 會計從業(yè)資格 考試→信息門戶 ” 命令，打開“注冊【控制臺】”對話框。 11 圖 111 注冊企業(yè)門戶 （ 3）單擊“確定”按鈕 。 (2) 在“部門檔案”窗口中，單擊“增加”按鈕。 ? 操作演示 參見“操作演示 \1\”。部門檔案中包含部門編碼、名稱、負責人、部門屬性等信息。如圖 1