【導(dǎo)讀】相關(guān)的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)，各子系統(tǒng)的操作員也需要在系統(tǒng)管理中統(tǒng)一設(shè)置并分配功能權(quán)限。執(zhí)行“系統(tǒng)→注冊”命令，打開“注冊〖控制臺〗”對話框。單擊“確定”按鈕，以系統(tǒng)管理員身份注冊進入系統(tǒng)管理。參見“操作演示\1\”。系統(tǒng)運行過程，清除異常任務(wù)等。賬套主管負責(zé)所選賬套的維護工作。主要包括對所管理的賬套進行修改、對年度賬的管理。月；會計期間設(shè)置：1月1日至12月31日。該企業(yè)對存貨數(shù)量、單價小數(shù)位定為2?！翱傎~”模塊的啟用日期為“2020年1月1日”。賬套號與賬套名稱是一一對應(yīng)的關(guān)系，共同來代表特定的核算賬套。行業(yè)性質(zhì)表明企業(yè)所執(zhí)行的會計制度。以便于用戶進行分級核算、統(tǒng)計和管理。編碼共分幾級，級長是指每級編碼的位數(shù)。操作員是指有權(quán)登錄系統(tǒng)并對系統(tǒng)進行操作的人員。員身份的合法性檢查。

　　

【正文】 /應(yīng)付 /預(yù)收 /預(yù)付款等數(shù)據(jù)錄入計算機，以便于以后使用中進行核銷處理。 操作注意事項： 由于應(yīng)收應(yīng)付系統(tǒng)已經(jīng)進行日常業(yè)務(wù)處理，因此，輸入期初采購發(fā)票操作在 900 賬套中不能進行練習(xí)，相關(guān)操作可參見輸入期初采購發(fā)票的視頻演示。 日常業(yè)務(wù) 應(yīng)付系統(tǒng)的日常業(yè)務(wù) 主要包括輸入采購發(fā)票、輸入付款單、采 購核銷和應(yīng)付賬表查詢；應(yīng)收系統(tǒng)的日常業(yè)務(wù) 主要包括輸入銷售發(fā)票、輸入 收款單、銷售核銷和應(yīng) 收 賬表查詢 。 由于應(yīng)收和應(yīng)付系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)非常相似，此處只介紹應(yīng)收系統(tǒng)的日常業(yè)務(wù)處理。 輸入銷售發(fā)票 ? 例 43 49 輸入銷售專用發(fā)票。 2020 年 1 月 10 日，銷售部向 元祥公司 銷售 B 產(chǎn)品 ，數(shù)量 100 件 ，無稅單價 300 元， 貨物從成品庫發(fā)出，企業(yè) 開出專用發(fā)票一張，發(fā)票號為 1234， 增值稅率 17%，銷售類型為普通銷售， 發(fā)票到期日 2020 年 1 月 31 日 。 ? 操作步驟 (1) 執(zhí)行“ 銷售 → 銷售 發(fā)票 ”命令， 打開“付款條件”對話框 。 (2) 單擊“增加”按鈕右側(cè)的下箭頭，選擇“專用發(fā)票”，按 資料輸入發(fā)票信息，如圖 43所示。 圖 43 輸入銷售 專用 發(fā)票 (3) 單擊“保存”按鈕。 ? 操作演示 參見“操作演示 \4\”。 ? 說 明 銷售開票是銷售業(yè)務(wù)的重要環(huán)節(jié)，它是銷售收入的確認、銷售成本計算、應(yīng)交銷售稅金確認和應(yīng)收賬款確認的依據(jù)。銷售發(fā)票是指給客戶開具的增值稅專用發(fā)票、普通發(fā)票及其所附清單等原始銷售票據(jù)，一般包括產(chǎn)品或服務(wù)的說明、客戶名稱地址，以及貨物的名稱、單價、數(shù)量、總價、稅額等資料。 50 應(yīng)付系統(tǒng)需填制采購發(fā)票。 輸入收款單 ? 例 44 輸入收款單 。 2020 年 1 月 11 日，銷售部收到元祥公司的轉(zhuǎn)賬支票一張，票號為 ZP106，為支付購買 B 產(chǎn)品的款項，金額合計為 35100 元。 ? 操作步驟 (1) 執(zhí)行“銷售→客戶往來→收款結(jié)算”命令，進入“收款單”窗口。 (2) 選擇客戶“元祥公司”。 (3) 單擊“增加”按鈕。輸入結(jié)算日期“ 20200111”；結(jié)算方式“轉(zhuǎn)支票”；金額“ 35100”。 (4) 單擊“保存”按鈕。如圖 44 所示。 圖 44 輸入收款單 ? 操作演示 參見“操作演示 \4\”。 ? 說 明 應(yīng)收系統(tǒng)的收款單用來記 錄企業(yè)所收到的客戶款項，款項性質(zhì)包括應(yīng)收款、預(yù)收款、其他費用等。其中應(yīng)收款、預(yù)收款性質(zhì)的收款單將與發(fā)票、應(yīng)收單、付款單進行核銷勾對。 應(yīng)付系統(tǒng)需填制付款單。 往來核銷 51 ? 例 45 將客戶為“元祥公司”、金額為 35100 元的收款單與相同金額的銷售發(fā)票進行核銷。 ? 操作步驟 (1) 執(zhí)行“銷售→客戶往來→收款結(jié)算”命令，進入“收款單”窗口。 (2) 選擇客戶“元祥公司”。單擊“上張”或“下張”按鈕找到要核銷的收款單， (3) 單擊“核銷”按鈕。 (4) 在表體中找到與收款單對應(yīng)的發(fā)票，在本次 結(jié)算欄中輸入“ 35100”。如圖 45 所示。 圖 45 銷售核銷 (5) 單擊“保存”按鈕。 ? 操作演示 參見“操作演示 \4\”。 ? 說 明 銷售核銷就是確定收款單與銷售發(fā)票之間對應(yīng)關(guān)系的操作，即指明每一次收款收的是哪幾筆銷售業(yè)務(wù)款項。核銷時，一般可以一張發(fā)票對應(yīng)一張收款單分次核銷，也可以一張發(fā)票一次對應(yīng)多張收款單核銷、一張收款單一次對應(yīng)多張發(fā)票核銷、或多張發(fā)票對應(yīng)多張收款單核銷。核銷分自動核銷和手工核銷兩種方式。 自動核銷 是 用戶 指定核銷條件后，系統(tǒng) 根據(jù) 核銷 條件 （主要是往來單位、金 額）自動 選擇 匹配的 單據(jù) 進行 核銷。手工核銷 是 指由用戶確定收款單 和 應(yīng)收單 匹配關(guān)系進行核銷 。 采購核銷就是確定付款單與采購發(fā)票之間對應(yīng)關(guān)系的操作，即指明每一次付款 付 的是哪幾 52 筆 采購 業(yè)務(wù)款項。 應(yīng)收 應(yīng)付 賬表查詢 ? 例 46 查詢?nèi)靠蛻舻目蛻敉鶃碛囝~表。 ? 操作步驟 (1) 執(zhí)行“ 銷售 → 客戶往來賬表 → 客戶往來余額表 ”命令， 打開“ 應(yīng)收查詢條件 ”對話框 。 (2) 單擊“ 確認 ”按鈕， 顯示客戶往來余額表 。 如圖 46 所示。 圖 46 查詢客戶往來余額表 (3) 單擊“ 退出 ”按鈕。 ? 操作演示 參見“操 作演示 \4\”。 ? 說 明 應(yīng)收系統(tǒng)查詢的賬表主要包括客戶往來余額表、客戶往來明細賬、客戶對賬單、應(yīng)收賬齡分析表、應(yīng)收賬款預(yù)警表等。 應(yīng)付系統(tǒng)查詢的賬表主要包括供應(yīng)商往來余額表、供應(yīng)商往來明細賬、供應(yīng)商對賬單、應(yīng)付賬齡分析表、應(yīng)付賬款預(yù)警表等。 5 工資核算 工資是企業(yè)職工薪酬的重要組成部分，也是是產(chǎn)品成本的計算內(nèi)容，是企業(yè)進行各種費用計提的基礎(chǔ)。 工資核算的任務(wù)是以職工個人的工資原始數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)，計算應(yīng)發(fā)工資、扣款 53 和實發(fā)工資等，編制工資結(jié)算單；按部門和人員類別進行匯總，進行個人所得稅計 算；提供 對工資相關(guān)數(shù)據(jù)的 多種方式的查詢 和分析； 進行工資費用分配與計提，并實現(xiàn)自動轉(zhuǎn)賬處理。 初始設(shè)置 設(shè)置 部門 檔案 部門資料是會計核算軟件各核算模塊都可能使用到的基礎(chǔ)信息，并不僅用于工資核算模塊。建立部門檔案就是輸入企業(yè)各部門的部門編碼和部門名稱等信息，以便分部門進行工資匯總計算，產(chǎn)生工資發(fā)放表和部門工資匯總表。部門檔案的設(shè)置在基礎(chǔ)設(shè)置中完成。 設(shè)置 工資類別 ? 例 51 設(shè)置工資類別。 類別名稱：臨時人員 部門只 包括 生產(chǎn)部。 ? 操作步驟 (1) 執(zhí)行“ 工資→ 工資類 別→新建工資類別”命令，打開“新建工資類別”對話框。 (2) 在文本框中輸入工資類別“正式人員”，單擊“下一步”按鈕。 (3) 單擊“選擇全部部門”按鈕，如圖 51 所示。 圖 51 建立工資類別 54 (4) 單擊“完成”按鈕，彈出系統(tǒng)提示“是否以 20200131 為當(dāng)前工資類別的啟用日期？”，單擊“是”按鈕返回。 (5) 執(zhí)行“ 工資→ 工資類別→關(guān)閉工資類別”命令，關(guān)閉“ 臨時 人員”工資類別。 ? 操作演示 參見“操作演示 \5\”。 ? 說 明 在工資管理中，如果單位存在按周或每月多次發(fā)放工 資、或者存在多種不同類別的人員，每一類人員的工資發(fā)放項目不同，計算公式亦不同，但又需要進行統(tǒng)一工資核算管理的情況，則可以通過建立不同的工資類別，實現(xiàn)多個類別的核算。例如，某企業(yè)正式職工和臨時職工工資組成項目不同，需要進行不同的工資核算，則可以設(shè)置正式職工和臨時職工兩個工資類別。 設(shè)置工資類別、人員類別、部門檔案、工資項目等內(nèi)容時，需關(guān)閉工資類別。 設(shè)置工資項目計算公式，設(shè)置人員檔案、輸入工資數(shù)據(jù)、 定義工資轉(zhuǎn)賬關(guān)系、工資計算、設(shè)置所得稅基數(shù)、 工資費用分配等操作，需要在打開某一工資類別下進行。 設(shè)置 工資項目 ? 例 52 設(shè)置工資 項目 。 項目名稱 類型 長度 小數(shù)位數(shù) 增減項 事假 扣 款 數(shù)字 8 2 減項 事假 天數(shù) 數(shù)字 8 2 其他 ? 操作步驟 (1) 執(zhí)行“工資管理→設(shè)置→工資項目設(shè)置”命令，打開“工資項目設(shè)置”對話框。 (2) 單擊“增加”按鈕，工資項目列表中增加一空行。 (3) 單擊“名稱參照”下拉列表框，從下拉列表中選擇“事假扣款”工資項目或直接輸入“事假扣款”。 (4) 雙擊“類型”欄，單擊下拉列表框，從下拉列表中選擇“數(shù)字”選項。 55 (5) “長度”采用系統(tǒng)默認值“ 8”。雙擊“ 小數(shù)”欄，單擊增減器的上三角按鈕，將小數(shù)設(shè)為“ 2”。 (6) 雙擊“增減項”欄，單擊下拉列表框，從下拉列表中選擇“增項”選項。 (7) 同理，單擊“增加”按鈕，增加“事假天數(shù)”項目。如圖 52 所示。 圖 52 設(shè)置工資項目 (8) 輸入完畢，單擊“確認”按鈕。 ? 操作演示 參見“操作演示 \5\”。 ? 說 明 工資項目設(shè)置即定義工資項目的名稱、類型、寬度、小數(shù)和增減項等。系統(tǒng)中有一些固定項目是工資賬中必不可少的，包括“應(yīng)發(fā)合計”、“扣款合計”、“實發(fā)合計”等，這些項目不能刪除和重命 名；其他項目可根據(jù)實際情況定義或參照增加，如基本工資、獎勵工資、請假天數(shù)等。在此設(shè)置的工資項目是針對所有工資類別的全部工資項目。 設(shè)置工資項目的計算公式 ? 例 53 打開“正式人員”工資類別， 選擇“事假 扣款”、“事假天數(shù)”工資項目，并設(shè)置“事假扣款” 工資項目 的計算公式 。 事假扣款 =事假天數(shù) *50 56 ? 操作步驟 (1) 執(zhí)行“工資類別→打開工資類別”命令，打開“ 正式人員”工資類別 。 (2) 執(zhí)行“工資管理→設(shè)置→工資項目設(shè)置”命令，打開“工資項目設(shè)置”對話框。 (3) 單擊“工資項目設(shè)置”選項 卡，單擊“增加”按鈕，在工資項目列表中增加一空行。 (4) 單擊“名稱參照”下拉列表框，從下拉列表中選擇“ 事假扣款 ” 工資項目 ， 同理選擇“事假天簌”工資項目，單擊“移動“按鈕，將選擇的工資項目調(diào)整到適當(dāng)位置 。 (5) 單擊“公式設(shè)置”選項卡 ，單擊“增加”按鈕，在工資項目列表中增加一空行。 (6) 單擊下拉列表框選擇“ 事假 扣款”選項。 (7) 在“公式定義”文本框中直接輸入公式“ 事假 天數(shù) *50”。 (8) 單擊“公式確認”按鈕。如圖 53 所示。 圖 53 設(shè)置計算公式 ? 操作演示 參見“操作演示 \5\”。 ? 說 明 設(shè)置計算公式就是定義某些工資項目的計算公式及工資項目之間的運算關(guān)系。例如：缺勤扣款 =基本工資 /月工作日缺勤天數(shù)。運用公式可直觀表達工資項目的實際運算過程，靈活地進行工資計算處理。 定義公式可通過選擇工資項目、運算符、關(guān)系符、函數(shù)等組合完成。 系統(tǒng)固定的工資項目，如“應(yīng)發(fā)合計”、“扣款合計”、“實發(fā)合計”等的計算公式，系統(tǒng)根 57 據(jù)工資項目設(shè)置的“增減項”自動給出，用戶在此只能增加、修改、刪除其他工資項目的計算公式。 定義工資項目計算公式要符合邏輯。系統(tǒng)將對公式進行合法性檢查，對 不符合邏輯的公式，系統(tǒng)將給出錯誤提示。定義公式時要注意先后順序，先得到的數(shù)據(jù)應(yīng)先設(shè)置公式。 設(shè)置人員檔案 ? 例 54 在“正式人員”工資類別下，建立人員檔案。 人員編碼： 102 人員姓名：辛宏 部門名稱：管理部 人員類別：管理人員 銀行名稱：工商上地分理處 銀行賬號： 1111111119 ? 操作步驟 (1) 執(zhí)行“工資→設(shè)置→人員檔案”命令，進入“人員檔案”窗口。 (2) 單擊“增加”按鈕，打開“人員檔案”對話框。 (3) 在“基本信息”選項卡中，輸入或選擇如下人員檔案數(shù)據(jù)。如圖 54 所 示。 58 圖 54 設(shè)置人員檔案 (4) 單擊“確認”按鈕。 ? 操作演示 參見“操作演示 \5\”。 ? 說 明 人員檔案的設(shè)置用于登記工資發(fā)放人員的姓名、職工編號、所在部門、人員類別等信息。此外，員工的增減變動也必須在本功能中處理。人員檔案的操作是針對某個工資類別的，即應(yīng)先打開相應(yīng)的工資類別。 人員檔案管理包括增加 /修改 /刪除人員檔案、人員調(diào)離與停發(fā)處理、查找人員等。 輸入工資原始數(shù)據(jù) ? 例 55 輸入員工“辛宏”的工資數(shù)據(jù) 。 基本工資： 4500 崗位工資： 4500 ? 操作步驟 (1) 執(zhí)行“工資→業(yè)務(wù)處理→工資變動”命令，進入“工資變動”窗口。 (2) 根據(jù)資料輸入基本原始數(shù)據(jù)。如圖 55 所示。 圖 55 輸入工資原始數(shù)據(jù) (3) 單擊“退出”按鈕。彈出信息提示框“是否進行工資計算和匯總？”。 (4) 擊“否”按鈕。 59 ? 操作演示 參見“操作演示 \5\”。 ? 說 明 在工資系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理開始前，將所有人員的每月相對不發(fā)生變化的工資項目數(shù)據(jù)或變化較小工資項目數(shù)據(jù)錄入計算機，作為工資計算的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)。 定義工資轉(zhuǎn)賬關(guān)系 ? 例 56 定義工資轉(zhuǎn)賬關(guān)系。 計提類型名稱：應(yīng)付工資 2 計提比例： 100% 部門名稱 人員類別 項目 借方科目 貸方科目 綜合部 管理人員 應(yīng)發(fā)合計 660201 2211 ? 操作步驟 (1) 執(zhí)行“工資→業(yè)務(wù)處理→工資分攤”命令，打開“工資分攤“對話框。 (2) 單擊“工資分攤設(shè)置”按鈕，打開“分攤類型設(shè)置”對話框。 (3) 單擊“增加”按鈕，打開 “分攤計提比例設(shè)置”對話框。 (4) 輸入計提類型名稱“應(yīng)付工資 2”，分攤計提比例“ 100%”。如圖 56 所示。 圖 56 設(shè)置工資分攤類型 (5) 單擊“下一步”按鈕，打開 “分攤構(gòu)成設(shè)置”對話框。 (6) 根據(jù)資料，輸入“部門名稱”、“人員類別”、“項目”、“借貸方科目”等數(shù)據(jù)。如圖 57所示。 60 圖 57 設(shè)置工資分攤構(gòu)成 (7) 輸完后單擊“完成”