【正文】 梅州市友聯(lián)機(jī)械有限公司高精度鑄造件生產(chǎn)技術(shù)改造項(xiàng)目 資金 申請(qǐng)報(bào)告 第 39 頁(yè)。稅后利潤(rùn)提取 10％的盈余公積金，剩余為未分配利潤(rùn)。所得稅率為 25％，新增所得稅為 萬(wàn)元。 財(cái)務(wù)效益評(píng)價(jià) 1. 利潤(rùn)及利潤(rùn)分配 營(yíng)業(yè)收入扣除營(yíng)業(yè)稅金及附加和總成本費(fèi)用后為利潤(rùn)總額，扣除所得稅后為凈利潤(rùn)。 增值稅率為： 17%，城市維護(hù)建設(shè)稅按增值稅的 7%計(jì)取，教育附加費(fèi)按增值稅的 3%計(jì)取。 2. 效益及稅金估算 根據(jù)市場(chǎng)供求因素分析，本項(xiàng)目投產(chǎn)后，產(chǎn)品價(jià)格定位于 萬(wàn)元 /噸。達(dá)產(chǎn)期時(shí)每年經(jīng)營(yíng)成本 萬(wàn)元，包括主要原材料、輔助材料費(fèi)用、燃料及動(dòng)力費(fèi)、工資及福利費(fèi)、修理費(fèi)、管理費(fèi)用、銷(xiāo)售費(fèi)用等。年管理費(fèi)用為 180 萬(wàn)元。 修理費(fèi)的提取按年固定資產(chǎn)原值的 2%估算，年修理費(fèi)為 萬(wàn)元。 詳見(jiàn)表 51：固定資產(chǎn)折舊費(fèi)估算表。 固定資產(chǎn)折舊年限：廠房、機(jī)器設(shè)備及其它按綜合折舊 10 年平均折舊，職工宿舍折舊年限以 30 年計(jì)，殘值率均按 5%計(jì)算。 本項(xiàng)目所需主要能源是電、水。 成本和銷(xiāo)售的各種價(jià)格均按含稅價(jià)測(cè)算。 計(jì)算不考慮其他業(yè)務(wù)的收入與成本效益，財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)僅對(duì)本項(xiàng)目所帶來(lái)的效益進(jìn)行評(píng)價(jià)。 梅州市友聯(lián)機(jī)械有限公司高精度鑄造件生產(chǎn)技術(shù)改造項(xiàng)目 資金 申請(qǐng)報(bào)告 第 37 頁(yè) 共 65 頁(yè) 財(cái)務(wù)效益與費(fèi)用 依據(jù)國(guó)家發(fā)展改革委和建設(shè)部聯(lián)合發(fā)布的《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》（第三版）的規(guī)定，參照《投資項(xiàng)目可行性研究指 南（試用版）》（中國(guó)電力出版社 2020 年 3 月出版）并參照企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則、其他有關(guān)經(jīng)濟(jì)及稅務(wù)法規(guī)和項(xiàng)目實(shí)際需要進(jìn)行評(píng)價(jià)。 建設(shè)期 24 個(gè)月，從 2020 年 1 月開(kāi)始計(jì)算， 2020 年 12 月建設(shè)完成投入運(yùn)營(yíng)。分析范圍包括對(duì)本項(xiàng)目的收入與成本的估算、項(xiàng)目盈利能力分析、財(cái)務(wù)生存能力分析等，所用的各項(xiàng)指標(biāo)按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定選取。我司的技術(shù)力量雄厚，引進(jìn)的技術(shù)工藝和設(shè)備先進(jìn)，本項(xiàng)目的技術(shù)條件成熟，項(xiàng)目可行。 本項(xiàng)目采用的是云南宏尚隆科技有限公司的“耐磨鑄件消失模鑄造生產(chǎn)線”技術(shù)。 為了消除 這些差距 ， 為了滿足我國(guó)經(jīng)濟(jì)建設(shè)的需要，也為了 我司 自身的存在與發(fā)展 和 提高我司的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力，我司應(yīng)以 提高鑄件質(zhì)量和經(jīng)濟(jì)效益為中心，面向國(guó)內(nèi)和國(guó)際兩個(gè)市場(chǎng)；加強(qiáng)管理，打好基礎(chǔ)，提高企業(yè)素質(zhì)；調(diào)整產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，合理配置資源，提倡適度規(guī)模經(jīng)營(yíng)；繼續(xù)以適用先進(jìn)的生產(chǎn)工藝和技術(shù)裝備改造鑄造行業(yè)，實(shí)現(xiàn)清潔化生產(chǎn)，保證可持續(xù)發(fā)展。 我司相對(duì)這些企業(yè)來(lái)說(shuō) 在質(zhì)量、效率、能源與材料消耗、勞動(dòng)條件與環(huán)境保護(hù)等方面都 還 存在差 一定 距。預(yù)計(jì)，項(xiàng)目產(chǎn)品的價(jià)格 為 6000 元 /噸。當(dāng)前實(shí)行了 積極的財(cái)政政策和適度寬松的貨幣政策，出臺(tái) 了 更加有力的擴(kuò)大國(guó)內(nèi)需求措施， 國(guó)家計(jì)劃投資 4 萬(wàn)億用于拉動(dòng)國(guó)內(nèi)內(nèi)需， 加快民生工程、基礎(chǔ)設(shè)施、生態(tài)環(huán)境建設(shè)和災(zāi)后重建，提高城鄉(xiāng)居民特別是低收入群體的收入水平，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)較快增長(zhǎng)。為了與國(guó)外產(chǎn)品抗衡，必須努力提高質(zhì)量，降低成本，提高競(jìng)爭(zhēng)力。 2. 市場(chǎng)占有份額分析 本項(xiàng)目產(chǎn)品高強(qiáng)度合金鋼在國(guó)內(nèi)市場(chǎng)所占份額很低， 其中 在廣東 的梅州 市場(chǎng) 占有率 相對(duì)較高。 當(dāng)然，這些地區(qū) 對(duì)特各種鑄造件的需求量也很大。由于鑄造機(jī)械產(chǎn)品的技術(shù)水平仍然與市場(chǎng)需求差距較大，使鑄造機(jī)械行業(yè)的發(fā)展存在巨大的發(fā)展?jié)摿蛿U(kuò)展空間，為鑄造機(jī)械行業(yè)的快速增長(zhǎng)帶來(lái)機(jī)遇。 預(yù)計(jì) 2020 年，我國(guó)鑄造件的年產(chǎn)量將達(dá)到 1955 萬(wàn)噸。 “ 十一五 ” 期間，鑄造機(jī)械行業(yè)仍可保持較高速增長(zhǎng)。由于磨損問(wèn)題實(shí)際上在工業(yè)中是不可避免和客觀存在的，因此，只要有原材料基礎(chǔ)工業(yè)的發(fā)展，就需要有不斷的耐磨材料制造的零部件供應(yīng)。 隨著全球經(jīng)濟(jì)一體化發(fā)展和世界制造業(yè)向中國(guó)轉(zhuǎn)移，中國(guó)已成為全球的制造基地、 “ 世界工廠 ” ，中國(guó)經(jīng)濟(jì)將繼續(xù)保持高速增長(zhǎng)，將消耗大量的能源和材料。 隨著國(guó)內(nèi)市場(chǎng)汽車(chē)行業(yè)、機(jī)械行業(yè)、采礦行業(yè)、建材行業(yè)等相關(guān)行業(yè)的發(fā)展，對(duì)鑄造件的需求量也在猛增。目前，世界各國(guó) 3000 余家采購(gòu)商在中國(guó)設(shè)立辦事處，年采購(gòu)量在 600 萬(wàn)噸左右，并且各國(guó)在中國(guó)的采購(gòu)量逐步擴(kuò)大。 梅州市友聯(lián)機(jī)械有限公司高精度鑄造件生產(chǎn)技術(shù)改造項(xiàng)目 資金 申請(qǐng)報(bào)告 第 33 頁(yè) 共 65 頁(yè) 產(chǎn)品市場(chǎng)需求預(yù)測(cè) 目前， 國(guó)際 市 場(chǎng)需求保持 著 高速增長(zhǎng)態(tài)勢(shì)， 經(jīng)調(diào)查，全世界各種機(jī)械設(shè)備的鑄件采購(gòu)量在 6000 萬(wàn)噸左右。預(yù)計(jì)，“十一五”期間我國(guó)鑄件的供應(yīng)量將以年均 10%的速度增長(zhǎng)。由于存在巨大的市場(chǎng)需求，為鑄造機(jī)械在 “ 十一五 ” 期間的快速增長(zhǎng)創(chuàng)造了有利條件。中國(guó)已逐漸成為世界鑄造基地。圖 52 是 2020 年 2020年 5 月鑄造機(jī)械制造業(yè)企業(yè)單位數(shù)變化情況圖。這給鑄造機(jī)械的制造供應(yīng)提供了一個(gè)絕好的市場(chǎng)機(jī)遇。 近年來(lái)，隨著我國(guó) 建材、礦山、 汽車(chē)、摩托車(chē)、家用電器 、電子通訊等行業(yè)，特別是汽車(chē)工業(yè)的迅速發(fā)展，帶動(dòng)了我國(guó)鑄造行業(yè)以前所未有的速度向前發(fā)展。耐磨鑄件是終端產(chǎn)品，屬于易損件，廣泛用于冶金、電力、建材、化工和機(jī)械工業(yè)，直接影響設(shè)備壽命和生產(chǎn)效率而被各行業(yè)所關(guān)注。這一地區(qū)是我國(guó)的經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)地區(qū)，其機(jī)械工業(yè)、家電行業(yè)、冶金行業(yè)也在全國(guó)名列前茅，根植于這些產(chǎn)業(yè)的鑄造業(yè)必然成為了全國(guó)的領(lǐng)頭羊。 目前， 我國(guó)不僅以 1700 萬(wàn)噸左右的鑄件年產(chǎn)量位居全球首位，成為世界鑄造大國(guó)，而且我國(guó)鑄造業(yè)的區(qū)域特色也十分鮮明，已形成了 “ 長(zhǎng)三角 ”梅州市友聯(lián)機(jī)械有限公司高精度鑄造件生產(chǎn)技術(shù)改造項(xiàng)目 資金 申請(qǐng)報(bào)告 第 31 頁(yè) 共 65 頁(yè) 地區(qū)、山東、山西、遼寧、廣東等地的鑄造產(chǎn)業(yè)集群。 我國(guó)鑄造業(yè)的現(xiàn)狀是產(chǎn)量大，年產(chǎn)鑄件約 1700 萬(wàn)噸，廠點(diǎn)多，達(dá) 2 萬(wàn)多個(gè)，鑄造業(yè)的從業(yè)人員在 120 萬(wàn)人以上。 預(yù)計(jì) 達(dá)產(chǎn)年份可 新增高精度鑄造件 10000 噸 ， 年生產(chǎn)銷(xiāo)售總額為 6000萬(wàn)元，交納稅費(fèi)總額為 萬(wàn)元，企業(yè)利潤(rùn) 萬(wàn)元 。 項(xiàng)目 產(chǎn)品 精度高，表面光潔度好，預(yù)計(jì)其表面光潔度可達(dá) ～ ；項(xiàng)目產(chǎn)品加工余量較低，約為砂型鑄造的 50%，重量減少 5～ 10%，廢品率在 14%左右；預(yù)計(jì)項(xiàng)目產(chǎn)品的生產(chǎn)效率可提高 4～ 5 倍，制造成本可降低 40～ 60%。 我司為私營(yíng)企業(yè)，本著成本和效益最大化考慮， 對(duì) 購(gòu) 置 30 臺(tái)（套） 先進(jìn)的生產(chǎn)設(shè)備 、采用 的消失模鑄造工藝 及 水電等配套實(shí)施建設(shè)由 我 司股東決定，沒(méi)有進(jìn)行需要招標(biāo)的內(nèi)容。 梅州市友聯(lián)機(jī)械有限公司高精度鑄造件生產(chǎn)技術(shù)改造項(xiàng)目 資金 申請(qǐng)報(bào)告 第 29 頁(yè) 共 65 頁(yè) 第四章 項(xiàng)目招標(biāo)內(nèi)容 本項(xiàng)目 在我司原有 場(chǎng)地 內(nèi) 閑置空地上 新建廠房和職工宿舍 4885 平方米， 同時(shí) 需要進(jìn)行水 、 電等配套 設(shè)施 實(shí)施建設(shè)。同時(shí)，對(duì)推動(dòng) 廣東省 的 經(jīng)濟(jì)發(fā)展和經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的調(diào)整，優(yōu)化重點(diǎn)行業(yè)結(jié)構(gòu)和提升優(yōu)強(qiáng)企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力，對(duì)全省產(chǎn)業(yè)優(yōu)化升級(jí)有重大帶動(dòng)作用，有利于 提高產(chǎn)業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力，符合國(guó)家鼓勵(lì)的 產(chǎn)業(yè)政策和 投資方向。 我司 有豐富的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)和較強(qiáng)的研發(fā)能力；財(cái)務(wù)狀況良好；融資風(fēng)險(xiǎn)小；建設(shè)將在 我 司 原有設(shè)施的基礎(chǔ)上進(jìn)行，不需要另外征地；既有國(guó)家的相關(guān)政策和法律為依據(jù)，又符合 市場(chǎng)的 需要，更具備提高社會(huì)、經(jīng)濟(jì)效益等多項(xiàng)積極意義。 而本項(xiàng)目產(chǎn)品技術(shù)優(yōu)勢(shì)顯著，生產(chǎn)工藝先進(jìn)，能夠 滿足市場(chǎng)對(duì) 項(xiàng)目 產(chǎn)品的技術(shù)和質(zhì)量要求。項(xiàng)目產(chǎn)品的年產(chǎn)量不能滿足市場(chǎng)需求。 然而， 我 司在 鑄造機(jī)械行業(yè) 所處 的 水平 與 國(guó)內(nèi)外領(lǐng)軍 企業(yè)相比，專(zhuān)業(yè)化程度低 、 集約化程度低 、產(chǎn)品 生產(chǎn) 效 率也較低。由于鑄件的市場(chǎng)需求大幅度上揚(yáng)，所以鑄造機(jī)械的需求量也同步增長(zhǎng)，國(guó)內(nèi)專(zhuān)業(yè)鑄造機(jī)械廠也陸續(xù)興建、擴(kuò)建和更新改造。年生產(chǎn)能力達(dá)到 600 噸，實(shí)際產(chǎn)量 600 噸，在梅州市當(dāng)?shù)厥袌?chǎng)占有率約 10%。 項(xiàng)目總述 我司 是一家高起點(diǎn)的機(jī)械制造現(xiàn)代化企業(yè)，公司主要以生產(chǎn)耐磨材料、礦山機(jī)械和建材機(jī)械為主要產(chǎn)品，同時(shí)兼容其他通用機(jī)械，非標(biāo)設(shè)備的制造及安裝 ， 是集設(shè)計(jì)、制造、安裝為一體的現(xiàn)代化企業(yè)。 三要 提升大型鑄鍛件、基礎(chǔ)部件加工輔具、特種原材料等配套產(chǎn)品的技術(shù)水平，夯實(shí)產(chǎn)業(yè)發(fā)展基礎(chǔ) ” 。 一要依托高效清潔發(fā)電、特高壓變電、 煤礦與金屬礦采掘 、天然氣管道輸送和液化儲(chǔ)運(yùn)、高速鐵路、城市軌道交通等領(lǐng)域的重點(diǎn)工程， 有針對(duì)性地實(shí)現(xiàn)重點(diǎn)產(chǎn)品國(guó)內(nèi)制造 。 項(xiàng)目符合的相關(guān)政策 1. 本項(xiàng)目符合國(guó)家發(fā)展和改革委員會(huì)令第 40 號(hào)《產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整指導(dǎo)目錄 (2020 年本 )》中第一類(lèi)（鼓勵(lì)類(lèi)）十二款“機(jī)械”第 27 條“ 500 萬(wàn)噸/年及以上 礦井綜合采掘 、裝運(yùn)成套設(shè)備及大型煤礦洗 選機(jī)械設(shè)備制造 ”和第 39 條“ 大型工程施工機(jī)械及關(guān)鍵零部件開(kāi)發(fā)及制造 ”的政策條款范疇； 符合 《 國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展第十一個(gè)五年規(guī)劃綱要》 “第十一章 振興裝備制造業(yè)” 中 “第一節(jié) 振興重大技術(shù)裝備”中指出：“ 努力突破核心技術(shù)，提高重大技術(shù)裝備研發(fā)設(shè)計(jì)、核心元器件配套、加工制造和系統(tǒng)集成的整體水平。 項(xiàng)目申請(qǐng)支持的方式及符合的相關(guān)政策 項(xiàng)目申請(qǐng)支持的方式及金額 本項(xiàng)目所需資金 自籌 1200 萬(wàn)元。 雖然 我司 具有一定的經(jīng)濟(jì)梅州市友聯(lián)機(jī)械有限公司高精度鑄造件生產(chǎn)技術(shù)改造項(xiàng)目 資金 申請(qǐng)報(bào)告 第 26 頁(yè) 共 65 頁(yè) 實(shí)力并且準(zhǔn)備工作已經(jīng)做的比較充分，但在短期內(nèi)籌集 1200 萬(wàn)元，本身已經(jīng)在一定程度上影響到自身正常業(yè)務(wù)的開(kāi)展，給 我司 帶來(lái)一定的壓力和困難。 項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)后，我司 年新增高精度鑄造件達(dá) 10000 噸，產(chǎn)品質(zhì)量、技術(shù)含量 、精度 等均 上升 一個(gè)新的檔次，能夠滿足市場(chǎng)的需求。 本項(xiàng)目的實(shí)施有利于 推動(dòng)我國(guó)裝備制造業(yè)的振興，有利于鑄造行業(yè)結(jié)構(gòu)的優(yōu)化調(diào)整， 有利于我國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)健康、持續(xù)、穩(wěn)定發(fā)展，對(duì) 推動(dòng)我國(guó)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)戰(zhàn)略性調(diào)整、推動(dòng)產(chǎn)業(yè)升級(jí)、擴(kuò)大國(guó)內(nèi)需求、實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展的戰(zhàn)略至關(guān)重要。雖然我 司 鑄件產(chǎn)量 在梅州市場(chǎng)占有率較高 ，但從綜合質(zhì)量、材質(zhì)結(jié)構(gòu)、成本、能耗、效益和清潔生產(chǎn)等方面看遠(yuǎn)非鑄造強(qiáng) 企，在整個(gè)國(guó)內(nèi)包括廣東市場(chǎng)的占有率都比較低。這給鑄造機(jī)械的制造供應(yīng)提供了一個(gè)絕好的市場(chǎng)機(jī)遇。 特別是汽車(chē)工業(yè) 、建筑行業(yè)、機(jī)械行業(yè)、采礦行業(yè)等相關(guān)行業(yè) 的迅速發(fā)展，帶動(dòng)了我國(guó)鑄造行業(yè)以前所未有的速度向前發(fā)展。 年生產(chǎn)能力達(dá)到 600 噸，實(shí)際產(chǎn)量 600 噸，在梅州市當(dāng)?shù)厥袌?chǎng)占有率約 10%。 本項(xiàng)目環(huán)保綠化投資 30萬(wàn)元。全廠生活污水經(jīng)化糞池處理達(dá)標(biāo)后排放。 本項(xiàng)目勞動(dòng)保護(hù) 及 消防投資 50萬(wàn)元。 本項(xiàng)目通風(fēng)降溫設(shè)施投資 萬(wàn)元。 本項(xiàng)目 供 電配套工程投資 50萬(wàn)元。 3. 供電 （ 1） 負(fù)荷等級(jí)：三級(jí)負(fù)荷 （ 2） 供電來(lái)源 本項(xiàng)目由廣東電網(wǎng) 梅州 市分公司提供。 （ 4）排水管管材 排水干管、支管及附近 凡靠近食堂等廚房灶臺(tái)、洗滌池、鍋爐房降溫排污等可能連續(xù) 40度高溫以上 場(chǎng)所均須采用（或改用）鑄鐵排水管。 排水設(shè)施按照相關(guān)規(guī)范進(jìn)行，處理后的污水水質(zhì)達(dá)到《廣東省水污物排放標(biāo)準(zhǔn)》（ DB442689）的要求。 （ 4） 排水系統(tǒng) ① 排水體制 排水體制采用分流制，即分生活污水和雨水兩個(gè)排放體制。 消防及生活用水均由市政自來(lái)水直接供給，市政自來(lái)水的壓力在 ～，可滿足需求。 供水水源有保證，水質(zhì)符合國(guó)家飲用水的衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)。 ⑤ 給水系統(tǒng)的設(shè)置按保證放盡存水原則配置。 ③ 消防用水設(shè)施按現(xiàn)行的國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)《建筑設(shè)計(jì)防火規(guī)范》的要求進(jìn)行布置。 （ 2） 供水原則 ① 本項(xiàng)目的供水目標(biāo)是及時(shí)、足量，保證生產(chǎn)的連續(xù)進(jìn)行，不因供水不足而影響市場(chǎng)運(yùn)營(yíng)。 梅州市友聯(lián)機(jī)械有限公司高精度鑄造件生產(chǎn)技術(shù)改造項(xiàng)目 資金 申請(qǐng)報(bào)告 第 20 頁(yè) 共 65 頁(yè) 表 25： 消失模生產(chǎn)線主要設(shè)備一覽表 消失模生產(chǎn)線主要設(shè)備 單位：萬(wàn)元 序號(hào) 名稱(chēng) 單位 數(shù)量 單價(jià) 總價(jià) 備注 1 廠房 平方米 3000 180 2 工人宿舍 平方米 1885 150 3 800 千瓦變壓器 套 2 15 30 4 熔煉爐 臺(tái) 2 13 5 振動(dòng)輸送篩分機(jī)（帶水冷） 臺(tái) 1 6 振動(dòng)輸送篩分機(jī) 臺(tái) 1 7 環(huán)鏈?zhǔn)蕉诽釞C(jī) 臺(tái) 3 8 砂溫調(diào)節(jié)器 臺(tái) 2 25 9 氣力輸送裝置 臺(tái) 2 10 振實(shí)臺(tái) 臺(tái) 2 11 振實(shí)臺(tái) 臺(tái) 2 12 雨淋加砂器 臺(tái) 4 13 布袋加砂器 臺(tái) 2 14 轉(zhuǎn)運(yùn)小車(chē) 臺(tái) 2 7 15 液壓推箱機(jī) 臺(tái) 3 16 負(fù)壓系統(tǒng) 臺(tái) 1 17 水環(huán)式真空泵 臺(tái) 1 18 真空自動(dòng)對(duì)接器 臺(tái) 16 19 立式變速攪拌機(jī) 臺(tái) 2 20 球磨式涂料機(jī) 臺(tái) 2 21 低速涂料攪拌機(jī) 臺(tái) 4 22 冷卻滾筒 臺(tái) 1 23 除塵器 臺(tái) 1 24 磁選機(jī) 臺(tái) 1 梅州市友聯(lián)機(jī)械有限公司高精度鑄造件生產(chǎn)技術(shù)改造項(xiàng)目 資金 申請(qǐng)報(bào)告 第 21 頁(yè) 共 65 頁(yè) 25 液壓式翻箱機(jī) 臺(tái) 1 26 電控系統(tǒng) 臺(tái) 1 27 砂處理電控系統(tǒng) 臺(tái) 1