【正文】 綜上所述 ,我們認(rèn)為該項(xiàng)目定位準(zhǔn)確 ,符合 * * 縣長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展和產(chǎn)業(yè)布局的相關(guān)政策 ,項(xiàng)目建成后將產(chǎn)生巨大的經(jīng)濟(jì)效益 和社會(huì)效益 ,因此建議盡快實(shí)施項(xiàng)目的確定。 項(xiàng)目的財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)可行 ,付諸實(shí)施后 ,正常年產(chǎn)量達(dá) * 萬(wàn)元 ,在提高知名度的同時(shí)可產(chǎn)生巨大的經(jīng)濟(jì)效益。 礦區(qū)環(huán)境地質(zhì)總體層屬良好一類 ,礦區(qū)在歷史中無(wú)地震記錄 ,無(wú)活動(dòng)性斷裂通過(guò) ,未見(jiàn)滑坡 ,及泥石流等地質(zhì)災(zāi)害痕跡 ,礦層中無(wú)污染源存在。 第十三章 結(jié) 論 石膏礦山可采儲(chǔ)量大 ,市場(chǎng)需求增速加快，因此該項(xiàng)目產(chǎn)品具有良好的市場(chǎng)前景和廣闊的發(fā)展空間。 本項(xiàng)目的石膏礦開(kāi)采加工條件簡(jiǎn)便 ,離農(nóng)民居住區(qū)較遠(yuǎn) ,并根據(jù)該礦特點(diǎn)制定了科學(xué)合理的開(kāi)采和加工方案 ,將其對(duì)環(huán)境的負(fù)面影響降到最低 ,另外項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)后每年將投入一筆數(shù)額不小的安全資金 ,相 信該項(xiàng)目的實(shí)施能力為今后 * * 省類似的項(xiàng)目提供有益的借鑒。 項(xiàng)目實(shí)施將進(jìn)一步提升礦產(chǎn)資源開(kāi)發(fā)利用方面的優(yōu)勢(shì)地位 ,同時(shí)為擴(kuò)大石膏礦在國(guó)內(nèi)和國(guó)際的市場(chǎng)份額作出貢獻(xiàn)。 、財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)結(jié)論 本項(xiàng)目財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo)如表所示 : 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo)表 序號(hào) 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo) 計(jì)算結(jié)果 評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn) 是否可行 1 項(xiàng)目財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo) 稅前財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 靜態(tài)投資回收期 (投產(chǎn)后稅前年平均 )投資利潤(rùn)率 2 自籌資 金財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 指標(biāo) 稅后財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 以上數(shù)據(jù)表明 ,主要財(cái)務(wù)指標(biāo)滿足相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)項(xiàng)目在財(cái)務(wù)上是可行的。 、利潤(rùn)和所得稅估算 銷售收入折扣除銷售稅金及附加 ,增值和總成本費(fèi)用后即為利潤(rùn)總額 ,該項(xiàng)目投產(chǎn)后利潤(rùn)總額為 * 萬(wàn)元 .本項(xiàng)目所得稅率為25%交納企業(yè)所得稅總額為 * 萬(wàn)元 ,年平均稅后利潤(rùn)為 * 萬(wàn)元 ,盈余公積金在累計(jì)利潤(rùn)總額大于零時(shí)按稅后利潤(rùn)的 10%提取 ,稅后利潤(rùn)扣除盈余公積金即為為分配利潤(rùn) ,為分配利潤(rùn)總額為 * 萬(wàn)元。 折舊費(fèi)用 固定資產(chǎn)系用直線折舊法折舊期限為 * 年 ,年殘值率為 5%，折舊費(fèi)用為 * 萬(wàn)元。 、銷售收入、銷售稅金及附加和增值稅估算 本項(xiàng)目建成后第一年 (2021)即可達(dá)到設(shè) 計(jì) * 萬(wàn)噸的產(chǎn)能 ,根據(jù)以上預(yù)計(jì)的價(jià)格測(cè)算 ,項(xiàng)目投產(chǎn)后平均銷售收入為 * 萬(wàn)元。 石膏礦主要用來(lái)燒制水泥， * * 縣水泥生產(chǎn)企業(yè)很多。 是一種高效節(jié)能的建筑物室內(nèi)墻面及頂板抹面材料，是傳統(tǒng)抹面砂漿 —— 水泥或 石灰砂漿的替代產(chǎn)品，是一種新型的室內(nèi)裝飾裝修材料。 本項(xiàng)目生產(chǎn)負(fù)荷 :項(xiàng)目建成后生產(chǎn)第一年 (2021)即可達(dá)到 *萬(wàn)噸 /年。 資金籌措成見(jiàn)表 序號(hào) 籌措途徑 金額 (萬(wàn)元 ) 比例 1 自籌資金 2 社會(huì)融資 3 合計(jì) 第十一章 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 、財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)及基本原則 費(fèi)用與效益計(jì)算范圍相一致的原則 費(fèi)用與效益識(shí)別的有無(wú)對(duì)比原則 動(dòng)態(tài)分析與靜態(tài)分析相結(jié)合 ,以動(dòng)態(tài)分析為主要的原則 基礎(chǔ)數(shù)據(jù)確定中的委托原則 、財(cái)務(wù) 評(píng)價(jià)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)與參數(shù)選擇 基準(zhǔn)收益率 :基準(zhǔn)收益率的確定包含三部分內(nèi)容 ,資金籌措成本、風(fēng)險(xiǎn)貼補(bǔ)率和通貨膨脹率。 、流動(dòng)資金的估算 : 根據(jù)銷售收入和成本估算流動(dòng)資金 ,項(xiàng)目建成投資后需全部流動(dòng)資金 * 萬(wàn)元。 6)建設(shè)單位管理費(fèi) : 依據(jù)甘肅省發(fā)改委編制的 (甘肅省建設(shè)工程其它費(fèi)用定額 )建設(shè)單位定額管理費(fèi)為建安總造價(jià)設(shè)備及工器具購(gòu)置費(fèi)、土地使用費(fèi)、勘察設(shè)計(jì)費(fèi)計(jì)費(fèi) ,前期工程咨詢費(fèi) ,招標(biāo)代理服務(wù)費(fèi)、監(jiān)理費(fèi)用之和乘以計(jì)費(fèi) 率 ,計(jì)費(fèi)率為 3%計(jì)算得 * 萬(wàn)元。 4)招標(biāo)代理服務(wù)費(fèi) : 原國(guó)家計(jì)委印發(fā)《招標(biāo)代理服務(wù)管理暫行辦法》的通知(計(jì)價(jià)格 [2021]1980 號(hào) )中附錄 :招標(biāo)代理服務(wù)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn) ,計(jì)算招標(biāo)代理服務(wù)費(fèi)為 2 萬(wàn)元。 2)勘察設(shè)計(jì)費(fèi) : 根據(jù)類似工程項(xiàng)目及工程的實(shí)際情況 ,勘查費(fèi)和設(shè)計(jì)費(fèi)合計(jì)取建安總造價(jià) 3%，共計(jì) * 萬(wàn)元。 3油庫(kù)等相關(guān)設(shè)備 : 估計(jì)造價(jià)約 * 萬(wàn)元 采礦設(shè)備購(gòu)置費(fèi) 項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)期所需的開(kāi)采及鑿巖等相關(guān)設(shè)備除公司原有的部分設(shè)備外 ,還需購(gòu)置一部分 ,主要包括挖掘機(jī)、鏟車、空壓機(jī)、鑿巖機(jī)、購(gòu)置估算為 * 萬(wàn)元整。 以上共計(jì)： * 萬(wàn)元。其中三通一平費(fèi)、擋墻、高壓水池等費(fèi)用估算： * 萬(wàn) 元 ,值班、變電房用房共計(jì)： * m2,單方造價(jià)： * 元 /m2,共計(jì)： * 萬(wàn)元計(jì)算。 第十章 投資預(yù)算與資 金籌措 、投資估算編制依據(jù) 國(guó)家發(fā)改委頒布的《投資項(xiàng)目可行性研究指南》試用 國(guó)家發(fā)改委關(guān)于印發(fā)《招標(biāo)代理服務(wù)收費(fèi)管理暫行辦法》的通知 (計(jì)價(jià)格 )(2021,1980 號(hào) ) 甘肅省發(fā)改委編制的《露天礦建設(shè)工程其它費(fèi)用定額》 甘肅省物價(jià)水平 ,近期甘肅省類似工程費(fèi)用狀況及相關(guān)的估算指標(biāo)。 * * 年 * 月 * * 年 * 月完成加工廠 ,采場(chǎng)交通往采場(chǎng)道路等工程的建設(shè)。 3)盡量縮短建設(shè)工期 ,本項(xiàng)目部分資金為借貸資金 ,工期長(zhǎng)短在一定程度上決定了資金成本的多少 ,為縮短工期 ,應(yīng)在選擇優(yōu)秀承包商的前提下 ,使多個(gè)施工隊(duì)同時(shí)開(kāi)工 ,做好不同施工隊(duì)的協(xié)調(diào)工作 ,使他們之間的影響降低到最 低 ,同時(shí)達(dá)到流水作業(yè)的施工要求和一定的施工進(jìn)度。 項(xiàng)目進(jìn)度的安排原則 1)本項(xiàng)目組建精干 ,高效的建設(shè)實(shí)施班子 ,分工負(fù)責(zé)抓好項(xiàng)目的建設(shè)組織、計(jì)劃、招標(biāo)和施工等工作 ,為縮短工期 ,擬采取平行交叉作業(yè)的流水方式進(jìn)行施工。 4監(jiān)督報(bào)告 :項(xiàng)目監(jiān)督評(píng)價(jià)管理小組對(duì)階段性監(jiān)督檢查結(jié)果而有關(guān)部門(mén)提交監(jiān)督報(bào)告 ,內(nèi)容包括項(xiàng)目的階段性進(jìn)度 ,實(shí)施過(guò)程存在的問(wèn)題 ,及改進(jìn)措施 ,實(shí)施計(jì)劃的不足之處及修改建議等 ,實(shí)施進(jìn)度和計(jì)劃完成情況以表格形式反映 ,表格包括計(jì)劃量 ,完成量和未完成的主要原因等。 3監(jiān)督的頻率 :項(xiàng)目監(jiān)督評(píng)價(jià)管理小組對(duì)項(xiàng)目監(jiān)督安排如下 : 經(jīng)常監(jiān)督 ,每月一次 。 1經(jīng)常性監(jiān)督 :經(jīng)常性監(jiān)督即對(duì)項(xiàng)目活動(dòng)的各個(gè)環(huán)節(jié)進(jìn)行監(jiān)督檢查 ,如項(xiàng)目建設(shè)實(shí)施計(jì)劃的落實(shí)情況資金做到位使用情況 ,建設(shè)工程施工施工進(jìn)度及質(zhì)量等 ,發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)糾正 ,以保證項(xiàng)目的順利實(shí)施。 第九章 項(xiàng)目實(shí)施安排 、項(xiàng)目組織管理 在工程建設(shè)過(guò)程中 ,本著精心組織、精心設(shè)計(jì)、精心實(shí)施的原則進(jìn)行項(xiàng)目組織管理 ,嚴(yán)格按照國(guó)家基本建設(shè)程序辦理 ,實(shí)行工程質(zhì)量領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任制度、項(xiàng)目法人責(zé)任制度、招標(biāo)投標(biāo)制度、合同管理制度、工程監(jiān)理制度和竣工驗(yàn)收制度以確保項(xiàng)目的順利實(shí)施和工程質(zhì)量。 8)急救安全疏散 。 6)事故處理及工程搶險(xiǎn)搶修 。 4)救援裝備及通訊聯(lián)絡(luò)方式 。 2)重大危險(xiǎn)遠(yuǎn)的特征及分布圖 。 針對(duì)本礦山特點(diǎn) ,山洪和泥石流 ,邊坡坍塌等需要制定完善的事故應(yīng)急救援預(yù)案。 1應(yīng)急救援預(yù)案 根據(jù)《中華人民共和國(guó)和國(guó)家安全生產(chǎn)法》有關(guān)規(guī)定 ,生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)單位的主要負(fù)責(zé)人對(duì)本單位安全生產(chǎn)工作負(fù)有組織制定并實(shí)施本單位生產(chǎn)事故應(yīng)急救援預(yù)案的職責(zé)。 5)員工職業(yè)病檢查治療 。 3)購(gòu)買(mǎi)意外傷害保險(xiǎn) 。 安全投入 為了實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目的本質(zhì)安全化 ,企業(yè)應(yīng)根據(jù)本身的實(shí)際情況 ,保證足夠的安全資金投入 ,使本礦山建設(shè)項(xiàng)目具備安全條件 ,安全資金投入主要包括 : 1)安全設(shè) 施 。以降低粉塵的濃度。礦山建設(shè)項(xiàng)目使用鑿巖機(jī)打孔。 安全措施、安全投入及應(yīng)急救援預(yù)案 采場(chǎng)邊坡有產(chǎn)生滑坡的可能 ,對(duì)此應(yīng)采取的安全措施有 : 1)在開(kāi)采境界邊修筑截水溝 ,防止于水直接沖刷邊坡； 2)在邊坡頂部 ,削坡減載； 3)在 覆蓋層的地段 ,保護(hù)好植被 ,發(fā)揮植被固土坡的作用； 4)按規(guī)定設(shè)安全平臺(tái)。 1)設(shè)置安全科 ,科長(zhǎng) 1人 ,科員 2人 ,每天兩班式作業(yè) ,沒(méi)辦有一個(gè)專職安全人員負(fù)責(zé)該礦區(qū)安全檢查及安全教育、環(huán)境保護(hù)工作、礦長(zhǎng)要負(fù)總責(zé) ,各班組設(shè)普職安全員。 安全機(jī)構(gòu)設(shè)置及人員配備 本項(xiàng)目在運(yùn)營(yíng)前應(yīng)建立安全管理機(jī)構(gòu)、礦長(zhǎng)為安全生產(chǎn)責(zé)任人、礦長(zhǎng)應(yīng)經(jīng)過(guò)培訓(xùn)考核具備專業(yè)知識(shí)、具有知道安全生產(chǎn)和處理礦山事故的能力、礦山安全管理人員必須具備必要的安全專業(yè)知識(shí)和礦山安全工作經(jīng)驗(yàn) ,同時(shí) ,應(yīng)建立各種安全生產(chǎn)責(zé)任制、各種管理制度和相關(guān)工種的安全操作規(guī)程。 8)必須嚴(yán)格執(zhí)行交接班和干部安全值班制。 6)進(jìn)一步認(rèn)真做好安全生產(chǎn)教育工作、普及安全知識(shí)、加強(qiáng)技術(shù)和業(yè)務(wù)訓(xùn)練、對(duì)所有干部和工人應(yīng)定期進(jìn)行考核 ,并要有詳細(xì)記錄。 4)邊坡區(qū)域的工程地質(zhì) (斷層、節(jié)理、裂隙、較弱帶、礦巖物理力學(xué)性質(zhì)等 )和水文地質(zhì)資料應(yīng)進(jìn)一步完善、確保齊全、可靠。 2)各職能機(jī)構(gòu)的人員和各工種的工人 ,都必須在各自的業(yè)務(wù)范圍內(nèi)或工作崗位上 ,對(duì)實(shí)現(xiàn)安全生產(chǎn)負(fù)責(zé)做到安全生產(chǎn) ,從有責(zé)。 由礦區(qū)總變電室至采場(chǎng)排水設(shè)備的輸電線路，應(yīng)采用雙回路供電系統(tǒng)各種排水設(shè)備，必須保持良好的工作狀態(tài)。 必須建立防、排水機(jī)構(gòu)，設(shè)專人建立排水計(jì)劃 ，定期檢查規(guī)劃執(zhí)行情況。 作業(yè)面發(fā)現(xiàn)懸浮大塊礦巖，采場(chǎng)或石場(chǎng)出現(xiàn)滑坡征兆時(shí)，應(yīng)停止在危險(xiǎn)區(qū)作業(yè)，并及時(shí)處理。 ⑥其他的安全措施 露天礦內(nèi)有墜入危險(xiǎn)的鉆孔、陷坑、泥漿池和水倉(cāng)等，均須加蓋或設(shè)置護(hù)欄，并設(shè)明標(biāo)志和照明。 加強(qiáng)室外工作，冬、夏季盡量安裝空調(diào)設(shè)施，對(duì)室外各類工作人員應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注加強(qiáng)防暑降溫工作。 切割、采掘、鉆孔等噪聲會(huì)給作業(yè)人員的聽(tīng)力損傷，應(yīng)給工作人員配置隔聲耳罩。 ⑤勞動(dòng)衛(wèi)生措施： 采剝作業(yè)盡量采用濕式作業(yè)，及時(shí)向爆堆，裝卸工作面和運(yùn)輸?shù)缆穱婌F灑水。 加強(qiáng)車輛管 理，明確各項(xiàng)、各類人員保證安全行車的責(zé)任制，經(jīng)常進(jìn)行有計(jì)劃針對(duì)性的安全教育，如安全知識(shí)的教育、安全技術(shù)的教育、安全行車思想教育、典型事故條例教育。四慢：情況不明慢、視線不良慢、起步、會(huì)車、停車慢、通過(guò)交叉路口、狹路、坡道慢。二嚴(yán)：嚴(yán)守交通規(guī)則、嚴(yán)守操作規(guī)程。 駕駛員應(yīng)做到“一安、二嚴(yán)、三勤、四慢、五掌握”。 每日出車前、行駛中、收車后都必須檢查方向、制動(dòng)、信號(hào)、燈光等安全裝置，確保安全可靠，設(shè)備性能良好，并做好交接班記錄。 ④場(chǎng)內(nèi)機(jī)動(dòng)車運(yùn)輸安全措施 場(chǎng)內(nèi)機(jī)動(dòng)車輛駕駛屬特種作業(yè)，必須持證上崗，場(chǎng)部、車間、班組應(yīng)定期進(jìn)行安全培訓(xùn)和教育。 ②機(jī)械設(shè)備的工作部位應(yīng)封閉或有防止人 體任何部位進(jìn)入危險(xiǎn)區(qū)域的防護(hù)措施（如皮帶運(yùn)輸機(jī)兩側(cè)護(hù)欄