【正文】 目 錄 第一章 項目總論 ...................................................................................................................................................... 1 一、項目提要 .......................................................................................................................................................... 1 二、投資方概況 ..................................................................................................................................................... 2 三、研究工作的依據(jù)與范圍 ................................................................................................................................. 2 四、研究結(jié)論與建議 ............................................................................................................................................. 3 第二章 項目建設(shè)背景及必要性 ............................................................................................................................. 4 一、項目背景 .......................................................................................................................................................... 4 二、項目建設(shè)的必要性 ......................................................................................................................................... 5 第三章 市場分析與銷售方案 ................................................................................................................................. 7 一、國內(nèi)休閑生態(tài)農(nóng)業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀與趨勢 ............................................................................................................ 7 二、市場分析 .......................................................................................................................................................... 8 三、競爭力分析 ................................................................................................................................................... 11 四、項目經(jīng)營策略 ............................................................................................................................................... 13 五、銷售策略、方案和營銷模式 ...................................................................................................................... 14 六、市場風(fēng)險分析 ............................................................................................................................................... 15 第四章 項目建設(shè)條件選擇 ................................................................................................................................... 17 一、地理位置 ........................................................................................................................................................ 17 二、建設(shè)條件 ........................................................................................................................................................ 17 三、項目建設(shè)地點選擇結(jié)論 ............................................................................................................................... 20 第五章 項目建設(shè)方案 .....................................................。以便項目順利實施，盡早發(fā)揮應(yīng)有的效益。 項目各方面建設(shè)條件都已具備，方案成熟可靠，生產(chǎn)技術(shù)、設(shè)備可行，項目論證可信，經(jīng)濟(jì)效益指標(biāo)符合要求，風(fēng)險性較小，是一個具有發(fā)展前景的循環(huán)農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)示范項目 。 第十二章 結(jié)論與建議 一、 可行性研究結(jié)論 本項目建成后可大大促進(jìn) XXXX 乃至全市休閑生態(tài)農(nóng)業(yè)與循環(huán)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，調(diào)優(yōu)項目區(qū)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu) 。通大力發(fā)展休閑生態(tài)農(nóng)業(yè)，村民們可以改善經(jīng)濟(jì)狀況，他們不必再為謀生而砍伐森林、販賣木材、毀林開荒種植農(nóng)作物、經(jīng)濟(jì)作物，也不需捕獵野生動物。 ﹙ 2﹚通常都認(rèn)為經(jīng)濟(jì)發(fā)展必然要破壞生態(tài)環(huán)境，對自然環(huán)境和自然資源保護(hù)是不利的，尤其是在社區(qū)發(fā)展方面必然為生 物多樣性保護(hù)帶來難以估量的潛在危害。 二、農(nóng)民增收 項目可帶動數(shù)千個農(nóng)戶，平均增收上萬元。 農(nóng)業(yè)生產(chǎn)市場化、組織化程度提高情況 項目實施后將形成產(chǎn)業(yè)化生產(chǎn)格局和社會化服務(wù)休系 .企業(yè)和社會化服務(wù)體系對農(nóng)戶的生產(chǎn)、經(jīng)營活動將起到較好的中介作用和組織作用，促進(jìn)特種養(yǎng)殖和牲豬生產(chǎn)和經(jīng)營由分散性到整體性，從無組織性到有組織性，從無序有序。其輻射區(qū)除 XXXX 外，還可輻射蕪湖縣、繁昌縣、銅陵市等。項目生產(chǎn)還可促進(jìn)農(nóng)資服務(wù)、技術(shù)指導(dǎo)、種苗生產(chǎn)、銀信、運輸業(yè)、飲食業(yè)等社會化服務(wù)體系發(fā)展。 產(chǎn)、加、銷、服各環(huán)節(jié)利益相聯(lián)結(jié) 項目實施后將更有利產(chǎn)、加、銷、服各環(huán)節(jié)的利益緊密聯(lián)結(jié)，在企業(yè)自有土地資源有限的情況下，企業(yè)可采用“公司 +基地 +農(nóng)戶”方式，發(fā)展訂單農(nóng)業(yè)，與農(nóng)民簽訂產(chǎn)需合同，建立產(chǎn)銷關(guān)系。 第十一章 農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營與農(nóng)民增收效果評價 一、 農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營 壯大主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)和促進(jìn)農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整 項目實施后將促進(jìn)全區(qū) 乃至整個蕪湖市休閑生態(tài)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，帶動旅游業(yè)的繁榮。 項目進(jìn)行分析計算后的主要經(jīng)濟(jì)評價指標(biāo)詳見表 主要經(jīng)濟(jì)評價指標(biāo)表 序號 項目名稱 單位 指標(biāo) 備 注 1 全部投資財務(wù)內(nèi)部收益率 所得稅前 % 所得稅后 % 2 全部投資回收期 所得稅前 年 含建設(shè)期 所得稅后 年 含建設(shè)期 3 年均投資利潤率 % 年均投資利稅率 % 靜態(tài)投資回收期 年 不 含建設(shè)期 通過對項目進(jìn)行財務(wù)經(jīng)濟(jì)分析計算，項目的財務(wù)效益較好，從財務(wù)上說是可行的 。 敏感性分析結(jié)果表（ I=8%） 序號 敏感因素及變化幅度 稅后財務(wù)內(nèi)部收益率 (%) 稅后財務(wù)凈現(xiàn)值 (萬元 ) 1 基本方案 2 銷售收入 — 10% 3 經(jīng)營成本 +10% 4 銷售收入 — 10%且經(jīng)營成本 +10% 5 投資 +10% 從敏感性因素分析結(jié)果表中可以看出，當(dāng)最不利的因素發(fā)生時 ，即當(dāng)市場情況發(fā)生變化，項目產(chǎn)品銷售價格下下 10%時，項目的稅后全部投資收益率仍然能夠達(dá)到 %，仍然高于目前行業(yè)基準(zhǔn)內(nèi)部收益率，稅后財務(wù)凈現(xiàn)值為 萬元，說明項目具有較強(qiáng)的抗風(fēng)險能力 。（銷售收入 可變成本 稅金及附加）100%=% 該項目建成投產(chǎn)營運后，由于固定成本低，營銷效益好，經(jīng)分析測算只要項目銷售數(shù)量達(dá)到 %即可保本，維持項目經(jīng)營的盈虧平衡 。 =% 靜態(tài)投資回收期 =247。 根據(jù)有關(guān)規(guī)定，企業(yè)每年從所得稅后利潤中按 10%提取盈余公積金，按 5%提取公益金 . 根據(jù)項目的投資及利潤情況計算的項目經(jīng)濟(jì)效益主要靜態(tài)指標(biāo)如下： 年均投資利潤率 =247。 根據(jù)資料進(jìn)行統(tǒng)計分析，結(jié)合項目所在地實際進(jìn)行估算，該項目正常年經(jīng)營成本 2672 萬元 。包裝運輸費用按照除服務(wù)區(qū)以外年銷售收入的 1%計算為 萬元 。管理費用 239萬元 ,按銷售收入的 5%計算 。管理層定員 15 人 ,每人每年 萬元 。 服務(wù)區(qū)耗電等能源按照銷售收入的 8%左右比例估算為 150 萬 元 。 果園主要是灌溉費用和生活用水用電，按每畝 10 元攤算，則 110 畝的動力費為 萬元 。 服務(wù)區(qū)原材料成本中餐飲按照銷售收入的 30%，住宿按照 10%計算 ,服務(wù)區(qū)原材料成本 為 432 萬元 。 飼料費按每只 商品 鵝 55元攤算 ，則 20 萬只 的飼料費用 1100 萬元 ； （ 2）防疫等藥費 。 三、 總成本費用估算 原材料 1689 萬元 漁業(yè)區(qū)按照 2021 元飼料藥品成本計算 ,每年魚苗更新引進(jìn) 5 萬元 ,全年共計 25 萬元 . 觀賞果園按照每畝 320 元的肥料藥品計算，其中未達(dá)產(chǎn)年按照 80%計算，則達(dá)產(chǎn)年每年 32 萬元 。 （ 4） 農(nóng)家樂服務(wù)區(qū)收入 .按項目接納能力的 60%測算消費人次 ,并根據(jù)同類項目個人消費情況測算收入 ,按每天每人次消費 200 元 ,全年以 300 天計算 ,則年經(jīng)營收入可達(dá) 1080 萬元 . 以上計算達(dá)產(chǎn)年銷售收入為 3840萬元 . 銷售稅金及附加估算 根據(jù)國家及地方有關(guān)稅收政策，本項目作為休閑農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)項目，涉農(nóng)部分完全不需繳納銷售稅金及附加 。項目建成后年產(chǎn)商品鵝 20萬只， 按 120元 /只計 ， 則 達(dá)產(chǎn)年銷售 20210頭總收入 2400萬元 . （ 3） 休閑觀償果園收入 。 估算年收入為 120 萬元 。 二、 銷售收入和銷售稅金及附加估算 銷售收入估算 ﹙ 1﹚休閑漁業(yè)區(qū)收入 。 詳見： 固定資產(chǎn) 投資概算表 二、資金籌措 項目所需資金全部由投資方資產(chǎn)解決。 該項目總投資估算為 5010 萬元，其中，固定資產(chǎn)投資 5010 萬元，流動資金 （暫不計） 。 項目三期 完成 果園建設(shè)。項目分三期進(jìn)行實施： 項目一期 主要 完成咨詢設(shè)計、報批、場地平整、 農(nóng)家樂服務(wù)區(qū)建設(shè)等工作。 做好場地與農(nóng)農(nóng)樂服務(wù)衛(wèi)生工作 .場內(nèi)道路要求平坦，地面硬化無積水、防塵飛揚 .污水排放、餐飲住宿符合國家標(biāo)準(zhǔn) .廁所設(shè)沖水、洗水裝置和防火設(shè)施 .地面經(jīng)常保持清潔，垃圾遠(yuǎn)離廠房，集中堆放，并及時處理。每個崗位、每道工 序擬明確操作規(guī)程以及崗位責(zé)任制，對每個員工擬進(jìn)行上崗前的培訓(xùn)，嚴(yán)格按操作規(guī)程操作，嚴(yán)防事故發(fā)生。 三、技術(shù)培訓(xùn) 項目根據(jù)不同崗位對人員素質(zhì)的不同要求，采取不同的培訓(xùn)方式 .企業(yè)主要領(lǐng)導(dǎo)要求懂管理、會經(jīng) 營、有較全面的企業(yè)管理經(jīng)營才能，培訓(xùn)的目的是更換觀念和更新知識，不斷地全面地提高政策理論水平和經(jīng)營管理水平，因而以進(jìn)修、外出考察及自學(xué)成才為主，面授為輔；中層骨干要求懂技術(shù)、懂管理、有一定的組織才能，以組織業(yè)余進(jìn)修、帶職學(xué)習(xí)及自學(xué)成才為主，技術(shù)人員要求全面系統(tǒng)地掌握全