【正文】 從本項目的財務凈現(xiàn)值（ FNPV）評價和財務內(nèi)部收益率（ FIRR）評價及投資回收期評價證明，本項目一次性高額投入，能夠并側(cè) 重于獲取長期經(jīng)濟效益和 26 社會效益、社會公益性。 167。反映出項目所占用資金的盈利率，即反映出項目的盈利能力。建議選取一般醫(yī)療企業(yè)常規(guī)收益率作為基準收益率，故基準收益率 I0 取為 8%。 根據(jù)前述數(shù)據(jù)，由于本項目側(cè)重于長期的社會效益，故取 50 年測算結(jié)果如下： ? 財務凈現(xiàn)值（萬元）（ I=8%）為： 萬元 ? 財務內(nèi)部收益率為： ％ 財務凈現(xiàn)值（ FNPV）是指按事先規(guī)定的基準貼現(xiàn)率 I0 將項目計算期內(nèi)各年凈現(xiàn)金流量折現(xiàn)到建設(shè)期的現(xiàn)值之和。 、動態(tài)盈利能力分析 動態(tài)評價分析法是考慮資金的時間價值的分析方法。經(jīng)過測算，本項目的投資回收期為 年。 、項目財務評價 167。 、完全建成后年支出預期 項目建成后年支出估算表 項目 年支出（萬元） 估算依據(jù) 工資、獎金及福利等一切人員開支 10800 900 人，人均 120210 元每年。 、項目經(jīng)營稅費估算 企業(yè)應承擔的營業(yè)稅、城建稅、印花稅、企業(yè)所得稅、土地使用稅、房產(chǎn)稅、車船使用費、教育費附加、地方教育費附加、副食品調(diào)節(jié)基金等各項稅費按行業(yè)平均水平 8%計提為 5382 萬元。 項目建成后年收入估算表 項目 年收入（萬元） 估算依據(jù) 門診收入 24030 每日門診病人數(shù) 2500 人，扣除急診日，年門診時間為 300 天，根據(jù)經(jīng)驗數(shù)據(jù)，門診病人日支出 元。 、項目收益部分預期 167。 22 167。剩余部分由銀行貸款補足。 、項目投資與籌資計劃 本項目開發(fā)投資的資金來源有二個渠道：一是企業(yè)自有資金，二是銀行貸款。 、設(shè)備購置費用 根據(jù)三級甲等醫(yī)院常規(guī)設(shè)備購置標準，平均每床位為 萬元，本項目床位 500 張，項目設(shè)備購置費用合計為 31634 萬元。 、潔凈手術(shù)室造價（不含土建） 35 間不同潔凈級別的 手術(shù)室，根據(jù)常規(guī)估計，除土建外建造費用為 2600 萬元。 、不可預見費 由于建設(shè)周期較長，為建造費用的 5％，合計為 萬元。項目建造費用約為 33920 萬元，以 97000 平方米的建筑面積計算，約合 3497 元 /平米，詳見下表。 167。 、項目投資估算 167。 、項目投資構(gòu)成 項目的總投資主要包括以下幾項： 20 （ 1）土地費用； （ 2）建造費用（含前期、土建、基礎(chǔ)設(shè)施、裝修、綠化、監(jiān)理建設(shè)期、開發(fā)期間費、管理費用等建設(shè)期內(nèi)所發(fā)生相關(guān)費用）； （ 3）不可預見費，由于建設(shè)周期較長，為建造費用的 5％； （ 4）手術(shù)室建造（由于潔凈手術(shù)室建造費用很高，故單獨列出土建外費用）； （ 5）設(shè)備購置費用。主要技術(shù)經(jīng)濟指標如下 ： 項目主要技術(shù)經(jīng)濟指標摸擬 項目 建筑面積（平米） 備注 門診部 23000 其中急診 3000 平方米、門診 20210平方米。 、項目總體經(jīng)濟技術(shù)指標 本項目總用地面積 200 畝。 19 第 五 章 投資估算與資金籌措 167。 ? ?？蒲邪l(fā)中心： 腫瘤、心腦血管、糖尿病 ? 體檢 中心及康復公寓： 為病患提供手術(shù)及治療后恢復、養(yǎng)生、保健的康復功能，是現(xiàn)代醫(yī)療的大趨勢，也是全省首家推出生態(tài)康復醫(yī)療的嶄新服務形式。 30萬級凈化手術(shù)室 12 間，潔凈走道按 10 萬級設(shè)計，污物走道按 30 萬級設(shè)計。 重要科室 ? 住院部設(shè)病床 500 余張，包括： 婦科、產(chǎn) 科、兒科、呼吸內(nèi)科、心血管科、消化內(nèi)科、內(nèi)分泌科、神經(jīng)內(nèi)科、血液科、血液凈化中心、普外科、肝腎移植中心、胸外科、骨科、眼耳鼻喉科、泌尿外科、 ICU、術(shù)后恢復中心、圍產(chǎn)醫(yī)學遺傳診斷中心、特需病區(qū)等。 總體介紹 JCI 國際醫(yī)院項目設(shè)置門診部、急診中心、住院部、手術(shù)中心、科研中心（腫 18 瘤、糖尿病、心腦血管）、保健康復中心、體檢中心 、生活服務中心、行政管理中心以及后勤保障系統(tǒng)。 167。 機構(gòu)設(shè)置標準 根據(jù)衛(wèi)生部發(fā)布的《醫(yī)療機構(gòu)基本標準（試行）》的有關(guān)規(guī)定，結(jié)合雙流 93萬居住人口的城規(guī)，按 每千人口３．６４－４．９７張 的比例，規(guī)劃 JCI 國際醫(yī)院項目病床數(shù) 1500 余張，門診量為 2500 人 /日。 167。 消防系統(tǒng) 醫(yī)院是一級消防單位， 醫(yī)院 的內(nèi)外都嚴格按國家要求敷設(shè)消防系統(tǒng)。 安裝弱電系統(tǒng)，滿足數(shù)據(jù)交換，上網(wǎng)，遠程會診等需要。 院區(qū)內(nèi)的綠化 為了使新院區(qū)的環(huán)境成為理想的診療、康復、保健、科研場所，在規(guī)劃中要考慮較高的綠化率，項目實施后，院區(qū)內(nèi)綠化覆蓋率考慮在 40% 16 電力設(shè)施 擬建 200 平方米的配電室，并敷設(shè)高壓、低壓電纜供應臨床、生活用的不同需要。 建成滿足新院區(qū)及院本部使用要求的生活設(shè)施及配套設(shè)施。 建成康復中心及 高端酒店式 康復公寓 建成培訓中心及相應配套設(shè)施。 建成 科研 中心（ 包 含 15 個實驗室， 附屬 25 床）。 方案描述 ? 項目建成后，可形成如下規(guī)模： 建成滿足日 2500 人次的門診部。在此基礎(chǔ)上，形成以本院為核心，輻射周邊城區(qū) 93 萬以上消費者，重點學科服務全省，以醫(yī)、學、研一體化提升 JCI 國際 醫(yī)院科技含量，以醫(yī)療康復、保健養(yǎng)生為特色的現(xiàn)代醫(yī)療綜合服務體。 15 第 三 章 建設(shè)規(guī)模與項目開發(fā)條件 167。 ? 擁有一流醫(yī)療專家網(wǎng)絡，擁有國內(nèi)及本土一流的醫(yī)療專家及隊伍，一流的醫(yī)療設(shè)備，先進的管理及經(jīng)營模式，較高標準的醫(yī)療環(huán)境及醫(yī)療服務。 ? 打造西南地區(qū)首家 JCI 國際認證醫(yī)院。 14 167。商業(yè)醫(yī)保靈活些，但醫(yī)療價格控制的原則也是一樣的。 關(guān)于醫(yī)保定點問題 醫(yī)保定點對于大型醫(yī)院的經(jīng)營來說是關(guān)鍵問題， 國家在對醫(yī)保定點單位進行審批的時候，首要審批的是該醫(yī)院是否屬于非盈利性醫(yī)院，這主要是因為非盈利醫(yī)院的醫(yī)療價格是由國家制定，國家能夠直接控制非盈利性醫(yī)院的醫(yī)療價格，這樣才能使醫(yī)保定點單位有效執(zhí)行國家有關(guān)的醫(yī)療定價。 對區(qū)位和交通的關(guān)注實際上是要求就醫(yī)的方便性，一方面方便的就醫(yī)條件可以使病情得到及時控制，另一方面是為了降低就醫(yī)成本，包括就醫(yī)的時間成本和經(jīng)濟成本。因此，一般老百姓認可醫(yī)生個人醫(yī)療水平的背后，還隱含了對醫(yī)院的醫(yī)療設(shè)備先進性認可的成分。 病人在選擇就醫(yī)時，醫(yī)術(shù)水平的高低顯然是一個關(guān)鍵性的決定因素，在成都，人們認為規(guī)模較大的省級政府醫(yī)院、華西醫(yī)院是醫(yī)學權(quán)威的代表機構(gòu)，而各類資歷較深的醫(yī)學專家教授是 醫(yī)學權(quán)威的代表。 目前成都市的經(jīng)濟發(fā)展較快、人均收入水平提高，物價也相應提升很快，因此在醫(yī)療消費中，醫(yī)療價格仍是病患較關(guān)心的一個問題，絕大部分人覺得目前醫(yī)療價格普遍偏高。從對業(yè)內(nèi)人士訪談中得知，成都市類似華西醫(yī)院、四川省人民醫(yī)院這樣的三級甲等醫(yī)院至少有超過 50%的病人是來自四川省各地州縣區(qū)，幾年前甚至達到 70%，而相比規(guī)模小一些的市級醫(yī)院，成都本地患者占絕大部分。 成都市醫(yī)療機構(gòu)就醫(yī)病患分析 在成都市就醫(yī)的人群主要由成都市本地病人（包括住在成都市的外地人）和全省各地州縣區(qū)來成都就醫(yī)的病人組成。有人類疾病基因研究、超聲醫(yī)學、器官移植轉(zhuǎn)化醫(yī)學 3 個四川省重點實驗室。 科研方面：四川省人民醫(yī)院 現(xiàn)有學科 82 個，其中檢驗科、臨床護理、腎臟科、急診醫(yī)學科、重癥醫(yī)學科為國家臨床重點?？?。可同期進行大血管、瓣膜置換及冠狀動脈搭橋等高難度手術(shù)。 醫(yī)務人員技術(shù)力量： 全院在職職工 5430 人，其中 ， 專業(yè)技術(shù)人員 4551 人，高級職稱專家 717 人， “千人計劃 ”1 人， “百人計劃 ”5 人，國家自然科學基金委咨詢專家 1 人，博導 3 人，碩導 106 人 ， 連續(xù)十年，全院醫(yī)療業(yè)務持續(xù)上升， 2021年門急診 萬人次，出院 萬人次，住院和門診手術(shù)共 8 萬臺次。 （ 2）四川省人民 醫(yī)院 12 硬件設(shè)施： 醫(yī)院醫(yī)療業(yè)務用房總面積達到 40 萬平方米，現(xiàn)開放病床 4300 張，內(nèi)設(shè)功能齊全，設(shè)備先進，流程便捷，配置搶救設(shè)施一流的 ICU 病房、 CCU 病房、層流病房，國際標準的手術(shù)間、金卡病房。 科研方面 ： 華西醫(yī)院是中國重要的醫(yī)學科學研究和技術(shù)創(chuàng)新的國家級基地。在衛(wèi)生部 2021 年、 2021 年、 2021 年 “國家臨床重點?？平ㄔO(shè) ”評估中有 24 個?？七M入國家臨床重點?？疲辉趶偷┐髮W 2021 年度、 2021年度、 2021 年度中國最佳?？坡曌u和最佳醫(yī)院排行榜上，以綜合得分 、 連續(xù)三年名列全國第二，臨床最佳?？坡曌u連續(xù)三年排名 全國第二。 四川省高等級醫(yī)院（三級甲等醫(yī)院）經(jīng)營情況 （ 1） 四川大學華西醫(yī)院 硬件方面： 醫(yī)院占地 1173 畝，業(yè)務 用房面積 50 余萬平方米，開放床位 4300張 ；設(shè) 38 個臨床科室， 10 個醫(yī)技科室。 雖然成都市醫(yī)療機構(gòu)近年來有了較大的發(fā)展，但現(xiàn)存醫(yī)療水平較高的醫(yī)院數(shù)量仍不能滿足社會的需求，高水平醫(yī)院病房經(jīng)常處于一種超負荷運轉(zhuǎn)的狀態(tài)，如華西醫(yī)院和省醫(yī)院的病床使用率均在 100%以上。 目前成都市醫(yī)療機構(gòu)中，政府非盈利醫(yī)院占主導地位，它們的醫(yī)療水平代表 11 了成都市乃至四川省最高的醫(yī)療水平，它們除了提供基本的醫(yī)療服務外，有的醫(yī)院（如華西醫(yī)院、四川省人民醫(yī)院和四川省中醫(yī)院等）同時還承擔著醫(yī)學科研和教學任務。 成都市醫(yī)療市場現(xiàn)狀 成都市醫(yī)療機構(gòu)現(xiàn)況 成都市作為全省的醫(yī)療中心，其衛(wèi)生機構(gòu)和衛(wèi)生技術(shù)人員發(fā)展提高都很快。 從 2021年 2 月的《關(guān)于城鎮(zhèn)醫(yī)藥體制改革意見的通知》到 8 月共出臺的 13 個配套文件，包括：城鎮(zhèn)醫(yī)療機構(gòu)分類管理、醫(yī)藥收支兩條線管理、醫(yī)療機構(gòu)有關(guān)稅收政策、區(qū)域衛(wèi)生規(guī)劃政策等，為民營資本及外資進入醫(yī)療市場及其以后的發(fā)展 營造了較好的政策環(huán)境 。 由于我國醫(yī)院是具有一定福利性質(zhì)的社會公益事業(yè)，我國醫(yī)院大部分是全民所有制醫(yī)院，即國家所有制形式。在發(fā)達國家，如美國這一比例為 14%，瑞典為 9%，英國為 5%，韓國、日本、香港等亞洲國家和地區(qū)為 68%。 市場分析 167。所有這些條件，都為 JCI 國際 醫(yī)院在興隆 鎮(zhèn)的建設(shè)提供了良好的政策條件。 興隆 鎮(zhèn)作為綜合服務型重點鎮(zhèn)，產(chǎn)業(yè)重點發(fā)展商貿(mào)服