【正文】 、成本留一聯(lián)、收貨部一聯(lián)、供應(yīng)商一聯(lián)及使用部門留一聯(lián)，所以收貨記錄單要一式五聯(lián)，保管好各自的記錄憑據(jù)。 ，并作好反饋。 、付款有關(guān)的協(xié)議資料，定期查看合同期限，過期的提醒續(xù)簽或取消。 ，特別是備用金的抽檢。 三 .負(fù)責(zé)發(fā)票、營業(yè)點(diǎn)備用金及財(cái)務(wù)合同等資料的管理等工作： ，并做好領(lǐng)用登記和發(fā)票日記賬冊(cè)的登帳工作。再由總賬進(jìn)行分工，將應(yīng)收、應(yīng)付單據(jù)分給相應(yīng)的會(huì)計(jì)錄入電腦憑證。而且 ，各種手工臺(tái)賬 要與其他會(huì)計(jì)期間的核算資料一樣年限保管，不能隨意進(jìn)行銷毀或存放。 ，要注意金額和借、貸記賬方向，如果有誤，月末結(jié)賬時(shí)，就不能與總賬數(shù)據(jù)一致，也會(huì)增加查找的工作量，在平時(shí)登賬時(shí)要細(xì)心。 的付款情況 （包括備用金的支取和錄入電腦時(shí)，根據(jù)支票頭和申請(qǐng)單記入銀行日記賬的貸方，不用再登記現(xiàn)金日記賬 ）。 、付款業(yè)務(wù)及信用卡到帳回單要及時(shí)，不能壓?jiǎn)?，以免影響酒店聲譽(yù)。在核對(duì)外幣支票時(shí)，要注意客人的簽名與支票上的簽名是否一致，以免銀行拒收造成經(jīng)濟(jì)損失。 ，要在清點(diǎn)營業(yè)款時(shí)，將外幣及其水單核對(duì)好，并根據(jù)當(dāng)天的外幣牌價(jià)填寫進(jìn)賬單，點(diǎn)好外幣 兌換筆數(shù)及算好外幣價(jià)差，最后送存銀行，進(jìn)行結(jié)匯。還要填寫信用卡到賬單，對(duì)信用卡收帳費(fèi)進(jìn)行核算，一并辦理。 ，并注意有無假幣或殘缺幣。 ，先從數(shù)量上清點(diǎn)投款袋個(gè)數(shù)，并核查交款記錄表。 ，并作好反饋。 凱盛國賓溫泉度假村 財(cái)務(wù)部管理規(guī)范 崗位：應(yīng)付賬會(huì)計(jì) 編號(hào)： FC0052 五 .其他與財(cái)務(wù)有關(guān)的工作： 、購買發(fā)票和協(xié)助出納做好發(fā)票統(tǒng)計(jì)報(bào)表。 、費(fèi)用的歸集，特別是餐飲食品原材料的進(jìn)貨價(jià)格和質(zhì)量要求等，防止浪費(fèi)。 款帳齡分析表要按當(dāng)月、超過兩個(gè)月、超過三個(gè)月等累計(jì)天數(shù)進(jìn)行明細(xì)匯總并提供給部門總監(jiān)，以做好資金付款情況的統(tǒng)一安排。 ，防止漏掛情況的出現(xiàn)。 ，掛應(yīng)付賬，并輸入電腦，同時(shí)注意數(shù)好總的張數(shù)，不要掛錯(cuò)單位或少掛多掛應(yīng)付賬，給企業(yè)造成經(jīng)濟(jì)損失或不必要的麻煩。在結(jié)付完貨款時(shí)，要收回此對(duì)賬單。 ，要注意驗(yàn)貨記錄單的張數(shù)、金額及供應(yīng)商所提供的發(fā)票的真實(shí)性和有效性，保證原始憑證的取得合法、準(zhǔn)確。 ，要對(duì)驗(yàn)貨單進(jìn)行分類，按供應(yīng)商的不同進(jìn)行分類匯總，以便下月初與各家供應(yīng)商對(duì)帳。在匯總時(shí)，注意不能入錯(cuò)庫，以免月末查帳麻煩。 ，對(duì)昨日的收貨情況進(jìn)行復(fù)核，主要是看單價(jià)、金額、規(guī)格等，并與各部門采購申請(qǐng)單進(jìn)行核對(duì)，菜品主要核對(duì)廚師長簽名等。 臨時(shí)工作，并按要求時(shí)限保質(zhì)保量，作好反饋工作。 ，餐飲收銀可由日審負(fù)責(zé)培訓(xùn)和監(jiān)管，業(yè)務(wù)統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)由部門經(jīng)理負(fù)責(zé)，如果在日常工作中，需要請(qǐng)示，可由收銀員向財(cái)務(wù)經(jīng)理請(qǐng)示，或通過日審來反映情況均可。內(nèi)部招待或內(nèi)部工作餐等要按部 門列入部門的費(fèi)用中，同時(shí)沖減餐飲的原材料成本。每月定期與各家旅行社進(jìn)行賬目核對(duì)，抓緊催收，并要求對(duì)方提供稅務(wù)發(fā)票，以免稅務(wù)機(jī)關(guān)核查。 ， 每月與財(cái)務(wù)報(bào)表一同做賬齡分析匯總，報(bào)部門經(jīng)理和總監(jiān)處，對(duì)一些惡意欠賬單位或銷售人員擔(dān)保的賬目，要及時(shí)向上級(jí)反映。 ，對(duì)各掛賬單位的賬單進(jìn)行分撿，并查看是否是有效簽單人、預(yù)付款余額是否超限額等情況，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)匯報(bào)，以免給酒店造成經(jīng)濟(jì)損失。同時(shí)，核查各營業(yè)點(diǎn)收銀員表中金額與收入是否一致，還有 月累計(jì)數(shù)額的正確，以及內(nèi)部消費(fèi)、簽免等的準(zhǔn)確性。對(duì)當(dāng)月掛帳的單位進(jìn)行匯總，并做賬齡分析表上報(bào)財(cái)務(wù)總監(jiān)和做好對(duì)帳與催收工作。 ，還需注意茶位費(fèi)、小菜費(fèi)、內(nèi)部用餐、簽免和招待等賬單的處理，還有住店客人掛房賬、單位掛賬月結(jié)等情況，詳細(xì)消費(fèi)賬單要抽出來，以便核對(duì)賬目。 ，包括電腦賬單的流水單號(hào)，都不能少，如有作廢，也應(yīng)一并上交財(cái)務(wù)，不能私自銷毀 。 、日租房、過點(diǎn)房費(fèi)及酒店內(nèi)部的一些文件要求的優(yōu)惠等，還有旅行社的用房，發(fā)票的使用與實(shí)際消費(fèi)的差額統(tǒng)計(jì)等等細(xì)節(jié)事項(xiàng)。 凱盛國賓溫泉度假村 財(cái)務(wù)部管理規(guī)范 ，還需注意傭金、雜項(xiàng)收費(fèi)、迷你吧、賠償?shù)鹊臏?zhǔn)確性，如有漏收或隱瞞等，要堅(jiān)決向部門經(jīng)理或總監(jiān)匯報(bào)，進(jìn)行處理。 崗位：應(yīng)收賬兼日審 編號(hào)： FC0041 一 .審核各營業(yè)點(diǎn)的賬單和收入報(bào)表： ，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)解決，不能隱瞞或包庇。 ，并進(jìn)行相互間的學(xué)習(xí)，讓其他崗位也熟悉一下總賬崗位的業(yè)務(wù)流程，可以在工作繁忙時(shí)通力協(xié)作。 ，不得私自帶出酒店或外借，必須經(jīng)部門經(jīng)理或總監(jiān)同意后方可將原始憑證復(fù)印給借閱人，原則上不得借原始憑證的原件。 ，要對(duì)預(yù)算的完成情況進(jìn)行比較分析，在每月的經(jīng)營分析會(huì)上進(jìn)行闡述，讓各部門的負(fù)責(zé)人都參于到經(jīng)營中來，共同從開源節(jié)流上想辦法。按照自下而上，再自上而下的原則進(jìn)行預(yù)算的評(píng)估，由財(cái)務(wù)總監(jiān)主要負(fù)責(zé)與各部門總監(jiān)或經(jīng)理溝通，對(duì)各項(xiàng)收入、費(fèi)用指標(biāo)進(jìn)行調(diào)整。 ，最關(guān)鍵的還有電腦賬目的初始化，包括各個(gè)總賬科目的余額是否正常轉(zhuǎn)入下一會(huì)計(jì)年度、創(chuàng)建新的會(huì)計(jì)科目等等問題需要注意。 四 .參于年終報(bào)表決算和經(jīng)營指標(biāo)預(yù)算： ，對(duì)一些其他月份遺漏的賬目或費(fèi)用進(jìn)行列支，多列的要沖回， 還包括一些預(yù)提費(fèi)用的平帳，其他應(yīng)付款項(xiàng)的清理，嚴(yán)格按權(quán)責(zé)發(fā)生制進(jìn) 崗位：總賬會(huì)計(jì) 編號(hào)： FC0032 行財(cái)務(wù)核算，在稅前列支或稅后列支的一定要區(qū)分清楚，以免給企業(yè)造成罰款等不必要的麻煩。 ，要考慮租賃部分的房產(chǎn)稅按租金的 16%進(jìn)行交納，小商品銷售還應(yīng)申報(bào)小規(guī)模納稅人的“增值稅”稅目及相應(yīng)的城建稅和教育費(fèi)附加。 ，要注意員工的四項(xiàng)保險(xiǎn)是稅前扣除，不能計(jì)算在應(yīng)納稅額中，以免 員工多承擔(dān)稅款。 三 .按期報(bào)送對(duì)外的各種報(bào)表： ，要著手進(jìn)行對(duì)外報(bào)表的報(bào)送和申報(bào)納稅。 ，包括月末存貨盤點(diǎn)、假退庫、調(diào)撥、內(nèi)部消費(fèi)、費(fèi)用計(jì)提、費(fèi)用攤銷、折舊計(jì)提等項(xiàng)目，再進(jìn)行報(bào)表生成和打印，主要報(bào)表包括資產(chǎn)負(fù)債表、總損益表部門損益表、管理費(fèi)用明細(xì)表及現(xiàn)金流量表，最后還必須做當(dāng)月?lián)p益分析。 二 .審核記賬憑證及電腦月結(jié)賬務(wù)的操作業(yè)務(wù)： 、應(yīng)付賬會(huì)計(jì)、 成本帳會(huì)計(jì)及工資、出納等各崗位制作的會(huì)計(jì)憑證進(jìn)行審核，保證其會(huì)計(jì)科目使用準(zhǔn)確，費(fèi)用劃分無誤等。 ，要嚴(yán)格把關(guān)，決不能輕意簽字通過，對(duì)不符合手續(xù)或單據(jù)不齊全、金額不正確的報(bào)銷單要堅(jiān)決予以退回。 ，并且保質(zhì)保量的完成，及時(shí)作好反饋。 ，協(xié)助總賬做好憑證輸入工作，并完成自己的本職工作，特別是日常的文秘處理工作等。 ，需注意員 工的“四險(xiǎn)一金”及個(gè)人所得稅、其他扣款、其他補(bǔ)貼等款項(xiàng)的扣發(fā)情況，不能多發(fā)多扣或少發(fā)少扣，出現(xiàn)嚴(yán)重的工資錯(cuò)誤。 ，以便于財(cái)務(wù)分?jǐn)偢鞑块T員工餐的費(fèi)用。 ，對(duì)員工的實(shí)際出勤天數(shù)，病事假情況等，按人力資源部統(tǒng)一的格式要求填寫，并經(jīng)部門經(jīng)理和財(cái)務(wù)總監(jiān)簽字確認(rèn)后報(bào)送到人力資源部處。 三 .負(fù)責(zé)本部門員工的考勤和辦公用品等工作： 、印刷品、低值易耗品等日常所需的物 凱盛國賓溫泉度假村 財(cái)務(wù)部管理規(guī)范 料用品等，保證各崗的使用。 ，按時(shí)間按人員進(jìn)行具體的跟催，在規(guī)定時(shí)限給總監(jiān)反饋。 ，在發(fā)送前必須經(jīng)財(cái)務(wù)總監(jiān)的過目或修改確認(rèn)后才可以郵發(fā)，以免出現(xiàn)文字上的糾紛。 ，進(jìn)行常用文件的整理和草擬工作，特別是酒店內(nèi)部的各種發(fā)文比較多，要注意各種行文格式。 凱盛國賓溫泉度假村 財(cái)務(wù)部管理規(guī)范 崗位：秘書兼工資賬 編號(hào)： FC0021 一 .負(fù)責(zé)安排財(cái)務(wù)總監(jiān)的各種接洽及文字處理工作： ，并作好電話記錄，及時(shí)向總監(jiān)匯報(bào)后確定具體的接洽時(shí)間，然后再與來電人進(jìn)行聯(lián)系，安排好接洽 時(shí)間，并作好備忘錄。 ，多想辦法，提高解決問題的能力，做好財(cái)務(wù)核算與監(jiān)督工作。 ，供應(yīng)商賬款支付情況和掛賬單位收款情況等。 ，要監(jiān)督其考核過關(guān)，不能讓培訓(xùn)走過場(chǎng)，要扎扎實(shí)實(shí)的落實(shí)下去。 崗位：財(cái)務(wù)經(jīng)理 編號(hào)： FC0012 六 .負(fù)責(zé)制定和實(shí)施部門人員的培訓(xùn)和考核： 門的培訓(xùn)計(jì)劃，制定本部門員工的具體培訓(xùn)細(xì)則，并監(jiān)督其執(zhí)行。 五 .督促酒店資產(chǎn)賬目的建立和登記情況： ，看看各種資產(chǎn)是否上賬，特別是固定資產(chǎn)賬目是否明細(xì)，折舊是否按時(shí)計(jì)提，與總賬的原值、累計(jì)折舊和凈值是否相符等等。 凱盛國賓溫泉度假村 財(cái)務(wù)部管理規(guī)范 四 .參于市場(chǎng)調(diào)查，嚴(yán)格成本控制： 、成本控制部人員進(jìn)行市場(chǎng)詢價(jià)，得到第一手的市場(chǎng)行情價(jià)格，并及時(shí)與供應(yīng)商進(jìn)行價(jià)格調(diào)整，以合理控制好采購成本。 ，特別是年結(jié)報(bào)表及電腦初始化問題。 ，保證數(shù)據(jù)的真實(shí)有效，為月末報(bào)表匯總提供依據(jù)。 ，保證對(duì)內(nèi)對(duì)外的報(bào)表按要求按規(guī)定時(shí)限報(bào)出。 ，特別是對(duì)外的報(bào)表，如旅游局的、統(tǒng)計(jì)局的、稅務(wù)局的等等報(bào)表的報(bào)出和核算口徑的一 致性。 ，對(duì)不合理的工作量進(jìn)行及時(shí)的調(diào)整，以免出現(xiàn)矛盾。 第四節(jié) 崗位工作程序與標(biāo)準(zhǔn) 崗位：財(cái)務(wù)經(jīng)理 編號(hào)： FC0011 一 .做好財(cái)務(wù)部各崗位人員的明細(xì)分工： ，對(duì)每人所負(fù)責(zé)的工作做出具體的細(xì)分。 完成報(bào)告及報(bào)告種類 每日營業(yè)收入?yún)R總報(bào)表及相關(guān)附表。 具有三星級(jí)以上酒店夜審崗位工作經(jīng)驗(yàn)。 凱盛國賓溫泉度假村 財(cái)務(wù)部管理規(guī)范 任職條件 工作責(zé)任心強(qiáng)，性格沉穩(wěn)，思維敏捷，頭腦清楚，業(yè)務(wù)能力強(qiáng)。 做好夜班審核記錄，并做好交接班報(bào)告，發(fā)現(xiàn)問題，實(shí)事求是，不隱瞞包庇。 更新電腦中前一天的記錄，主要是過房費(fèi)、前臺(tái)客賬資料的處理更新。 對(duì)照有關(guān)報(bào)表，查驗(yàn)信用卡簽名、授權(quán)密碼、授權(quán)金額和有效日期等。匯總報(bào)表中還包括當(dāng)天房態(tài)情況等信息，并與各收銀員的報(bào)告相一致。 核對(duì)前臺(tái)收銀報(bào)告及營業(yè)單據(jù)，并對(duì)全賓館的營業(yè)單據(jù)、交款報(bào)告等進(jìn)行審核，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)處理，并記錄在夜審交班本上，由早班跟進(jìn)解決或匯報(bào)。 凱盛國賓溫泉度假村 財(cái)務(wù)部管理規(guī)范 職位：夜審員 編號(hào)： FC017 部 門 財(cái)務(wù)部 崗 位 夜審員 分 部 辦公室 直屬上司 財(cái)務(wù)經(jīng)理 組 別 直轄下屬 無 審 核 人 審批人 崗位描述 審核當(dāng)天營業(yè)點(diǎn)的賬單，并負(fù)責(zé)過房費(fèi)，信用卡機(jī)器扎賬等賬目核查工作，并做每日收入?yún)R總報(bào)表，對(duì)各營業(yè)點(diǎn)的收入來源及結(jié)算方式做匯總。 完成報(bào)告及報(bào)告種類 每日營業(yè)點(diǎn)收入?yún)R總報(bào)表。 工作責(zé)任心強(qiáng)，具有良好的服務(wù)意識(shí)。 任職條件 品德優(yōu)良，頭腦清楚，熟練掌握收款業(yè)務(wù)及電腦操作。 娛樂收銀行政隸屬歸各營業(yè)點(diǎn)，業(yè)務(wù)指導(dǎo)歸財(cái)務(wù)，雙重領(lǐng)導(dǎo)，絕對(duì)服從，如有不清楚事宜必須隨時(shí)做好請(qǐng)示匯報(bào)。 對(duì)當(dāng)天的收入，經(jīng)過反復(fù)核實(shí)無誤后才可扎賬，并做收入?yún)R總表、發(fā)票報(bào)表及注意賬單連號(hào)、信用卡和現(xiàn)金、掛賬、減免等要區(qū)分清楚。 每次下班后做好交接，特別是掛賬或未結(jié)賬項(xiàng)的單子，以免 跑帳。 對(duì)營業(yè)點(diǎn)提供的消費(fèi)單據(jù)及時(shí)錄入電腦，不明白的當(dāng)時(shí)要問清楚。 崗位職責(zé) 認(rèn)真遵守酒店各項(xiàng)規(guī)章制度，嚴(yán)格按財(cái)務(wù)制度規(guī)定辦事。 發(fā)票登記報(bào)表及當(dāng)天營業(yè)所需的各種表格等。 年齡在 25 歲以下，限女性。 具有三星級(jí)以上酒店收銀的相關(guān)工作經(jīng)驗(yàn)。 完成財(cái)務(wù)部及餐廳經(jīng)理臨 時(shí)指派的職責(zé)范圍內(nèi)的