內(nèi)控制度-工程項目-工程制度(參考版)
2024-08-18 06:41本頁面
【正文】 第十七條 內(nèi)部審計人員對監(jiān)督檢查過程中發(fā)現(xiàn)的工程項目內(nèi)部控制中的薄弱環(huán)節(jié)，應(yīng)要求施工單位糾正和完善，發(fā)現(xiàn)重大問題應(yīng)寫出書面檢查報告，向有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)和部門匯報，以便及時采取措施，加以糾正和完 善。 （七） 工程項目驗收執(zhí)行情況。 （五） 工程項目的招投標(biāo)制度及其執(zhí)行情況。工程項目的各種準 建手續(xù)是否齊全。 （二） 工程項目投資決策是否按授權(quán)審批制度執(zhí)行。 第四節(jié) 監(jiān)督與檢查 第十五條 完達山股份公司的工程項目由 內(nèi)部審計人員 行使監(jiān)督檢查權(quán)。對出現(xiàn)經(jīng)濟效益嚴重低 于可行性研究報告所訴內(nèi)容的情況，應(yīng)追究相關(guān)人員的決策責(zé)任。 第十四條 工程項目完工后，由公司總部組成專門檢查考核小組，對工程項目預(yù)算方案執(zhí)行情況、工程質(zhì)量等方面進行考核、評價、分析，總結(jié)經(jīng)驗教訓(xùn)，存在預(yù)算超支的現(xiàn)象要查找原因，分清責(zé)任，作出相應(yīng)的處理。 工程通過驗收后，應(yīng)及時與承建單位結(jié)清工程款，辦理工程竣工決算。整改完畢后必須進行再驗收，完全合格后才能正式交付使用，交付使用的同時要辦理資產(chǎn)移交手續(xù)，由承建單位和資產(chǎn)管理單位簽字交接，有關(guān)圖紙、技術(shù)和管理資料要完整移交給接收單位，否則接收單位 有權(quán)拒絕接收。 第十三條 工程項目施工完畢后，要及時組織有關(guān)人員進行驗收，驗收過程中要認真、細致地檢查工程是否 到設(shè)計要求，是否存在技術(shù)或安全方面的隱患，財務(wù)人員和設(shè)備管理人員要參加驗收工作，重點對工程投資的賬面與實物進行核對，并對所有實物進行登記造
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