【正文】 案例四、五答案.doc,。 根據(jù)上述資料，（1）請編制王剛一家的資產(chǎn)負(fù)債表和現(xiàn)金流量表（年），并分析其目前的財(cái)務(wù)狀況。為此他和女友已經(jīng)商量好，買房的支出由王剛支付，而新房的裝修、家具、家電等由女友負(fù)擔(dān)，但結(jié)婚的開銷也得由王剛負(fù)擔(dān)。,另外，王剛買了2份平安的分紅保險(xiǎn)，每年固定保費(fèi)支出1500元，期限為20年。他被深深套牢后，一直舍不得割肉，只是現(xiàn)在已很少涉足股市了。不過，計(jì)劃倒是有一個(gè)，假如家庭開支足夠的話，王剛還是想給父母買一份保險(xiǎn)的。 王剛爸爸每月的退休金1000元，媽媽的退休金是800元，以后每年都還會(huì)遞加。,目前，王剛一家每月日常的開支大約為1000元?，F(xiàn)在銀行只有一年期定期存款2萬元，活期存款l萬元（每年約有存款利息稅后收入500元）。 其父母今年都已退休，但又被原單位返聘3年，老兩口的退休金加上工資一個(gè)月有2500元進(jìn)賬。其公司福利比較好，除了各項(xiàng)福利金外，還交補(bǔ)充公積金和補(bǔ)充養(yǎng)老金。,如果孩子將來打算到國外讀大學(xué)，如何籌措學(xué)費(fèi)？ 如何籌措退休生活保障費(fèi)用（IT行業(yè)壓力大，李先生夫婦打算提前退休）？ 如何使剩余閑散資金保值增值？能否給出投資分配比例。 2005年年底房子還貸完畢后，家庭財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)好轉(zhuǎn)，雖然目前手頭剩余資金不多，但財(cái)務(wù)狀況會(huì)持續(xù)穩(wěn)定2年左右。李先生夫婦日常生活比較節(jié)儉，交通方便，沒有購車打算。年繳費(fèi)3.3萬元。兒子年交保險(xiǎn)費(fèi)1萬元。李太太年繳保費(fèi)10000元。,李先生年繳保費(fèi)13000元。,家里現(xiàn)有活期資金6.5萬元；國債4萬元；配置型基金4.5萬元；父母委托的閑散資金15萬元（打算今年幫助父母用于基金和紙黃金投資）；3萬元股票（已經(jīng)有4年沒動(dòng)了）；另有價(jià)值350萬元H股股票，可變現(xiàn)，但每年紅利不定。李先生夫婦前期已投資25萬元入股一家公司，估計(jì)一年收益在10%左右。兒子7歲，小學(xué)二年級。,【案例五】李先生，37周歲，IT行業(yè)，公司經(jīng)理，年稅后收入18萬元，擁有公司30%股權(quán)（價(jià)值650萬元），身體良好，有基本養(yǎng)老、醫(yī)療、退休保險(xiǎn)。 關(guān)于雙方父母的醫(yī)療保障，5萬元緊急備用金不夠時(shí)，可從這里列支?？梢钥隙ǖ囊粭l是，在未來幾年里，汽車價(jià)格還得下降。待到房地產(chǎn)市場降溫了，再動(dòng)手不遲。但投資之前，要認(rèn)真算算投入與產(chǎn)出賬。如果儲(chǔ)蓄性保險(xiǎn)辦理退保，那么，退保金和以后年度計(jì)劃安排的保險(xiǎn)費(fèi)，亦可追加到此。又具有靈活性，且收益略高一些的產(chǎn)品，當(dāng)首推人民幣理財(cái)產(chǎn)品。鑒于李小姐計(jì)劃辦兩件大事，因此，家庭流動(dòng)資產(chǎn)和收入節(jié)余部分的投資，只能在安全性、流動(dòng)性俱佳的前提下進(jìn)行。這樣的投資最具價(jià)值和活力。我們建議，在目前的低利率期和升息期，李可將小姐這筆資金追加到人民幣理財(cái)產(chǎn)品之中，待銀行利率恢復(fù)到正常和較高水平時(shí)，再切入子女教育投資，但最遲應(yīng)在兒子6周歲以前切入。李小姐十分關(guān)注孩子的教育和成長，應(yīng)及早考慮孩子接受完備大學(xué)教育（含大學(xué)本科和研究生）經(jīng)費(fèi)地籌措。應(yīng)購買一些健康保險(xiǎn)。,（7）健康投資。無論是維持保單的效力繼續(xù)如期交費(fèi)，還是退保，于李小姐來說，損失都已成定局。在已經(jīng)生效的保單處置上，我們建議：一是繼續(xù)維持住院醫(yī)療保險(xiǎn)和人身意外傷害保險(xiǎn)保單的效力。因此，在緊急備用金上，應(yīng)安排得稍為多一點(diǎn)，以應(yīng)對一些急事的困擾。,（5）緊急備用金。因此，作為兒女，一方面在他們收入不夠時(shí)，給他們以經(jīng)濟(jì)地支持，使他們吃得好，穿得好，住得好，玩得好，并醫(yī)療健康有保障。李小姐和先生父母都是“人生七十古來稀”的人了。因此，每年全家結(jié)伴而行，外出玩玩，挺有意思的。婚姻和家庭是需要經(jīng)營和創(chuàng)造的，人的生活環(huán)境亦是需要一些鮮活的元素的。李小姐每年為自己安排1萬元，購買1張中高檔美容機(jī)構(gòu)會(huì)員卡，這種需求就基本可以滿足了。 （2）健美消費(fèi)。 （1）日常生活開支。因此，這7萬元，最好還是省著，把它花在刀刃上。對兒子的母愛和責(zé)任心，讓人感動(dòng)。,（二）“貴族式學(xué)校”的教育，并不一定是最好的教育。更重要的是，為孩子購買這類沒有保險(xiǎn)什么意義？ 至于該買的保險(xiǎn)沒買，主要是指兒子讀大學(xué)的經(jīng)費(fèi)籌措問題，還沒有計(jì)劃和安排。,為2歲的兒子購買儲(chǔ)蓄性保險(xiǎn)，且是每年分紅的終身保險(xiǎn)，就更不對頭了。這個(gè)保險(xiǎn)太貴了。,從住院醫(yī)療保險(xiǎn)和意外險(xiǎn)的交費(fèi)和保險(xiǎn)金額來看，費(fèi)率太高了一點(diǎn)，或者說商品太貴了一點(diǎn)（我們分析的依據(jù)是，根據(jù)提供的保險(xiǎn)費(fèi)總額，減去儲(chǔ)蓄性保險(xiǎn)的保險(xiǎn)費(fèi)，余下的作住院醫(yī)療和意外險(xiǎn)的保險(xiǎn)費(fèi)。這其中，還包括死差（身故給付）、費(fèi)差（保險(xiǎn)公司應(yīng)提取的經(jīng)營費(fèi)用），剩下的才是利差（或稱純保費(fèi)）。其中，自己20年下來應(yīng)交保險(xiǎn)費(fèi)13萬元，李小姐先生25年下來應(yīng)交保險(xiǎn)費(fèi)13.75萬元。 在低利率期購買儲(chǔ)蓄型保險(xiǎn)，就極不劃算。至于贍養(yǎng)父母，于情于理于法，都是兒女應(yīng)盡的基本義務(wù)和責(zé)任。子女教育，是全部家庭投資中的重中之重，是最為緊迫，最為現(xiàn)實(shí)的投資，也是回報(bào)率最高，持續(xù)時(shí)間最長的親情式、溫馨式投資。再比如，在兒子的教育上，就準(zhǔn)備從幼兒園起，花錢買好學(xué)校讀書。比如，在保險(xiǎn)上，年投入就達(dá)1.8萬元，且交費(fèi)期長達(dá)25年和20年。,理財(cái)建議分析 從背景資料來看，李小姐在理財(cái)上還是善于精打細(xì)算的。 （10）人民幣理財(cái)產(chǎn)品投資20萬元。 （9）繼續(xù)教育投資2000元。 （8）子女教育投資6000元。,（7）健康投資9100元。 （6）保險(xiǎn)投入1.8萬元。 （5）緊急備用金5萬元，并每年追加1萬元。 （4）贍養(yǎng)父母1萬元。 （3）旅游消費(fèi)5000元。 （2）健美消費(fèi)1萬元。,理財(cái)組合比例 （1）日常生活開支4萬元。 （10）人民幣理財(cái)產(chǎn)品投資。 （9）繼續(xù)教育投資。 （8）子女教育投資。繼續(xù)維持現(xiàn)有保單效力，年交保費(fèi)1.8萬 （7）健康投資。從1年期存款中分流5萬元，并每年追加1萬元，以定活兩便存款形式保持5萬元常數(shù)。年安排1萬元。年安排5000元。年安排1萬元。年安排4萬元。 （3）兒子明年上幼兒園和以后小學(xué)的贊助費(fèi)分別需要3.5萬元。,理財(cái)需求 （1）現(xiàn)在無車，欲購車擬花費(fèi)15萬元。 先生的父母年齡75歲左右，健康一般，每年需補(bǔ)貼5000元，無醫(yī)療保障。 對孩子的教育目前每月300元。學(xué)習(xí)費(fèi)用每年1000元左右。生活費(fèi)每月在2000元左右。 自有1套86平米的住宅，已經(jīng)買斷產(chǎn)權(quán)。,兒子2歲，2005年6月投保了聯(lián)眾永康終身分紅型保險(xiǎn)， 交費(fèi)年期20年，年交保費(fèi)3500元。購住院醫(yī)療保險(xiǎn)，住院日津貼120元，意外保險(xiǎn)保額5萬元。單位有基本養(yǎng)老和醫(yī)療。年薪8—10萬元。年交保費(fèi)共計(jì)7500元。2005年6月，購買了聯(lián)眾永泰分紅型保險(xiǎn)，交費(fèi)期20年，年交保費(fèi)6500元，保險(xiǎn)期限20年，一次性領(lǐng)取20萬元后，保險(xiǎn)合同終止，保險(xiǎn)期限內(nèi)每年分紅。,【案例四】 背景資料 李小姐，35歲，私企上班，家在南京，年薪6—8萬元。在市場情況不明朗時(shí)，將這筆錢放在貨幣市場基金賬戶